擔(dān)保抵押管理規(guī)定.doc

此文檔收集于網(wǎng)絡(luò)，如有侵權(quán)，請聯(lián)系網(wǎng)站刪除編號：FM-TM-09版號：1.0生效日期：發(fā)放編號： 財務(wù)管理體系文件天馬行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632擔(dān)保抵押管理規(guī)定編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論 2002 中華財務(wù) 版權(quán)所有此文檔僅供學(xué)習(xí)與交流1、目的本管理文件明確了公司為控股子公司、非控股公司（包括參股子公司和股東單位、無資產(chǎn)關(guān)系的外部公司三類）提供的對外擔(dān)保，包括貸款擔(dān)保、以財產(chǎn)對外提供抵押等的要求與操作規(guī)范，以規(guī)范公司擔(dān)保抵押管理的基本程序，以降低公司的經(jīng)營風(fēng)險。2、適用范圍2.1本程序適用于本公司所有對外提供擔(dān)保抵押的業(yè)務(wù)活動。2.2本辦法適用于本公司及下屬子公司。3、相關(guān)程序及文件3.1對外融資管理規(guī)定FM-TM-084、職責(zé)4.1董事會 批準(zhǔn)公司為非控股公司對外出具擔(dān)保的貸款申請報告。4.2董事長（或委托代理人） 簽署擔(dān)保合同或抵押合同； 簽署財務(wù)管理協(xié)議。4.3總裁辦公會 批準(zhǔn)公司為控股子公司對外出具擔(dān)保的貸款申請報告； 審批公司對外出具擔(dān)保的貸款申請報告；4.4總裁 批準(zhǔn)信用評價報告并簽字。4.5財務(wù)總監(jiān) 審批公司對外出具擔(dān)保的貸款申請報告； 審批信用評價報告并簽字。4.6財務(wù)部 對提出擔(dān)保申請的公司進(jìn)行償債能力分析和信用度調(diào)查，形成信用評價報告； 向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況； 與控股公司財務(wù)部或非控股公司財務(wù)部簽署關(guān)于提供擔(dān)保的財務(wù)管理協(xié)議。5、管理權(quán)限5.1首創(chuàng)置業(yè)統(tǒng)一安排對外擔(dān)保，控股子公司對外擔(dān)保由首創(chuàng)置業(yè)審批（先通過控股子公司董事會審批），控股子公司不得在未經(jīng)批準(zhǔn)的情況下擅自進(jìn)行對外擔(dān)保。5.2公司財務(wù)部是擔(dān)保批準(zhǔn)的辦理機(jī)構(gòu)。5.3公司對外出具擔(dān)保，應(yīng)由財務(wù)部嚴(yán)格審查被擔(dān)保單位的償債能力和信用程度，由公司總裁和財務(wù)總監(jiān)雙簽批準(zhǔn)。對非控股公司的擔(dān)保申請，必須經(jīng)董事會批準(zhǔn)。5.4公司為控股子公司對外出具擔(dān)保，可出具貸款金額的全額擔(dān)保；公司為參股子公司對外出具擔(dān)保，原則上出具貸款金額的擔(dān)保比例不超過公司的參股比例；原則上不對系統(tǒng)外的公司提供對外擔(dān)保。5.5擔(dān)保合同或抵押合同一經(jīng)簽發(fā)，不得擅自修改變更。保證期間，申請人和受益人因主合同發(fā)生變更需要修改擔(dān)保合同或抵押合同的，應(yīng)在事先征得首創(chuàng)置業(yè)書面同意。6、工作程序6.1對外擔(dān)保辦理程序為控股子公司提供擔(dān)保步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1控股子公司財務(wù)部需要公司總部對外提供抵押擔(dān)保的，貸款申請報告中貸款方式一欄應(yīng)注明：申請擔(dān)保的事由、受益人、金額、期限、履約計劃以及違約的罰則等，上報公司財務(wù)經(jīng)理。2控股子公司財務(wù)部經(jīng)理/總經(jīng)理/董事會審核批準(zhǔn)貸款申請報告。3控股子公司財務(wù)部將經(jīng)審批的貸款申請報告以及近兩年銀行貸款及還款記錄、目前公司對外提供擔(dān)保余額等相關(guān)資料一并上報公司總部財務(wù)部。4財務(wù)部資金管理崗對提出擔(dān)保申請的公司進(jìn)行償債能力分析和信用度調(diào)查，關(guān)注控股子公司的資產(chǎn)負(fù)債比率、流動比率，近兩年該公司有無拖欠銀行利息和不良貸款發(fā)生，有無重大合同違約情況發(fā)生，形成信用評價報告，上報財務(wù)總監(jiān)。5財務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會逐級審核批準(zhǔn)，財務(wù)總監(jiān)和總裁雙簽。6財務(wù)部資金管理崗按照經(jīng)批準(zhǔn)的貸款申請報告，與控股子公司財務(wù)部簽署財務(wù)管理協(xié)議。7董事長（或委托授權(quán)人）在控股子公司與銀行辦理貸款手續(xù)后，與銀行簽署擔(dān)保合同或抵押合同。8財務(wù)部資金管理崗擔(dān)保合同或抵押合同存檔，并將合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.2對外擔(dān)保辦理程序為非控股公司提供擔(dān)保步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1非控股公司財務(wù)部需要公司總部對外提供抵押擔(dān)保的，編制貸款申請報告中應(yīng)注明：申請擔(dān)保的事由、受益人、申請人與受益人的關(guān)系、申請擔(dān)保的金額、期限、履約計劃以及違約的罰則等，提交公司總部財務(wù)部。2非控股公司財務(wù)部同時還需將近兩年財務(wù)報表、銀行貸款及還款記錄、目前公司對外提供擔(dān)保余額、銀行存款余額等相關(guān)資料一并提交公司總部財務(wù)部。 3財務(wù)部資金管理崗對提出擔(dān)保申請的非控股公司進(jìn)行償債能力分析和信用度調(diào)查，關(guān)注該公司的資產(chǎn)負(fù)債比率、流動比率，近兩年該公司有無拖欠銀行利息和不良貸款發(fā)生，有無重大合同違約情況發(fā)生，形成信用評價報告，上報財務(wù)總監(jiān)。4財務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會/董事會逐級審核批準(zhǔn)，財務(wù)總監(jiān)和總裁雙簽。5財務(wù)部資金管理崗按照經(jīng)批準(zhǔn)的貸款申請報告，與非控股公司財務(wù)部簽署財務(wù)管理協(xié)議。6董事長（或委托授權(quán)人）在非控股公司與銀行辦理貸款手續(xù)后，與銀行簽署擔(dān)保合同或抵押合同。7財務(wù)部資金管理崗擔(dān)保合同或抵押合同存檔，并將合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。6.3對外擔(dān)保管理程序擔(dān)保合同的修改注：本流程適用于擔(dān)保合同的修改，增加擔(dān)保范圍或延長擔(dān)保期間或者因變更增大保證責(zé)任的情況。對于擔(dān)保合同的修改，不增加擔(dān)保范圍或不延長擔(dān)保期間或者因變更不增大保證責(zé)任的情況，只需財務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會逐級審核批準(zhǔn)即可，不需上報董事會審批。步驟完成時間涉及部門及崗位崗位崗步驟說明1控股子公司/非控股公司財務(wù)部需要修改擔(dān)保合同或抵押合同的，提交書面申請擔(dān)保合同修改申請報告并加蓋公章，注明要求展期的原因或修改的內(nèi)容，以及原擔(dān)保合同或抵押合同的開立日期、編號等。2財務(wù)部資金管理崗應(yīng)就此種變更進(jìn)行審查，形成調(diào)查報告，連同該項擔(dān)保的原審批材料一并按規(guī)定，上報財務(wù)總監(jiān)。3財務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會/董事會逐級審核批準(zhǔn)擔(dān)保合同修改申請報告，財務(wù)總監(jiān)和總裁雙簽。備注：對于擔(dān)保合同的修改，不增加擔(dān)保范圍或不延長擔(dān)保期間或者因變更不增大保證責(zé)任的情況，只需財務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會逐級審核批準(zhǔn)即可，不需上報董事會審批。4財務(wù)部資金管理崗按照經(jīng)批準(zhǔn)的申請報告，與控股/非控股公司財務(wù)部簽署財務(wù)管理協(xié)議。5董事長（或委托授權(quán)人）在控股/非控股公司與銀行辦理貸款展期或其他貸款合同變更手續(xù)