借款管理制度終板.doc

借款管理制度終板 借款管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)借款的管理，使借款能得到有效控制和及時(shí)清算，特制定本制度。 第二條本制度適用于集團(tuán)總部及所屬分公司、子公司、各部門(mén)。 第三條本制度所指借款僅為公司內(nèi)員工因業(yè)務(wù)需要進(jìn)行的預(yù)借款項(xiàng)。 不包括公司之間資金拆借及預(yù)付其他公司的各類資金。 第二章借款的申請(qǐng)第四條借款的申請(qǐng)人必須為本公司員工。 非本公司員工不得申請(qǐng)借款。 違反此規(guī)定借款產(chǎn)生的一切后果，由所有審批借款相關(guān)人員負(fù)責(zé)。 第五條申請(qǐng)人必須寫(xiě)本人有效身份證件的姓名。 第六條申請(qǐng)人和收款人須保持一致。 第七條借款人填寫(xiě)借支單按公司規(guī)定執(zhí)行公司資金審批流程，并寫(xiě)明收款銀行、賬號(hào)、用途、借款人、所屬部門(mén)、時(shí)間等必要信息。 第三章借款的用途第八條可進(jìn)行借款的支付范圍包括但不限于日常接待、差旅費(fèi)、禮品采購(gòu)、行政辦證、因私借款等。 第九條各用途的借款需提供預(yù)計(jì)支出明細(xì)。 單筆金額最高不得超過(guò)2萬(wàn)，特殊情況需報(bào)董事長(zhǎng)特批。 第十條如因業(yè)務(wù)需要，特殊崗位可借用備用金。 備用金使用及沖賬同借款一致。 第四章借款的歸還第十一條借款需按時(shí)歸還或及時(shí)報(bào)銷沖賬。 第十二條借款的報(bào)銷詳見(jiàn)費(fèi)用報(bào)銷制度。 第十三條借款的還款應(yīng)一筆借對(duì)應(yīng)一筆還，且自借款之日起兩個(gè)月內(nèi)還清或平帳。 第十四條所有借款執(zhí)行前款不清后款不借。 第五章借款的管理第十五條財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)每筆借款及時(shí)入賬，便于準(zhǔn)確掌握借款情況。 第十六條日常工作中，財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)對(duì)借款應(yīng)定期核對(duì)，及時(shí)跟催清理，對(duì)兩個(gè)月未還且無(wú)正當(dāng)理由的，財(cái)務(wù)部將反饋給人事部門(mén)在工資中進(jìn)行扣款。 第十七條財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)在年末檢查并清理全部借款。 要求員工歸還借款。 次年仍需要支取借款的，應(yīng)重新申請(qǐng)。 第十八條財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)借款人的借款信用進(jìn)行評(píng)定。 對(duì)于逾期還款或拒不還款等人員，嚴(yán)格控制以后借款，甚至取消借款資格。 第六章離職、調(diào)離人員借款的管理第十九條員工離職或公司間的調(diào)動(dòng)，辦理離職手續(xù)或人事調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)，應(yīng)結(jié)清全部欠款。 由財(cái)務(wù)經(jīng)理在員工離職單確認(rèn)簽字，方可辦理離職。 第二十條離職時(shí)對(duì)未結(jié)清的欠款，財(cái)務(wù)經(jīng)理將在員工離職單中進(jìn)行標(biāo)注，由人事部門(mén)根據(jù)相關(guān)規(guī)定予以處理。 第二十一條因人員調(diào)動(dòng)或離職等原因造成備用金借款責(zé)任人更換的，必須辦理變更手續(xù)。 變更方法采用借還兩條線，即原責(zé)任人辦理還款，新責(zé)任人辦理借款。 第二十二條借款人員發(fā)生人事調(diào)動(dòng)或離職，人力資源部未書(shū)面通知財(cái)務(wù)部確認(rèn)清賬，造成借款無(wú)法收回的，由人力資源部承擔(dān)借款損失。