02-FI_AA固定資產起息日配置更新說明書(財務部).doc

配置更新說明書當前版本1.0配置描述FI_AA固定資產起息日配置更新最新更改日期2013-02-18最新更改者俞楓-Sonluk作者俞楓-Sonluk創(chuàng)建日期：2013-02-18業(yè)務部驗收：簽收日期v 更改歷史及版本控制版本編號版本日期版本審批更改申請?zhí)柛牡暮喍堂枋鯲1.0系統默認配置說明：SAP的計提折舊的開始日期系統默認由資產的 資本化日期+折舊碼 決定，也可以手工更改（手工更改的優(yōu)先級高），而對于資本化日期，SAP默認為資產收貨日期，而國內大部分企業(yè)，資產的收貨并不表示資產入賬，發(fā)票校驗才代表真正入賬.處理建議：1. 流程優(yōu)化：對于資產收貨不能立即投入使用的資產做在建工程管理，待竣工投產之后，在建工程轉固；優(yōu)點：從前端業(yè)務規(guī)范，對于業(yè)務問題便于系統的管理，特別是一些設備類的資產，需要調試的，理應做在建工程管理，待驗收之后，轉固；缺點：后勤人員對于資產是否能立即投入使用判斷會混淆，另外發(fā)票審核需要一定的時間，目前財務入賬依據：領導簽字的發(fā)票+領導簽核的竣工單，會造成收貨和發(fā)票校驗有時間差.2. 手工修改折舊日期：對資產進行發(fā)票校驗后，AS02手工對折舊起始日期進行修改，如圖所示：優(yōu)點：不需要修改系統的默認配置；缺點：會增加資產會計一定的工作量.3. 系統配置更改：資產起息日修改為發(fā)票校驗的過賬日期優(yōu)點：對于收貨和發(fā)票審核的時間差問題，減少財務手工修改折舊開始日期的工作量。財務部選擇：3-對系統默認配置進行修改，但是對于設備類等資產不能立刻投入使用的還是建議做在建工程管理.配置更改之后的數據測試：Client 700 對比測試測試步驟配置修改前配置修改后T-Code：AS01 創(chuàng)建Z103資產AC：130000898AC：130000899T-Code：ME21N 創(chuàng)建固定資產采購訂單PO：4915000108PO：4915000109T-Code：ME29N 采購訂單審批T-Code：MIGO 采購訂單收貨MM：5000138955收貨：2013-01-18MM：5000138955收貨：2013-01-18T-Code：MIR7 發(fā)票預制預制憑證：5105608419預制憑證：5105608420T-Code：MIRO 預制發(fā)票過賬RE：5100000049過賬：2013-02-18RE：5100000050過賬：2013-02-18T-Code：AS03 查看資產主數據資產化日期 折舊日期資本化日期：2013.01.18折舊起始日期：2013.02.01資本化日期：2013.02.18折舊起始日期：2013.03.01備注：由于資產不做存貨管理，故MIGO收貨時沒有形成財務憑證，只有物料憑證。測試結果顯示：配置修改之后，資本化日期來源于發(fā)票過賬日期，發(fā)票校驗作為財務的資產入賬日期，即 資產原值增加，