總賬供應(yīng)鏈綜合練習(xí)v20130911練習(xí)詳解版.doc

考試之前首先確定自己的考試系數(shù)A，A=考生學(xué)號后3位。建立考生文件夾“學(xué)號+姓名”修改系統(tǒng)日期為2013年1月1日一、系統(tǒng)初始化1.新增操作員2011 張芳 賬套主管2021 王鑫 出納你的學(xué)號 你的真實(shí)姓名 賬套主管2.新建賬套賬套號 A賬套名稱 “學(xué)號+姓名的公司”啟用會計(jì)期：2013年1約1日單位名稱 “學(xué)號+姓名的公司”本幣代碼RMB本幣名稱 人民幣企業(yè)類型 工業(yè)行業(yè)性質(zhì) 2007年薪會計(jì)制度科目賬套主管 張芳按行業(yè)性質(zhì)設(shè)置會計(jì)科目存貨分類、客戶分類、供應(yīng)商分類、無外幣核算會計(jì)科目4-2-2-2 數(shù)據(jù)精度 默認(rèn)啟用總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、采購、庫存、存貨、銷售系統(tǒng)，2013年1月1日增加王鑫對A賬套的權(quán)限：總賬-憑證-出納簽字。以張芳身份登錄應(yīng)用平臺，做如下設(shè)置：3.增加（修改）會計(jì)科目100201 工行存款 銀行賬 日記賬140101 R1 數(shù)量金額式 數(shù)量核算 噸 140301 R1 數(shù)量金額式 數(shù)量核算 噸140501 P1 數(shù)量金額式 數(shù)量核算 1122 應(yīng)收賬款 客戶往來 受控系統(tǒng)為應(yīng)收系統(tǒng)2202 應(yīng)付賬款 供應(yīng)商往來 受控系統(tǒng)為應(yīng)付系統(tǒng)222101 應(yīng)交增值稅22210101 進(jìn)項(xiàng)稅22210102 銷項(xiàng)稅500101 直接材料500102 直接人工500103 制造費(fèi)用500104 完工成本轉(zhuǎn)出510101 工資510102 折舊660201 工資660202 折舊指定現(xiàn)金科目1001、銀行科目1002以及現(xiàn)金流量科目1001、100201、10124.設(shè)置憑證類別，（基礎(chǔ)檔案-財(cái)務(wù)-憑證類別）收：借方必有1001，100201付：貸方必有1001，100201轉(zhuǎn)：憑證必?zé)o1001，1002015.在總賬選項(xiàng)中設(shè)置（業(yè)務(wù)工作-總賬-設(shè)置-選項(xiàng)）不可以使用應(yīng)收應(yīng)付存貨科目 出納憑證必須經(jīng)由出納人員簽字 不允許修改作廢他人憑證6.設(shè)置基礎(chǔ)檔案1) 結(jié)算方式設(shè)置（-基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算） 編碼名稱1現(xiàn)金2支票201現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票2) 部門檔案（基礎(chǔ)檔案-機(jī)構(gòu)人員）部門編碼部門名稱成立日期1財(cái)務(wù)部2007-01-012采購部2007-01-013生產(chǎn)部2007-01-014倉儲部2007-01-015銷售部2007-01-013) 倉庫檔案（基礎(chǔ)檔案-業(yè)務(wù)）倉庫編碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式1原料庫移動平均法2成品庫移動平均法4) 客戶分類 01 國內(nèi)客戶 (基礎(chǔ)檔案-客商信息)5) 客戶檔案 (基礎(chǔ)檔案-客商信息)客戶編碼客戶名稱/簡稱稅號發(fā)貨倉庫開戶銀行銀行帳號分管部門客戶分類1C客戶1234567890成品庫工行XX分行12345678銷售部016) 供應(yīng)商分類 01 原材料供應(yīng)商 （基礎(chǔ)檔案-客商信息)7) 供應(yīng)商檔案 （基礎(chǔ)檔案-客商信息)供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱到貨倉庫分管部門1V供應(yīng)商原料庫采購部8) 存貨分類（基礎(chǔ)檔案-存貨)分類編碼分類名稱01原材料存貨02產(chǎn)成品存貨9) 計(jì)量單位組（基礎(chǔ)檔案-存貨-計(jì)量單位-分組)計(jì)量單位組編號計(jì)量單位組名稱計(jì)量單位組類別01無換算關(guān)系組無換算率10) 計(jì)量單位 （基礎(chǔ)檔案-存貨-計(jì)量單位-單位）計(jì)量單位編號計(jì)量單位名稱所屬計(jì)量單位組01噸無換算關(guān)系11) 存貨檔案（基礎(chǔ)檔案-存貨）存貨編碼存貨名稱所屬類別計(jì)量單位組計(jì)量單位稅率存貨屬性1R1原材料存貨無換算關(guān)系噸17%外購、生產(chǎn)耗用2P1產(chǎn)成品存貨無換算關(guān)系噸17%自制、內(nèi)銷、外銷12) 收發(fā)類別（基礎(chǔ)檔案-業(yè)務(wù)）收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫收11采購入庫收12產(chǎn)成品入庫收2出庫發(fā)21銷售出庫發(fā)22領(lǐng)料出庫發(fā)13) 采購類型（基礎(chǔ)檔案-業(yè)務(wù)）采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認(rèn)值1普通采購采購入庫是14) 銷售類型（基礎(chǔ)檔案-業(yè)務(wù)）銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認(rèn)值1經(jīng)銷銷售出庫是15) 本單位開戶行（基礎(chǔ)檔案-收付結(jié)算-本單位開戶行）編碼銀行帳號幣種開戶銀行所屬銀行編碼1987654321098人民幣工行SS分行中國工商銀行供應(yīng)鏈初始設(shè)置16) 存貨核算系統(tǒng)存貨科目設(shè)置：（財(cái)務(wù)工作-供應(yīng)鏈-存貨核算-初始設(shè)置-科目設(shè)置）倉庫存貨科目原料庫140301 原材料-R1成品庫140501 庫存商品-P1對方科目設(shè)置：（財(cái)務(wù)工作-供應(yīng)鏈-存貨核算-初始設(shè)置-科目設(shè)置）收發(fā)類別對方科目采購入庫140101 材料采購-R1產(chǎn)成品完工入庫500104 完工成本轉(zhuǎn)出銷售出庫6401 主營業(yè)務(wù)成本領(lǐng)料出庫500101 生產(chǎn)成本/直接材料17) 應(yīng)收系統(tǒng)（財(cái)務(wù)會計(jì)-應(yīng)收款管理-設(shè)置-選項(xiàng)，初始設(shè)置）應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比。基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目1122；銷售收入科目600101；稅金科目22210102.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金支票對應(yīng)科目100201；轉(zhuǎn)賬支票對應(yīng)科目100201；現(xiàn)金結(jié)算方式對應(yīng)1001.18) 應(yīng)付系統(tǒng)（財(cái)務(wù)會計(jì)-應(yīng)付款管理-設(shè)置-初始設(shè)置）科目設(shè)置：應(yīng)付科目2202；采購科目140101；采購稅金科目22210101結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金支票對應(yīng)科目100201；轉(zhuǎn)賬支票對應(yīng)科目100201；現(xiàn)金結(jié)算方式對應(yīng)1001.19) 常用摘要設(shè)置（基礎(chǔ)檔案-其他）摘要代碼摘要內(nèi)容1結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用2計(jì)提折舊3結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用4完工成本轉(zhuǎn)出8.期初余額（總賬-設(shè)置-期初余額）工行存款 10，000，000固定資產(chǎn) 10，000，000累計(jì)折舊 4，000，000實(shí)收資本 16，000，000總賬試算平衡（點(diǎn)試算）采購期初記賬（供應(yīng)鏈-采購管理-設(shè)置-采購期初記賬）存貨期初記賬（供應(yīng)鏈-存貨核算-初始設(shè)置-期初數(shù)據(jù)-期初余額-記賬）二、日常及期末業(yè)務(wù)將系統(tǒng)日期調(diào)至2013年1月30日，以考生身份登錄。手工憑證摘要必須從常用摘要中選入，否則不得分。首先修改兩個(gè)配置：A、 供應(yīng)鏈-銷售管理-設(shè)置-銷售選項(xiàng)-報(bào)價(jià)不含稅、銷售計(jì)劃金額不含稅B、 供應(yīng)鏈-存貨核算-初始設(shè)置-選項(xiàng)-選項(xiàng)錄入-銷售成本核算方式：銷售出庫單以下第1、2筆業(yè)務(wù)是銷售（業(yè)務(wù)原因）。1. 回應(yīng)C客戶詢價(jià)，銷售部向C客戶提供P1產(chǎn)品報(bào)價(jià)單，數(shù)量A臺，不含稅單價(jià)10A元。保存并審核。（供應(yīng)鏈-銷售管理-銷售報(bào)價(jià)-銷售報(bào)價(jià)單-增加-選擇客戶-保存-審核）2. C客戶按上述數(shù)量單價(jià)傳來銷售訂單1號銷售部審核。（銷售訂貨-銷售訂單-增加-生單（報(bào)價(jià)）-過濾-選擇“-確定-保存-審核）以下第3-6筆業(yè)務(wù)是采購（為生產(chǎn)領(lǐng)料做準(zhǔn)備）3. 采購部根據(jù)采購計(jì)劃，填制并審核請購單（R1原材料A噸，單價(jià)A元）。（供應(yīng)鏈-采購管理-請購-請購單-增加-填制-保存-審核）4. 請購單獲批，采購部填制并審核采購訂單。（采購管理-采購訂貨-采購訂單-增加-生單（請購單）-過濾-選擇-確定-選擇供應(yīng)商-保存-審核）5. 采購部收到V1供應(yīng)商的R1原材料，填制采購到貨單（采購到貨-到貨單-增加-生單（請購訂單）-過濾-選擇確定-保存-審核）6. 上述原材料入庫，倉儲部填制并審核入庫單。（庫存管理-入庫業(yè)務(wù)-入庫單-生單-采購到貨單（藍(lán)）-過濾-選擇-確定-選擇倉庫-保存-審核）以下第7筆業(yè)務(wù)是生產(chǎn)領(lǐng)料7. 生產(chǎn)部為生產(chǎn)A噸P1產(chǎn)品領(lǐng)料R1：A噸，由倉儲部填寫并審核材料出庫單（注意，填上出庫類別即收發(fā)類別）。（庫存管理-出庫業(yè)務(wù)-材料出庫單-增加-出庫類別-部門-倉庫-保存-審核）以下第8-10筆及第11筆業(yè)務(wù)第一張憑證是采購業(yè)務(wù)后續(xù)及終結(jié)，第11筆第二張憑證是產(chǎn)生領(lǐng)料憑證8. 收到V1供應(yīng)商R1發(fā)票，采購部根據(jù)采購入庫單做發(fā)票生成處理并結(jié)算。（采購管理-采購發(fā)票-專用-增加-生單（入庫單）-過濾-選擇-確定-保存-結(jié)算-）9. 財(cái)務(wù)部在應(yīng)付系統(tǒng)中審核應(yīng)付單（采購部傳來的上述發(fā)票），并執(zhí)行制單處理生成記賬憑證。（應(yīng)付款管理-應(yīng)付單據(jù)處理-應(yīng)付單據(jù)審核-確定-選擇-審核-確定；轉(zhuǎn)賬-制單處理-確定-選擇（點(diǎn)轉(zhuǎn)款憑證）-制單-查看憑證類別-保存）10. 財(cái)務(wù)部在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入并審核付款單，金額A*A*1.17元，并生成記賬憑證。（應(yīng)付款管理-付款單據(jù)處理-付款單據(jù)錄入-填制-保存審核-制單-修改憑證類型（付）-保存）11. 由倉儲部上述業(yè)務(wù)6中的材料采購入庫及上述7中生產(chǎn)領(lǐng)料出庫業(yè)務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬及財(cái)務(wù)核算生成憑證操作，最終兩張記賬憑證。（供應(yīng)鏈-存貨核算-業(yè)務(wù)核算-正常單據(jù)記賬-記賬 （存貨核算-財(cái)務(wù)核算-生成憑證-選擇-全消-選擇采購入庫單（報(bào)銷），材料出庫單-確定-全選-確定-生成-修改憑證類別為轉(zhuǎn)（2張）-保存）以下第12-17筆業(yè)務(wù)是為產(chǎn)品成本計(jì)算（產(chǎn)成品入庫）做準(zhǔn)備（總賬錄入記帳憑證）12.財(cái)務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)本月工資費(fèi)用，管理人員20A，車間管理人員10A，生產(chǎn)人員A*A。（總賬-憑證-填制-轉(zhuǎn)字 結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用 借，管理費(fèi)用，制造費(fèi)用，生產(chǎn)成本 貸，應(yīng)付職工薪酬-保存）13.計(jì)提本月折舊費(fèi)用，管理部門100A，生產(chǎn)部門200A。（點(diǎn)增加-計(jì)提折舊 借，管理費(fèi)用，制造費(fèi)用 貸 ，累計(jì)折舊）14.上述已產(chǎn)生、輸入憑證由2021進(jìn)行出納簽字（一張），2011進(jìn)行審核、記賬（六張）。15以考生身份用自動轉(zhuǎn)賬功能結(jié)轉(zhuǎn)本月制造費(fèi)用。（總賬-期末-轉(zhuǎn)帳定義-自定義轉(zhuǎn)帳- 0001 結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用 轉(zhuǎn)字-500103生產(chǎn)成本，JG，借。 -510101、凈發(fā)生額（510101，月），貸。 -510102 凈發(fā)生額（510102，月），貸 2.轉(zhuǎn)帳生成-選擇-確定-保存退出）16.上述憑證審核、記賬。（以2011登陸）17本月產(chǎn)品全部完工，以考生用自動轉(zhuǎn)賬功能將本月完工產(chǎn)品成本轉(zhuǎn)出（總賬-期末-轉(zhuǎn)帳定義-自定義轉(zhuǎn)帳- 0002-完工-轉(zhuǎn)字-500104 jg,借，500101，500102，500103，凈發(fā)生額，貸 2.轉(zhuǎn)帳生成-選擇 -確定-保存退出） ）以下第18筆業(yè)務(wù)是產(chǎn)成品入庫業(yè)務(wù)（生產(chǎn)終結(jié)）18倉儲部在庫存管理系統(tǒng)中填制產(chǎn)成品入庫單（記得填入庫類別）并審核。在存貨核算系統(tǒng)中執(zhí)行“業(yè)務(wù)核算產(chǎn)成品成本分配”，分配本月成本A*A+A*A+10A+200A元。執(zhí)行“業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)單據(jù)記賬”。執(zhí)行“財(cái)務(wù)核算生成憑證”。（供應(yīng)鏈-庫存管理-入庫業(yè)務(wù)-產(chǎn)成品入庫單-填倉庫及入庫類別-數(shù)量為學(xué)號后三位-保存并審核 存貨核算-業(yè)務(wù)核算-產(chǎn)成品成本分配-查詢-產(chǎn)成品-在金額中填數(shù)-點(diǎn)分配 業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬-選擇-記賬-確定 財(cái)務(wù)核算-生成憑證-選擇-全消點(diǎn)產(chǎn)成品入庫單-確定-選擇-生成-保存退出）以下第19-23筆業(yè)務(wù)是銷售業(yè)務(wù)后續(xù)及終結(jié)19銷售部根據(jù)銷售訂單填制并審核發(fā)貨單。填制并復(fù)核銷售發(fā)票。（銷售管理-銷售發(fā)貨-發(fā)貨單-增加-過濾-選擇確定-保存并審核 銷售管理-銷售發(fā)票-銷售專用發(fā)票-增加-生單（發(fā)貨單）-過濾選擇確定-保存并復(fù)核）20財(cái)務(wù)部審核上述發(fā)票并生成記賬憑證。（應(yīng)收款管理-應(yīng)收單據(jù)處理-應(yīng)收單據(jù)審核-點(diǎn)單據(jù)-審核并彈出憑證-修改憑證類型-保存退出）21倉儲部在庫存管理系統(tǒng)中審核銷售出庫單，在存貨系統(tǒng)中業(yè)務(wù)記賬、財(cái)務(wù)核算生成憑證。（庫存管理-出庫業(yè)務(wù)-銷售出庫單-點(diǎn)小箭頭-審核 業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬-選擇-記賬-確定- 財(cái)務(wù)核算-生成憑證-選擇銷售出庫單-選擇-確定-生成修改憑證類別-保存退出）22填制收款單，金額：10A*A*1.17元，并審核產(chǎn)生記賬憑證。（應(yīng)收款管理-收款單據(jù)處理-收款單據(jù)錄入-增加-填金額，客戶，結(jié)算方式-點(diǎn)表格并保存審核-立即制單-憑證類別“收”，保存退出）23簽字（2021，一張）、審核，記賬上述憑證（2011，四張） 三、期末業(yè)務(wù)以考生身份登錄1業(yè)務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬1） 銷售結(jié)賬（銷售管理，銷售計(jì)劃-月末結(jié)帳-結(jié)賬）2） 采購結(jié)賬（采購管理，采購結(jié)算-月末結(jié)帳-結(jié)賬，選擇，確定）3） 庫存結(jié)賬（庫存管理-月末結(jié)賬-）4） 存貨結(jié)賬，先進(jìn)行期末處理，然后結(jié)賬。（存貨核算-期末處理-確定-確定 業(yè)務(wù)核算-月末結(jié)賬-確定）1. 財(cái)務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬1） 應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)賬（應(yīng)收款管理-期