重慶現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)商業(yè)計(jì)劃書

重慶XXXXX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)商業(yè)計(jì)劃書重慶XXXXXXXXXXXXXXX有限公司二0一七年八月摘要XXXXXXXXX是一家專門從事農(nóng)業(yè)綜合性開發(fā)的公司，公司旗下的XXXXXXXXX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)項(xiàng)目位于重慶市渝北區(qū)統(tǒng)景鎮(zhèn)，項(xiàng)目規(guī)劃面積2600畝，總投資5億元，是集農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖、觀光采摘、餐飲、娛樂休閑、科普教育、康養(yǎng)旅游為一體的大型都市農(nóng)業(yè)生態(tài)園區(qū)。該園區(qū)分為6個(gè)區(qū)域農(nóng)業(yè)種植、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖、農(nóng)業(yè)生態(tài)主題樂園、休閑度假村、農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)基地、康養(yǎng)基地。園區(qū)建成后，具備6項(xiàng)核心功能旅游功能、產(chǎn)業(yè)化功能、教育功能、文化功能、養(yǎng)生功能、商務(wù)功能。本項(xiàng)目地處風(fēng)景秀美、氣候宜人的渝北統(tǒng)景鎮(zhèn)，依托資源優(yōu)勢，具有得天獨(dú)厚的市場優(yōu)勢，為發(fā)展觀光農(nóng)業(yè)旅游提供天然的物質(zhì)條件。此外項(xiàng)目區(qū)位優(yōu)勢明顯，選址科學(xué)，為游客的到訪提供便利。本項(xiàng)目擬采用有機(jī)農(nóng)業(yè)品牌化園區(qū)經(jīng)管人文化園區(qū)農(nóng)業(yè)休閑農(nóng)業(yè)生產(chǎn)高校循環(huán)的模式。利用公司政府農(nóng)戶的模式進(jìn)行運(yùn)作。充分挖掘市場潛力，努力把本項(xiàng)目打造成重慶地方乃至全國的鄉(xiāng)村旅游示范基地。本項(xiàng)目擬采用公司自籌、商業(yè)貸款、引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資和政府扶持四種資金進(jìn)行投資建設(shè)，經(jīng)過利用財(cái)務(wù)分析模型進(jìn)行測算，項(xiàng)目建成后，年平均利潤額8000萬元，平均投資利潤率45,項(xiàng)目投資回收期4年。此外，項(xiàng)目建設(shè)中存在的5大風(fēng)險(xiǎn)，也給出了相應(yīng)的對(duì)策。整體而言，本項(xiàng)目前景可觀，風(fēng)險(xiǎn)可控，值得投資。目錄第一章總論111項(xiàng)目概況112項(xiàng)目編制依據(jù)213綜合評(píng)價(jià)3第二章項(xiàng)目建設(shè)必要性及意義421項(xiàng)目建設(shè)必要性422項(xiàng)目建設(shè)的可行性5第三章建設(shè)方案與實(shí)施進(jìn)度731項(xiàng)目整體運(yùn)營目標(biāo)732項(xiàng)目綜合開發(fā)思路733項(xiàng)目建設(shè)基本方案8第四章市場分析1041中國國內(nèi)旅游市場發(fā)展分析1042重慶市旅游市場發(fā)展分析1243休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游發(fā)展分析13第五章發(fā)展戰(zhàn)略與實(shí)施計(jì)劃1551發(fā)展戰(zhàn)略1552目標(biāo)市場1653服務(wù)產(chǎn)品1654定價(jià)策略1755營銷策略18第六章項(xiàng)目管理及組織運(yùn)行1961機(jī)構(gòu)設(shè)置1962運(yùn)行管理21第七章投資估算與資金籌措2471投資估算2472資金籌措與使用計(jì)劃27721資金籌措27722融資能力分析27723資金結(jié)構(gòu)分析28第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)2981評(píng)價(jià)的依據(jù)、原則及方法2982財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取30821基本參數(shù)30822經(jīng)營收入及稅金估算31823成本計(jì)算3383財(cái)務(wù)分析34831盈利能力分析34832償債能力分析35833財(cái)務(wù)生存能力分析36834不確定性分析37第九章風(fēng)險(xiǎn)分析及防范對(duì)策3791項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)3792防范風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策39第一章總論11項(xiàng)目概況111項(xiàng)目名稱XXXXXXXXX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)項(xiàng)目112建設(shè)單位XXXXXXXXX113項(xiàng)目選址重慶市渝北區(qū)統(tǒng)景鎮(zhèn)合理村114項(xiàng)目負(fù)責(zé)人楊健115建設(shè)規(guī)模與主要建設(shè)內(nèi)容擬建設(shè)的XXXXXXXXX現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)園區(qū)項(xiàng)目占地2600畝，投資總額5億元人民幣，該園區(qū)分為農(nóng)業(yè)種植、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖、農(nóng)業(yè)生態(tài)主題樂園、休閑度假村、農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)基地、康養(yǎng)基地。116建設(shè)期限與目標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)期限為3年，即201708至2020年08月，通過現(xiàn)代農(nóng)業(yè)種植養(yǎng)殖的發(fā)展帶動(dòng)旅游觀光休閑娛樂的發(fā)展，預(yù)計(jì)到2020年將該園區(qū)建成為集現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、旅游觀光、休閑度假、康養(yǎng)為一體，包含農(nóng)業(yè)種植及養(yǎng)殖、農(nóng)業(yè)生態(tài)主題樂園、休閑度假村、農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)、康養(yǎng)服務(wù)等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。力爭用10年時(shí)間，投資30億元，通過以點(diǎn)連線、以線帶面、板塊式推進(jìn)、滾動(dòng)式發(fā)展方式，把園區(qū)打造重慶乃至中國最具特色的都市休閑圣地、新農(nóng)村特色文化示范旅游區(qū)、生態(tài)農(nóng)業(yè)科技觀光園區(qū)、中國西部低碳養(yǎng)生休閑區(qū)。為渝北現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展注入新的活力，實(shí)現(xiàn)渝北現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)農(nóng)業(yè)向效益型轉(zhuǎn)變，充分發(fā)揮示范帶頭作用。117建設(shè)投資與資金來源1自籌資金05億元，約占項(xiàng)目總投資2381；2商業(yè)銀行貸款04億元，約占項(xiàng)目總投資1905；3引進(jìn)社會(huì)資金、風(fēng)投資金1億元，約占項(xiàng)目總投資4762；4國家政策扶持02億元，約占項(xiàng)目總投資952。118項(xiàng)目效益項(xiàng)目建成后，年平均利潤額8000萬元，平均投資利潤率45,項(xiàng)目投資回收期4年。本項(xiàng)目擁有可觀的經(jīng)濟(jì)效益，此外還有一定的社會(huì)效益和生態(tài)效益。本項(xiàng)目的實(shí)施深入貫徹了國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)重慶市統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展以及國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展生態(tài)高效農(nóng)業(yè)的精神。項(xiàng)目的實(shí)施可為當(dāng)?shù)靥峁┮欢ǖ木蜆I(yè)機(jī)會(huì)，吸納當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶共同參與投資和建設(shè)，有助于實(shí)現(xiàn)“精準(zhǔn)扶貧”。對(duì)于調(diào)整項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，將會(huì)起到積極的推動(dòng)作用。對(duì)空氣凈化、減少水土流失將起到保護(hù)作用。項(xiàng)目突出示范帶動(dòng)性，能很好地推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展和生態(tài)農(nóng)業(yè)聯(lián)動(dòng)生物科技產(chǎn)業(yè)優(yōu)化，核心作用是既配合了渝北區(qū)農(nóng)業(yè)換代升級(jí)政策的實(shí)施，推動(dòng)渝北區(qū)開辟新的農(nóng)產(chǎn)品資源經(jīng)濟(jì)發(fā)展路徑。項(xiàng)目建成后將成為頗具示范帶動(dòng)性的現(xiàn)代科技農(nóng)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)。12項(xiàng)目編制依據(jù)1、國家林業(yè)局計(jì)財(cái)司關(guān)于印發(fā)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)生態(tài)示范項(xiàng)目建議書編寫大綱；2、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法縣財(cái)政部29號(hào)令；3、國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)重慶市統(tǒng)籌城鄉(xiāng)改革和發(fā)展的若干意見國發(fā)20093號(hào)；4、國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展健身休閑產(chǎn)業(yè)的指導(dǎo)意見（國辦發(fā)201677號(hào)）；5、重慶市全民健身實(shí)施計(jì)劃（20162020年）6、重慶市鄉(xiāng)村旅游發(fā)展規(guī)劃（20132020年）13綜合評(píng)價(jià)1、“XXXXXXXXX現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)園區(qū)”項(xiàng)目符合當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策，適合特色農(nóng)業(yè)種植及養(yǎng)殖的發(fā)展現(xiàn)狀，對(duì)調(diào)整農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶增加收入、吸納人員就業(yè)、促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到推動(dòng)作用，因此本項(xiàng)目投資方向是正確的。2、經(jīng)初步測算，本項(xiàng)目在投入運(yùn)營達(dá)到預(yù)期收支情況下，全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大大高于基準(zhǔn)率，符合投資回收期限要求，能夠按時(shí)或提前收回投資。結(jié)果表明，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行，有較好的經(jīng)濟(jì)效益。3在經(jīng)濟(jì)效益，社會(huì)效益，生態(tài)效益綜合分析后，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)旅游觀光園區(qū)項(xiàng)目具有良好的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)效益，項(xiàng)目建設(shè)是必要可行的。第二章項(xiàng)目建設(shè)必要性及意義21項(xiàng)目建設(shè)必要性211調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，實(shí)現(xiàn)“精準(zhǔn)扶貧”本項(xiàng)目將現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園開發(fā)與當(dāng)?shù)匦罗r(nóng)村建設(shè)有機(jī)結(jié)合起來，能夠充分挖掘當(dāng)?shù)靥厣瑤?dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，緩解農(nóng)民的就業(yè)壓力，實(shí)現(xiàn)“精準(zhǔn)扶貧”的目標(biāo)。本項(xiàng)目實(shí)施統(tǒng)一規(guī)劃建設(shè)的XXXXXXXXX現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)園區(qū)，對(duì)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)建設(shè)也有巨大的貢獻(xiàn)，在穩(wěn)定農(nóng)民增收的情況下，還可以改變村容村貌，建設(shè)美麗的現(xiàn)代化農(nóng)村，吸引城市游客前來觀光消費(fèi)，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)文化的有效交流，把現(xiàn)代城市文明引入農(nóng)村，全面提高農(nóng)民群眾的思想道德和文化素質(zhì)，真正實(shí)現(xiàn)“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、村容整潔、鄉(xiāng)風(fēng)文明、管理民主”的社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo)。212促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展近年來，重慶市保持了年均10以上的發(fā)展速度，重慶的快速發(fā)展，對(duì)整個(gè)西部的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到帶動(dòng)作用，而渝北區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展又直接影響到整個(gè)重慶的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。XXXXXXXXX現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)園區(qū)是依據(jù)渝北區(qū)按照“一鎮(zhèn)一業(yè)、一區(qū)域一特色”的總體要求，優(yōu)化“一區(qū)三片”農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)布局，積極對(duì)接兩江新區(qū)開發(fā)建設(shè)。項(xiàng)目所在地重慶市渝北區(qū)統(tǒng)景鎮(zhèn)是渝北區(qū)重點(diǎn)打造的農(nóng)業(yè)觀光旅游帶項(xiàng)目，公司項(xiàng)目定為發(fā)展特色農(nóng)產(chǎn)種植及養(yǎng)殖的生態(tài)觀光農(nóng)業(yè)，也利于從該地原有資源開采型向環(huán)保、綜合生態(tài)效益維護(hù)為重點(diǎn)的生態(tài)建設(shè)轉(zhuǎn)型。213改善當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)人與自然和諧發(fā)展本項(xiàng)目通過對(duì)大面積特色果蔬的種植、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖，既實(shí)現(xiàn)了造林綠化、水土保護(hù)等功能，同時(shí)通過對(duì)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)水庫改造，利于防洪、防旱以及邊坡治理，改善當(dāng)?shù)丨h(huán)境狀況。另外通過種植果蔬、花木等也加大了荒山、荒坡植被修復(fù)的力度，對(duì)于天然林資源保護(hù)，推進(jìn)退耕還林工作意義重大，從而有效實(shí)現(xiàn)人與自然的和諧，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益的雙贏。214起到示范帶頭作用建設(shè)農(nóng)業(yè)觀光游覽基地，可以成為人們觀光旅游、豐富農(nóng)業(yè)知識(shí)、交流農(nóng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、體驗(yàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)勞動(dòng)與農(nóng)民生活、享用農(nóng)業(yè)成果、利用田園休憩健身的場所，通過對(duì)該地區(qū)的開發(fā)，從而促進(jìn)當(dāng)?shù)鼐G色循環(huán)可持續(xù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。22項(xiàng)目建設(shè)的可行性221區(qū)位優(yōu)勢明顯項(xiàng)目所在地統(tǒng)景鎮(zhèn)位于地處御臨河與溫塘河的交匯處，界鄰長壽區(qū)與四川省鄰水縣，是渝北區(qū)東北部的經(jīng)濟(jì)、文化、商貿(mào)中心和重要的交通樞紐；全鎮(zhèn)幅員面積1123平方公里，是渝北區(qū)所轄面積最大的鎮(zhèn)。場鎮(zhèn)面積3平方公里，城鎮(zhèn)化率達(dá)35；總?cè)丝?5萬，其中農(nóng)村人口33萬，是典型的農(nóng)業(yè)大鎮(zhèn)；本規(guī)劃區(qū)位于重慶市1小時(shí)經(jīng)濟(jì)圈內(nèi)，距渝北區(qū)城區(qū)（兩路鎮(zhèn)）38公里，具重慶市中心主城65公里，緊靠渝鄰高速，且三環(huán)路規(guī)劃在龍安鄉(xiāng)設(shè)有出口，草統(tǒng)路通車后，從主城區(qū)到本案只需30分鐘，交通優(yōu)勢明顯。另外新成立的重慶市兩江新區(qū)和重慶渝北國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)拓展區(qū)，已涵蓋渝北區(qū)王家鎮(zhèn)和古路鎮(zhèn)，緊臨統(tǒng)景鎮(zhèn)，后期統(tǒng)景溫泉旅游集群的形成，屆時(shí)，合理村有望打造成統(tǒng)景溫泉旅游度假區(qū)、兩江新區(qū)以及重慶渝北國家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)的重要配套功能區(qū)。221項(xiàng)目定位、發(fā)展思路明確項(xiàng)目定位發(fā)展以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)，以生態(tài)的山水環(huán)境為依托，以郊野休閑度假為特色，集科技農(nóng)業(yè)、休閑運(yùn)動(dòng)、度假居住、觀光覽勝、科普教育、康養(yǎng)等綜合功能于一體的綜合產(chǎn)業(yè)片區(qū)，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的標(biāo)桿園區(qū)。配合渝北區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整成為重慶市渝北區(qū)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌示范區(qū)的巴渝新農(nóng)村特色區(qū)；渝北區(qū)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的示范先行區(qū)；重慶市兩江開發(fā)新區(qū)、統(tǒng)景溫泉度假區(qū)的重要配套功能區(qū)，力爭成為重慶都市范圍內(nèi)綜合程度最高、環(huán)境最優(yōu)、配套最全、科技含量最高、綜合效益最好、特色最鮮明的生態(tài)農(nóng)業(yè)園。223符合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體規(guī)劃該項(xiàng)目建設(shè)符合重慶市渝北區(qū)人民政府渝北區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)及新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃，以“產(chǎn)業(yè)強(qiáng)、農(nóng)村美、農(nóng)民富”為目標(biāo)，以“農(nóng)民純收入超萬行動(dòng)”為抓手，以推動(dòng)農(nóng)民自主創(chuàng)業(yè)為主線，著力發(fā)展林果產(chǎn)業(yè)、林下經(jīng)濟(jì)、鄉(xiāng)村旅游與休閑農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)培訓(xùn)和康養(yǎng)旅游等內(nèi)容，全面推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)，全面改善農(nóng)村面貌，全力將渝北區(qū)設(shè)成為“兩基地一客廳”（重慶農(nóng)產(chǎn)品加工物流基地、主城區(qū)“菜籃子”供應(yīng)基地和重慶“會(huì)客廳”），率先在全市實(shí)現(xiàn)全面小康，為全國社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌改革實(shí)驗(yàn)提供“重慶樣板”。第三章建設(shè)方案與實(shí)施進(jìn)度31項(xiàng)目整體運(yùn)營目標(biāo)XXXXXXXXX現(xiàn)代觀光農(nóng)業(yè)園區(qū)將建設(shè)成為集現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、旅游觀光、休閑度假、康養(yǎng)為一體，包含農(nóng)業(yè)種植及養(yǎng)殖、農(nóng)業(yè)生態(tài)主題樂園、休閑度假村、農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)、康養(yǎng)服務(wù)等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，讓更多的人參與到循環(huán)性生態(tài)農(nóng)業(yè)的實(shí)踐當(dāng)中來，本項(xiàng)目還具備旅游觀光功能，依托豐富的農(nóng)業(yè)資源，培育作物生態(tài)環(huán)境，設(shè)置瀏覽線路，打造綠色農(nóng)業(yè)風(fēng)景觀光園區(qū)，為來此旅游的游客提供生態(tài)游覽和郊野觀光等活動(dòng)，可與川渝地區(qū)其他旅游區(qū)形成整體，互為補(bǔ)充，走錯(cuò)位發(fā)展之路。本項(xiàng)目將兼顧政府、企業(yè)、和農(nóng)民的利益，將生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游觀光園建設(shè)成為具有前瞻性、可持續(xù)性、可操作性的特色鮮明的生態(tài)農(nóng)業(yè)旅游觀光園。32項(xiàng)目綜合開發(fā)思路擬建設(shè)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)旅游觀光園核心區(qū)分為六區(qū)果蔬種植區(qū)、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖區(qū)、生態(tài)主題觀光區(qū)、休閑度假區(qū)景區(qū)、農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)區(qū)、康養(yǎng)醫(yī)療服務(wù)區(qū)。規(guī)劃地塊結(jié)構(gòu)可以概括為“瓜藤結(jié)構(gòu)”，利用園區(qū)內(nèi)部風(fēng)光帶和外部公路把園區(qū)的產(chǎn)業(yè)功能和旅游文化功能連接起來。項(xiàng)目分三期開發(fā)完成，一期果蔬種植區(qū)、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖區(qū)，計(jì)劃投入資金21000萬元人民幣；二期開發(fā)生態(tài)主題觀光區(qū)、休閑度假區(qū)景區(qū)，計(jì)劃投入資金15000萬元人民幣；第三期開發(fā)農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)區(qū)、康養(yǎng)醫(yī)療服務(wù)區(qū)，計(jì)劃投入資金14000萬元人民幣。33項(xiàng)目建設(shè)基本方案331建設(shè)目標(biāo)本項(xiàng)目建設(shè)成為把園區(qū)打造重慶乃至中國最具特色的都市休閑圣地、新農(nóng)村特色文化示范旅游區(qū)、生態(tài)農(nóng)業(yè)科技觀光園區(qū)、中國西部低碳養(yǎng)生休閑區(qū)。規(guī)劃設(shè)計(jì)理念超前、思路清晰、概念明確、結(jié)構(gòu)合理、重點(diǎn)突出。具有前瞻性、可持續(xù)性、可操作性的特色鮮明的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)旅游觀光園，設(shè)計(jì)使用年限40年。332基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目核心區(qū)規(guī)劃依據(jù)總體功能定位和布局分為三大片區(qū)，內(nèi)容如下1、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)區(qū)（農(nóng)業(yè)種植、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖）第一期項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，2018年12月底完成。計(jì)劃投資21000萬元人民幣。主要建設(shè)特色農(nóng)業(yè)蔬菜、水果等，同時(shí)兼顧農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖模塊。通過利用自然生態(tài)環(huán)境，適當(dāng)整合，給游客提供親近自然的舒適的原汁原味的農(nóng)家生活環(huán)境。整個(gè)生態(tài)農(nóng)業(yè)區(qū)包含果蔬采摘，觀光欣賞、休閑娛樂、參觀旅游等商業(yè)服務(wù)功能為一體。其中布置有種植大觀園、苗木文化展示園、花卉栽培實(shí)驗(yàn)園、水上休閑中心、生態(tài)觀光走廊。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)和功能定位，示范區(qū)建設(shè)成為栽培與種苗繁育區(qū)、設(shè)施農(nóng)業(yè)示范區(qū)、精品果園展示區(qū)、園藝花卉種植觀賞區(qū)、生態(tài)科學(xué)養(yǎng)殖區(qū)、農(nóng)產(chǎn)品加工區(qū)、生態(tài)觀光林區(qū)、生態(tài)觀光旅游度假區(qū)2、旅游服務(wù)區(qū)第二期項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，2019年6月底完成，主要包括農(nóng)業(yè)觀光休閑、生態(tài)農(nóng)業(yè)主題公園、農(nóng)業(yè)科普走廊、農(nóng)業(yè)技術(shù)館、農(nóng)史博物館、民俗文化館、農(nóng)事體驗(yàn)區(qū)、智力科普公園、觀光旅游度假村等工程組成。計(jì)劃投資4500萬元人民幣。為了方便游客，進(jìn)一步推廣川渝地區(qū)的美食文化，倡導(dǎo)綠色飲食健康觀念，該區(qū)域?qū)⒔ǔ晒δ荦R全，風(fēng)格獨(dú)特的農(nóng)家樂小區(qū)。同時(shí)，該區(qū)域?qū)⒉贾孟鄬?duì)集中的民俗設(shè)施、服務(wù)管理辦公及民俗文化風(fēng)情館等建筑，這個(gè)區(qū)域中主要的公共開放空間有利于吸引眾多的游客到來，形成一個(gè)便于人流集散中心。3、綠色養(yǎng)殖區(qū)第三期項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，2017年12月底完成。計(jì)劃投資3000萬元人民幣。建成綠色家禽家畜生產(chǎn)基地，利用放養(yǎng)的方式進(jìn)行生產(chǎn)。在此次規(guī)劃中把飼養(yǎng)的雞、鴨、鵝、等家禽家畜流放在樹林下，讓其自由覓食、奔跑，流露出它的野性，使其回歸自然，享受大自然賦予它的魅力與財(cái)富。另外動(dòng)物的糞便與大自然的親密接觸，通過土壤含有的微生物的分解與合成，產(chǎn)生營養(yǎng)豐富的有機(jī)物，增加土壤養(yǎng)分，維持大自然的生態(tài)系統(tǒng)平衡。第四章市場分析41中國國內(nèi)旅游市場發(fā)展分析411中國旅游行業(yè)發(fā)展概況2014年，我國國內(nèi)旅游收入30312億元，增長154；國際旅游外匯收入569億美元，增長102；2015年，我國國內(nèi)旅游收入34195億元，增長128；國際旅游收入61338億美元，增長78。2016年，國內(nèi)旅游、入境旅游穩(wěn)步增長，出境旅游理性發(fā)展，旅游經(jīng)濟(jì)繼續(xù)領(lǐng)先宏觀經(jīng)濟(jì)增速，成為穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重要力量。預(yù)計(jì)全年國內(nèi)旅游444億人次，同比增長11；國內(nèi)旅游總收入39萬億元，同比增長14。國家旅游局預(yù)計(jì)，2017年全年國內(nèi)旅游人數(shù)488億人次，同比增長10；國內(nèi)旅游收入達(dá)44萬億元，同比增長125。入境旅游人數(shù)14億人次，同比增長35；國際旅游收入1260億美元，同比增長5；出境旅游人數(shù)123億人次，同比增長4。412中國旅游行業(yè)發(fā)展趨勢分析中國將成全球最大國內(nèi)游市場。由于我國旅游資源豐富，人口規(guī)模龐大，旅游業(yè)現(xiàn)已發(fā)展成一個(gè)集食、住、行、游、購、娛為一體的多業(yè)態(tài)產(chǎn)業(yè)群，在全球同業(yè)中的地位日益提升。隨著居民消費(fèi)能力的提升以及城市化進(jìn)程的持續(xù)加快，我國居民旅游潛力將加速釋放，我國旅游業(yè)將迎來新一輪的黃金增長期。據(jù)世界旅游組織預(yù)測，到2018年，中國出、入境游客規(guī)模均有望達(dá)到3億人次，屆時(shí)將有望成為全球最大的國際旅游目的地國家和第四大旅游客源國；另外，國內(nèi)旅游將達(dá)到28億人次，居民平均出游率2次/年，將成為全球最大的國內(nèi)旅游市場。413中國旅游行業(yè)發(fā)展前景分析未來10年間，中國旅游業(yè)將保持年均104的增長速度，其中個(gè)人旅游消費(fèi)將以年均98的速度增長，企業(yè)/政府旅游的增長速度將達(dá)到109，到2020年，中國將成為世界第一大旅游目的地國和第四大客源輸出國。2015年，國內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)到40億人次，比上年增長105；增長速度略低于上年同期的107；國內(nèi)旅游收入34195億元，增長131，增長速度低于上年同期的154。國內(nèi)旅游人均消費(fèi)增速有抬頭之勢，城鎮(zhèn)居民旅游人均消費(fèi)水平進(jìn)入回升通道。我國國內(nèi)旅游人均消費(fèi)的增長動(dòng)力主要源于城鎮(zhèn)居民人均旅游消費(fèi)水平的提升，預(yù)計(jì)到2020年國內(nèi)游人數(shù)達(dá)735億人次，旅游收入接近7萬億元。據(jù)世界旅游業(yè)理事會(huì)預(yù)計(jì)，到2020年，全球國際旅游消費(fèi)收入將達(dá)到2萬億美元；另據(jù)世界旅游協(xié)會(huì)預(yù)測，從2010年到2020年，國際旅游業(yè)人數(shù)和國際旅游收入將分別以年均43、67的速度增長，高于同期世界財(cái)富年均3的增長率；到2020年，旅游產(chǎn)業(yè)收入將增至16萬億美元，相當(dāng)于全球GDP的10；所提供工作崗位達(dá)3億個(gè)，占全球就業(yè)總量的92，從而進(jìn)一步鞏固其作為世界第一大產(chǎn)業(yè)的地位。42重慶市旅游市場發(fā)展分析421重慶市旅游業(yè)總體發(fā)展概況據(jù)初步統(tǒng)計(jì)測算，2016年112月全市接待境內(nèi)外游客4508613萬人次，實(shí)現(xiàn)旅游總收入264521億元，同比分別增長151和175。其中接待入境游客31658萬人次，旅游外匯收入1687億美元，分別增長121和149。出境旅行社組織出境旅游19624萬人次，同比增長77，其中出國游17415萬人次，增長10；港澳游1622萬人次，下降104；臺(tái)灣游587萬人次，增長25。522國內(nèi)旅游市場。2017年16月全市接待境內(nèi)外游客2322579萬人次，實(shí)現(xiàn)旅游總收入143046億元，同比分別增長134和185。其中接待入境游客13105萬人次，旅游外匯收入75051萬美元，分別增長122和136。出境旅行社組織出境旅游9302萬人次，同比增長08，其中出國游8201萬人次，增長05；港澳游869萬人次，增長230；臺(tái)灣游232萬人次，下降359。422重慶市旅游行業(yè)發(fā)展目標(biāo)根據(jù)重慶市建設(shè)國際知名旅游目的地“十三五”規(guī)劃的通知目標(biāo)，到2020年，重慶市將把旅游產(chǎn)業(yè)培育成為重慶綜合性戰(zhàn)略支柱產(chǎn)業(yè)，建成以“山水之都美麗重慶”為統(tǒng)領(lǐng)，以三大國際旅游目的地、四條主題精品旅游線、四級(jí)目的地體系、七大國際旅游品牌為支撐，城市魅力獨(dú)特、產(chǎn)品業(yè)態(tài)豐富、品牌形象卓著、服務(wù)功能完善、集散舒適便捷、環(huán)境安全友好、主體充滿活力的國家旅游中心城市、具有世界吸引力和競爭力的國際知名旅游目的地。一是旅游綜合實(shí)力明顯增強(qiáng)。旅游總收入達(dá)到4500億元，年均增長15；旅游增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重達(dá)到8；二是旅游客源市場進(jìn)一步拓展。國際及地區(qū)航線數(shù)量達(dá)到100條，入境游客達(dá)到500萬人次，年均增長12以上，旅游總?cè)藬?shù)達(dá)到526億人次；三是打造一批具有世界吸引力和影響力的旅游品牌。形成以長江三峽、世界遺產(chǎn)、山水之都及國家A級(jí)旅游景區(qū)為支撐的多類型、多層次、組合優(yōu)勢明顯的旅游產(chǎn)品系列，培育形成一批特色精品旅游線路，創(chuàng)建一批世界級(jí)、國家級(jí)旅游品牌。423重慶市旅游市場前景分析隨著重慶經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，區(qū)位優(yōu)勢越發(fā)明顯，根據(jù)重慶市旅游局抽樣調(diào)查的結(jié)果顯示，2017年第一季度重慶市居民出游意愿為82，其中近半數(shù)居民有節(jié)假日出游計(jì)劃。出行需求仍保持穩(wěn)定增長，旅游經(jīng)濟(jì)運(yùn)行將呈現(xiàn)旅游需求旺盛、旅游熱點(diǎn)從大型城市向縣域轉(zhuǎn)移、旅游過年漸成主流的特征。預(yù)計(jì)未來5年，市內(nèi)出游人數(shù)將達(dá)124億人次，同比增長154預(yù)計(jì)旅游收入3345億元，同比增長176。整體預(yù)測旅游市場的市場規(guī)?？蛇_(dá)8000億元，其中以鄉(xiāng)村旅游為特色的出行方式更為市民所青睞，市場43休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游發(fā)展分析431休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游發(fā)展概況目前我國休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游已進(jìn)入快速發(fā)展期，2015年全國休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游接待游客超過22億人次，營業(yè)收入超過4400億元，從業(yè)人員790萬人，其中農(nóng)民從業(yè)人員630萬人，帶動(dòng)550萬戶農(nóng)民受益?！笆濉睍r(shí)期游客接待數(shù)和營業(yè)收入年均增速均超10。2016年全國休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游接待游客近21億人次，營業(yè)收入超過5700億元，從業(yè)人員845萬。其中，2016年國慶黃金周期間，全國休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游游客接待量占同期旅游人次的69，休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游越來越成為市民出行旅游的首選。國家發(fā)展改革委等14部門聯(lián)合印發(fā)促進(jìn)鄉(xiāng)村旅游發(fā)展提質(zhì)升級(jí)行動(dòng)方案（2017年），明確提出2017年全國鄉(xiāng)村旅游實(shí)際完成投資達(dá)到約5500億元，年接待人數(shù)超過25億人次，鄉(xiāng)村旅游消費(fèi)規(guī)模增至14萬億元，帶動(dòng)約900萬戶農(nóng)民受益的發(fā)展目標(biāo)。432休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游發(fā)展存在的問題當(dāng)前，鄉(xiāng)村游也存在同質(zhì)化嚴(yán)重、思想準(zhǔn)備不足、服務(wù)質(zhì)量不高、基礎(chǔ)設(shè)施滯后等問題，亟需出臺(tái)鄉(xiāng)村旅游發(fā)展方案的同時(shí)，還需加強(qiáng)鄉(xiāng)村旅游的監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)游客的合法權(quán)益。第五章發(fā)展戰(zhàn)略與實(shí)施計(jì)劃51發(fā)展戰(zhàn)略511總體戰(zhàn)略公司在35年內(nèi)，通過現(xiàn)代農(nóng)業(yè)種植養(yǎng)殖的發(fā)展帶動(dòng)旅游觀光休閑娛樂的發(fā)展，預(yù)計(jì)到2020年將該園區(qū)建成為集現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、旅游觀光、休閑度假、農(nóng)家餐飲、園藝觀賞、旅游購物、生態(tài)養(yǎng)殖、保健康養(yǎng)為一體，包含農(nóng)業(yè)種植及養(yǎng)殖、農(nóng)業(yè)生態(tài)主題樂園、休閑度假村、農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)、康養(yǎng)服務(wù)等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。建立成功的品牌，積累無形資產(chǎn)，收回初期成本，準(zhǔn)備擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。1、初步創(chuàng)業(yè)期（13年）主要是以果蔬種植、休閑旅游觀光、休閑娛樂、農(nóng)家餐飲、園藝觀賞、旅游購物、生態(tài)養(yǎng)殖等為主，逐步以擴(kuò)大知名度,吸引更多的消費(fèi)者來認(rèn)領(lǐng)土地建設(shè)自己的農(nóng)場為主，市場策略為逐步培養(yǎng)消費(fèi)習(xí)慣，搶先占領(lǐng)生態(tài)休閑類旅游行業(yè)的市場份額，建立自己的品牌，積累無形資產(chǎn)，收回初期投資。第一、二年打牢基礎(chǔ)、做出精品，然后進(jìn)入旅游業(yè)市場，站穩(wěn)腳跟，著力宣傳公司服務(wù)特色，主動(dòng)出擊，為客戶提供高品質(zhì)的服務(wù)，初步具有行業(yè)知名度，建立一部分相對(duì)穩(wěn)定的客戶群，為下一步發(fā)展的基礎(chǔ)。第三年樹立并提升品牌形象，從初期的客戶群為主，通過口碑，媒體廣告等各種渠道加強(qiáng)宣傳，增加無形資產(chǎn)，中長期時(shí)，項(xiàng)目采用多元化服務(wù)擴(kuò)大市場份額。2、發(fā)展成長期（45年）項(xiàng)目規(guī)模及業(yè)務(wù)相對(duì)穩(wěn)定，進(jìn)一步提升知名度，打造品牌提升服務(wù)質(zhì)量。并在不斷擴(kuò)大市場份額的同時(shí)，籌備新業(yè)務(wù)的開發(fā)工作。使項(xiàng)目在川渝市場知名度達(dá)到75，川渝周邊省份知名度達(dá)到50，全國知名度達(dá)到40，鞏固已有市場，擴(kuò)展?jié)撛谑袌觥?2目標(biāo)市場1、近期重慶主城區(qū)及周邊區(qū)縣的游客等。2、中遠(yuǎn)期四川、貴州、陜西、湖北等面向全國旅游市場53服務(wù)產(chǎn)品1、旅游觀光提供滿足城市居民體驗(yàn)農(nóng)村生活的場所2、休閑娛樂包括棋牌、茶藝、水上運(yùn)動(dòng)、KTV、酒吧、垂釣等休閑娛樂項(xiàng)目。3、農(nóng)家餐飲提供具有川渝地方特色的農(nóng)家小吃、土菜、野味等具有農(nóng)村特色的餐飲。4、園藝觀賞包括入口花圃、百花廣場、露天看臺(tái)、錦繡水園、生態(tài)博物館等園藝觀賞。5、旅游購物提供具有農(nóng)家特色的小商品和園藝產(chǎn)品供游客購買。6、生態(tài)養(yǎng)殖把飼養(yǎng)的雞、鴨、鵝、豬等家禽家畜流放在樹林下，讓其自由覓食、奔跑，流露出它的野性，使其回歸自然，享受大自然賦予它的魅力與財(cái)富。7、農(nóng)業(yè)教育培訓(xùn)可以提供包含農(nóng)機(jī)、農(nóng)技、養(yǎng)殖等農(nóng)業(yè)方面知識(shí)的專業(yè)化培訓(xùn)，提高培訓(xùn)人員的科學(xué)素養(yǎng)。8、康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)依托秀麗的景觀和環(huán)境優(yōu)勢，整合現(xiàn)代康復(fù)療養(yǎng)理念，將旅游產(chǎn)業(yè)鏈向康復(fù)醫(yī)學(xué)延伸、康復(fù)醫(yī)學(xué)向旅游產(chǎn)業(yè)延伸、使康復(fù)治療和旅游療養(yǎng)有機(jī)結(jié)合。54定價(jià)策略1、創(chuàng)業(yè)期由于在創(chuàng)業(yè)初期，本項(xiàng)目的市場占有和拓展能力都十分有限，在這種情況下急需擴(kuò)大市場份額，但又必須保證服務(wù)質(zhì)量和成本回收量因此在進(jìn)入市場初期，首先用中等定價(jià)，低于同行業(yè)其他景區(qū)的價(jià)格來吸引消費(fèi)者。2、成長期項(xiàng)目在成長期間具備了一定的市場占有量和服務(wù)拓展力，并且在服務(wù)、技術(shù)、管理等方面逐漸趨于成熟，因此將嘗試使用中高端價(jià)位來進(jìn)一步增強(qiáng)我們的利潤獲取能力。3、成熟期當(dāng)本項(xiàng)目主營業(yè)務(wù)成熟，管理技術(shù)方面已經(jīng)完善的時(shí)候，將作為行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者來牽頭訂閱行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范并整合市場資源，從而涉足其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并盡力保持主業(yè)價(jià)格的穩(wěn)定，其它業(yè)務(wù)定價(jià)則與社會(huì)普遍價(jià)格一致，以此開拓其它業(yè)務(wù)價(jià)格。55營銷策略1、農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的品牌營銷移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)營銷體系和高端市場渠道體系的有效結(jié)合是保障本項(xiàng)目農(nóng)業(yè)品牌營銷的關(guān)鍵戰(zhàn)略；本項(xiàng)目后期會(huì)建設(shè)一個(gè)配套的系統(tǒng)，通過系統(tǒng)的整體運(yùn)營，對(duì)客戶和管理有一些積累和沉淀。但需要補(bǔ)充的是，圍繞項(xiàng)目中心建立的產(chǎn)品銷售體系，應(yīng)該涵蓋機(jī)構(gòu)團(tuán)體、中產(chǎn)階層、圈層系統(tǒng)等；尤其在項(xiàng)目成功運(yùn)作的中期，我們將建立實(shí)體有機(jī)產(chǎn)品餐飲系統(tǒng)，這是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)品品牌化，擴(kuò)展另一條產(chǎn)品戰(zhàn)略線策略；2、生活方式營銷毫無疑問，本項(xiàng)目將是整個(gè)營銷的中心。在中心，我們將建立關(guān)于健康、養(yǎng)生、食療、農(nóng)耕文化、國學(xué)等多個(gè)體驗(yàn)場；同時(shí)配置健康理療中心、養(yǎng)生中心、有氧運(yùn)動(dòng)健身中心等，這將為這個(gè)行業(yè)建立一個(gè)全新的運(yùn)營標(biāo)準(zhǔn)，并跨界到健康產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，成為行業(yè)的領(lǐng)軍人物；3、自然資源營銷統(tǒng)景溫泉度假村作為全國較為知名的溫泉景區(qū)，我們將徹底激活該重要的項(xiàng)目要素。當(dāng)然，最為重要的是，將這些自然提升到人文山水的割據(jù)及境界之中，使之成為長盛不衰的文化資源；從而確保園區(qū)項(xiàng)目的可持續(xù)運(yùn)作；4、區(qū)域營銷體系建設(shè)重慶渝北有太多農(nóng)業(yè)觀光旅游項(xiàng)目，包括商業(yè)化后由企業(yè)主導(dǎo)開發(fā)的各種特色農(nóng)業(yè)園，以及川渝地區(qū)深厚的人文資源。川渝抗戰(zhàn)文化是比較典型的一個(gè)分支，格局上已經(jīng)形成了一個(gè)大的旅游帶，并且是以生態(tài)環(huán)境為基礎(chǔ)的。我們希望建立一種能夠獲得政府支持的區(qū)域營銷體系，將區(qū)域農(nóng)業(yè)項(xiàng)目營銷提升到國際藝術(shù)化的高度。第六章項(xiàng)目管理及組織運(yùn)行61機(jī)構(gòu)設(shè)置本著機(jī)構(gòu)簡潔、人員精干、廉潔高效的原則確定本項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)。本項(xiàng)目建設(shè)單位為XXXXXXXXX，項(xiàng)目籌建和建設(shè)由公司辦公室具體負(fù)責(zé)，采取國內(nèi)外招標(biāo)方式落實(shí)設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位及主要設(shè)備材料采購等工作，與承包單位簽定合同，制定施工進(jìn)度計(jì)劃，全程嚴(yán)格控制工程質(zhì)量、工期、造價(jià)。公司實(shí)行公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)。董事會(huì)決定子公司的重大事宜，總經(jīng)理由董事會(huì)確定聘任，負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的各項(xiàng)決議和日常經(jīng)營管理工作。62運(yùn)行管理1、總經(jīng)理向董事會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行董事會(huì)決策并報(bào)告工作?？偨?jīng)理辦公室在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面組織管理XXXXXXXXX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技園區(qū)各項(xiàng)工作。2、各部門經(jīng)理向總經(jīng)理負(fù)責(zé)。由總經(jīng)理辦公室制訂部門職能和管理權(quán)限，并協(xié)調(diào)部門間關(guān)系。3、各部門員工通過技術(shù)培訓(xùn)，采用招聘上崗。總公司統(tǒng)一頒發(fā)員工規(guī)范行為準(zhǔn)則，樹立良好員工隊(duì)伍形象。4、由產(chǎn)業(yè)管理部協(xié)調(diào)有關(guān)部門在產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后技術(shù)、生產(chǎn)資料營銷等全程服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，嚴(yán)格質(zhì)量檢測與標(biāo)準(zhǔn)化監(jiān)控，由營銷部承擔(dān)合同化營銷；實(shí)行產(chǎn)業(yè)化有償服務(wù)，提高輻射區(qū)有機(jī)、綠色產(chǎn)品整體優(yōu)勢和競爭力。63運(yùn)營機(jī)制631經(jīng)營機(jī)制經(jīng)營機(jī)制是調(diào)動(dòng)生產(chǎn)者參與項(xiàng)目建設(shè)積極性的關(guān)鍵，項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)制采取多種經(jīng)營形式，形成利益共享，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，且利益與風(fēng)險(xiǎn)平衡的機(jī)制。632資金運(yùn)營機(jī)制投資方式為公司投資，在項(xiàng)目建設(shè)過程中要監(jiān)督資金的使用情況，確保資金運(yùn)營的安全性。633土地利用效率機(jī)制充分發(fā)揮土地利用效率，以激勵(lì)經(jīng)營者提高集約經(jīng)營強(qiáng)度，由單一經(jīng)營向多種經(jīng)營轉(zhuǎn)變，由產(chǎn)品經(jīng)營向資本經(jīng)營轉(zhuǎn)變。634規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制園區(qū)建設(shè)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)性產(chǎn)業(yè)，因此，建立規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，即建立投資風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制；建立健全園區(qū)保險(xiǎn)制度、經(jīng)濟(jì)合同制度等，對(duì)保證園區(qū)的健康發(fā)展是十分必要的。635項(xiàng)目管理1、計(jì)劃管理按項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃統(tǒng)籌安排，按計(jì)劃任務(wù)組織好作業(yè)設(shè)計(jì)，按作業(yè)設(shè)計(jì)組織好施工。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)所需的原材料、建筑材料、外購設(shè)備以及化肥、農(nóng)藥、保水劑、苗木等物資的采購，由園區(qū)按計(jì)劃統(tǒng)一購買。2、工程管理工程管理嚴(yán)格履行重慶市基本建設(shè)項(xiàng)目管理程序及標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)委托有甲級(jí)資質(zhì)的設(shè)計(jì)部門編制總體設(shè)計(jì)，按年度建設(shè)要求編報(bào)施工設(shè)計(jì)。施工設(shè)計(jì)要做到數(shù)字上表，任務(wù)上圖。項(xiàng)目施工嚴(yán)格實(shí)行先設(shè)計(jì)、后施工，按設(shè)計(jì)施工，實(shí)行施工人員追蹤負(fù)責(zé)制。參與者的經(jīng)濟(jì)利益與項(xiàng)目效益掛鉤，確保質(zhì)量。嚴(yán)格檢查驗(yàn)收制度，堅(jiān)持一個(gè)工序檢查合格后再進(jìn)入下一個(gè)工序。施工結(jié)束，自查合格后上報(bào)，由園區(qū)組織技術(shù)人員逐塊檢查驗(yàn)收。由于工程建設(shè)涉及面較寬，公司將定期組織由各方面專家參加的專家咨詢小組，提供技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)建設(shè)等方面的咨詢及信息服務(wù)，為經(jīng)營決策服務(wù)。3、資金管理本項(xiàng)目資金為公司自籌資金、商業(yè)貸款、風(fēng)險(xiǎn)投資和政策扶持。資金管理實(shí)行專項(xiàng)財(cái)務(wù)管理，配備專職財(cái)務(wù)人員，加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)務(wù)管理制度，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，逐級(jí)上報(bào)；項(xiàng)目施工開支的報(bào)賬原始發(fā)票建檔保管，財(cái)務(wù)報(bào)表逐級(jí)審計(jì)、匯總、上報(bào)。本項(xiàng)目資金屬專項(xiàng)資金，獨(dú)立核算，?？顚Ｓ?。4、信息管理為了便于決策管理，園區(qū)應(yīng)建立體現(xiàn)施工現(xiàn)狀信息的項(xiàng)目信息管理數(shù)據(jù)庫、檔案庫，配備必要的信息處理工具，對(duì)項(xiàng)目施工、進(jìn)度、質(zhì)量、資金使用、林木生長、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境狀況等動(dòng)態(tài)情況進(jìn)行及時(shí)匯總、分析、監(jiān)測和評(píng)價(jià)。5、經(jīng)營技術(shù)管理在項(xiàng)目前期要設(shè)計(jì)好經(jīng)營技術(shù)路線，以總體設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì)規(guī)范確定經(jīng)營技術(shù)。在項(xiàng)目施工過程中要建立技術(shù)責(zé)任制，由技術(shù)人員包片技術(shù)指導(dǎo)，或技術(shù)入股，參與經(jīng)營。在經(jīng)費(fèi)安排、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、管理手段、承包戶技術(shù)培訓(xùn)等方面應(yīng)全方位體現(xiàn)技術(shù)因素。第七章投資估算與資金籌措71投資估算711估算說明及依據(jù)1估算說明本計(jì)劃書在市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工程方案及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等方面的基礎(chǔ)上，經(jīng)多方案比較后，以最佳方案為基礎(chǔ)進(jìn)行估算。2估算范圍投資范圍包括基地、加工中心的土地投入、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、設(shè)備及工程建設(shè)其它費(fèi)用、鋪底流動(dòng)資金。3估算依據(jù)（1）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法財(cái)發(fā)字【2009】L號(hào)；（2）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法若干條文的解釋；（3）財(cái)發(fā)【2010】57號(hào)關(guān)于印發(fā)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)管理辦法的通知；（4）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)的通知（國農(nóng)辦【2014】175號(hào)文）（5）建安工程參照重慶省市政工程計(jì)價(jià)定額SGD32000、重慶市建設(shè)工程費(fèi)用定額SGD72000，并結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況進(jìn)行估算；（7）建設(shè)工程投資估算手冊；（8）全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額重慶市估價(jià)表；（9）重慶市市政工程預(yù)算定額；（10）重慶市園林工程預(yù)算定額；（11）重慶市建設(shè)工程費(fèi)用定額；（12）設(shè)備原價(jià)按近期國內(nèi)設(shè)備制造廠或供應(yīng)商的詢價(jià)測算；（13）設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按機(jī)械工業(yè)部頒發(fā)的機(jī)械計(jì)（1995）1041號(hào)文的有關(guān)規(guī)定計(jì)算；（14）設(shè)計(jì)費(fèi)按國家物價(jià)局和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)??；（15）基本預(yù)備費(fèi)按項(xiàng)目土建和設(shè)備總投資的5計(jì)?。唬?6）漲價(jià)預(yù)備費(fèi)據(jù)國家計(jì)委及重慶市現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定不計(jì)??；（17）其它費(fèi)用按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定計(jì)算。（二）投資估算結(jié)果項(xiàng)目總投資21000萬元。其中固定資產(chǎn)投資16000萬元（土地費(fèi)用7000萬元，建安工程費(fèi)4000萬元，設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)2000萬元，其它費(fèi)用1800萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用800萬元，基本預(yù)備費(fèi)400萬元）；流動(dòng)資金5000萬元。（1）土地費(fèi)用項(xiàng)目采取征地和租地相結(jié)合的原則，其中征地費(fèi)用5000萬元，租地費(fèi)用2000萬元。（2）建安工程投資一般建筑物根據(jù)設(shè)計(jì)內(nèi)容及重慶市造價(jià)指標(biāo)估算造價(jià)、構(gòu)筑物、道路工程依據(jù)重慶市市政工程預(yù)算定額，采用指標(biāo)法或?qū)嵨锪糠ㄓ?jì)算造價(jià)。建安工程投資共計(jì)4000萬元。（3）物資設(shè)備購置費(fèi)本項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)按國內(nèi)設(shè)備現(xiàn)行市場價(jià)計(jì)算，共計(jì)2000萬元。（4）工程建設(shè)及其它費(fèi)用根據(jù)重慶市工程建設(shè)其它費(fèi)用取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)取值，合計(jì)5100萬元。（5）基本預(yù)備費(fèi)按項(xiàng)目建筑、設(shè)備投資總和的25計(jì)算，預(yù)備費(fèi)400萬元。（6）財(cái)務(wù)費(fèi)用根據(jù)資金籌措計(jì)劃，項(xiàng)目總?cè)谫Y21000萬元，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度投入，財(cái)務(wù)800萬元。（7）鋪底流動(dòng)資金根據(jù)達(dá)產(chǎn)經(jīng)營預(yù)測，項(xiàng)目需鋪底流動(dòng)資金5000萬元。（三）分期投資計(jì)劃根據(jù)項(xiàng)目具體情況，按照實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，確定項(xiàng)目建設(shè)期為6年，共三期投入，見下表項(xiàng)目投資建設(shè)計(jì)劃表項(xiàng)目周期起止時(shí)間建設(shè)內(nèi)容投資額度（億元）序號(hào)年份建設(shè)內(nèi)容金額120172018基礎(chǔ)建設(shè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目前期建設(shè)11220182019生態(tài)農(nóng)業(yè)觀光旅游、休閑產(chǎn)業(yè)園部分項(xiàng)目建設(shè)06320192020低碳養(yǎng)生休閑產(chǎn)業(yè)園其余部分項(xiàng)目建設(shè)0372資金籌措與使用計(jì)劃721資金籌措1自籌資金05億元，約占項(xiàng)目總投資2381；2商業(yè)銀行貸款04億元，約占項(xiàng)目總投資1905；3引進(jìn)社會(huì)資金、風(fēng)投資金1億元，約占項(xiàng)目總投資4762；4國家政策扶持02億元，約占項(xiàng)目總投資952。722融資能力分析1融資組織形式本項(xiàng)目采用新設(shè)項(xiàng)目法人融資，其中公司自籌資金5000萬元。2融資方案銀行融資4000萬元，根據(jù)工程建設(shè)規(guī)劃，分三期申請銀行貸款，分別為2000萬元、1000萬元和1000萬元，共計(jì)3筆，第一期申請貸款為2016年基地建設(shè)、觀光休閑區(qū)用，第二期申請貸款為2017年休閑度假村、休閑生態(tài)酒店建設(shè)用，第三期申請貸款為2018年培訓(xùn)基地、養(yǎng)生會(huì)所建設(shè)用。所有貸款將采用長期固定資產(chǎn)3年期滾動(dòng)貸款，實(shí)際最大貸款額度為12億元，公司采取邊建邊生產(chǎn)，力爭在工程竣工后2024年歸還，此舉考慮到企業(yè)和銀行雙方的資金風(fēng)險(xiǎn)，能隨項(xiàng)目的逐步推進(jìn)產(chǎn)生預(yù)期的雙贏局面。引進(jìn)社會(huì)資金10000萬元，根據(jù)工程建設(shè)計(jì)劃，分三期引進(jìn)社會(huì)資金，分別為6000萬元、2000萬元和2000萬元，共計(jì)3筆。第一期申請貸款為2016年基地建設(shè)、觀光休閑區(qū)用，第二期申請貸款為2017年休閑度假村、休閑生態(tài)酒店建設(shè)用，第三期申請貸款為2018年培訓(xùn)基地、養(yǎng)生會(huì)所建設(shè)用。所有社會(huì)資金采用合作經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利潤共享方式運(yùn)行，特殊情況可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)營情況考慮。在本項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)較大盈利甚或上市后，可考慮一次性購回響應(yīng)股份或資本轉(zhuǎn)向運(yùn)營。723資金結(jié)構(gòu)分析（1）資本結(jié)構(gòu)資本金在資本結(jié)構(gòu)中占252，政府扶持占394，投資合作資金占5512，長期債務(wù)在資本結(jié)構(gòu)中最大比例占15784。（2）債務(wù)資金結(jié)構(gòu)從總的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來看，公司融資后，由于貸款為逐步投入，資金占用額0512億元，資產(chǎn)負(fù)債率最大為15784，債務(wù)資金合理，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小，償債能力較強(qiáng)。第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)81評(píng)價(jià)的依據(jù)、原則及方法（一）依據(jù)1建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）。2本項(xiàng)目投資、成本、收入等預(yù)測數(shù)據(jù)。3現(xiàn)行國家和重慶市有關(guān)稅、費(fèi)征收政策。4其它有關(guān)資料。（二）原則1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計(jì)算費(fèi)用時(shí)取上限，在計(jì)算效益時(shí)取下限，以確保項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算的可靠性。2遵循動(dòng)態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔，定量分析為主、定性分析為輔的原則。3遵循效益與成本費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則。（三）假設(shè)條件和評(píng)價(jià)方法1假設(shè)條件假設(shè)工程建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容按預(yù)定方案實(shí)施，建設(shè)進(jìn)度如期完成，項(xiàng)目建成后功能發(fā)揮和經(jīng)營狀況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，國家、地方宏觀經(jīng)濟(jì)政策保持相對(duì)穩(wěn)定。2評(píng)價(jià)方法本項(xiàng)目屬新建項(xiàng)目，財(cái)務(wù)收支受到諸多因素的影響，有些收支難以準(zhǔn)確定量測算，本著穩(wěn)妥可靠的原則，只對(duì)主要收支項(xiàng)目進(jìn)行測算。以XXXXXXXXX現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)綜合開發(fā)涉及內(nèi)容作為收支的整體進(jìn)行核算。貸款還款資金來源公司為未來的稅后利潤、折舊，以及短期的資金拆借。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的價(jià)格體系采用報(bào)告期2016年的“基價(jià)”計(jì)算，即不考慮通貨膨脹因素的影響。82財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取821基本參數(shù)1參照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目大綱（2007）要求計(jì)算期10年（不含建設(shè)期3年）。2根據(jù)目前市場情況，考慮到本項(xiàng)目是分期新建,第一期完成后有少量運(yùn)營，考慮到每年產(chǎn)值所占比重較大，根據(jù)預(yù)期情況同時(shí)進(jìn)行分析。3參照國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目大綱（2007）要求貼現(xiàn)率加工項(xiàng)目10，其他項(xiàng)目8，由于本項(xiàng)目的特殊性，基準(zhǔn)收益率按銀行借款利率54，加上適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率計(jì)算確定為8。4所有價(jià)格均為含稅價(jià)格，初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品增值稅稅率13，其他加工農(nóng)產(chǎn)品增值稅稅率為17，營業(yè)稅稅率5，城建稅稅率7，教育費(fèi)附加稅率3，所得稅稅率25，若企業(yè)取得國家級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)所得稅減免，用于農(nóng)、林、牧的土地使用稅減免。5其它計(jì)算參數(shù)按照國家和功能行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取，詳見下表。財(cái)務(wù)參數(shù)表序號(hào)項(xiàng)目名稱計(jì)算參數(shù)備注1固定資產(chǎn)折舊建構(gòu)筑物25年，設(shè)備10年平均年限法，殘值率32無形資產(chǎn)攤銷10年平均攤銷，殘值率33工資及福利費(fèi)工資3000元/月人福利費(fèi)占工資比例144所得稅25國家農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)免5修理費(fèi)10固定資產(chǎn)折舊為基數(shù)6盈余公積金10所得稅后利潤為基數(shù)7銷售費(fèi)用1按銷售收入8管理費(fèi)用1按銷售收入加土地租賃費(fèi)9技術(shù)開發(fā)費(fèi)3按銷售收入822經(jīng)營收入及稅金估算1營業(yè)收入估算項(xiàng)目建成后,營業(yè)輸入來源愿觀光農(nóng)業(yè)收入、養(yǎng)殖品種、農(nóng)業(yè)主題樂園門票及附加品銷售、休閑養(yǎng)生、休閑度假酒店、養(yǎng)生會(huì)所、農(nóng)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)等等（1）以果蔬采摘為特色的生態(tài)主題樂園根據(jù)2016年市場價(jià)估算，培植中心建成后年產(chǎn)100萬株苗子，按每株12元算，收入約為1000萬元（扣除稅收）。（2）精品植物銷售根據(jù)2014年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)結(jié)果進(jìn)行估算（注由于本項(xiàng)目建設(shè)中主要以中高檔苗木為主，所以其單產(chǎn)值比均價(jià)高出0515倍，所以每項(xiàng)單產(chǎn)值均乘以一個(gè)系數(shù)1520。）購進(jìn)平均單價(jià)為40元一株，成材平均售價(jià)150元一株，每年銷售100000株，收入約為1000萬元（扣除稅收）。（3）畜禽魚產(chǎn)品銷售根據(jù)2016年畜禽魚市場價(jià)估算，若800畝生態(tài)循環(huán)有機(jī)農(nóng)場和300畝水體每年能產(chǎn)4000噸肉類，按每噸10000元計(jì)算，畜禽魚產(chǎn)品銷售年收入為4000萬元（扣除稅收）。（4）農(nóng)業(yè)教育收入暫以稅后500萬元/年計(jì)算（5）養(yǎng)老院收入以1000個(gè)床位為標(biāo)準(zhǔn)，其中普通床位800張，按1200元/月收費(fèi)，入住率80；星級(jí)床位200張，按2000元/月收費(fèi),入住率60，養(yǎng)老院每年收入約為1210萬元（扣除稅收）（6）低碳休閑養(yǎng)生酒店、會(huì)所、服務(wù)、餐飲、門票服務(wù)收入暫以稅后3000萬元/年計(jì)算（7）旅游地產(chǎn)收入暫不計(jì)算在內(nèi)（8）其他收入1000萬元/年（含垂釣租金、婚慶、生態(tài)文化運(yùn)營傳播、生態(tài)項(xiàng)目策劃等等）2相關(guān)稅金估算本項(xiàng)目涉及農(nóng)產(chǎn)品增值稅稅率13和17，營業(yè)稅稅率5，城建稅稅率7，教育費(fèi)附加稅率3。823成本計(jì)算1營運(yùn)成本以特色蔬菜、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖為主的特色農(nóng)業(yè)是一次性投入，種苗投入已在物資設(shè)備估算中測算，精品植物每年隨銷售補(bǔ)種，其他種植類農(nóng)資、化肥按每畝單耗測算，加工類輔料糖、酒以及生物制品等原料、包裝及其他耗材按工藝單耗和市場價(jià)格估算，總的材料人工年成本3600萬元。2水、電、燃料成本整個(gè)生態(tài)園區(qū)的市場價(jià)格估算，水、電、燃料年成本872萬元，1079萬元，789萬元。3工資福利費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目定員，員工300人，工資按目前重慶地區(qū)平均工資水平每人每月3000元計(jì)算，福利費(fèi)按工資的14計(jì)取，正常生產(chǎn)年份共需工資福利費(fèi)151萬元/年。4維修費(fèi)維修費(fèi)房屋、機(jī)器設(shè)備固定資產(chǎn)折舊基數(shù)的10提計(jì)，年維修費(fèi)103萬元。5管理費(fèi)包括管理人員辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等，按收入的1計(jì)算，經(jīng)測算管理費(fèi)用為650萬元。6銷售費(fèi)銷售費(fèi)主要包括銷售服務(wù)費(fèi)、廣告費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用等。本項(xiàng)目銷售費(fèi)用按銷售收入的1計(jì)算，經(jīng)測算銷售費(fèi)用為323萬元。7折舊及攤銷費(fèi)固定資產(chǎn)按分類折舊法計(jì)算，從2021年開始折舊，正常年折舊費(fèi)總計(jì)2973萬元。建構(gòu)筑物按直線法計(jì)算折舊，折舊年限以25年計(jì)算，殘值率3，園區(qū)設(shè)備折舊年限10年，殘值率3。無形資產(chǎn)按10年攤銷，殘值率3。83財(cái)務(wù)分析831盈利能力分析1融資前分析本項(xiàng)目融資前分析假設(shè)排除了融資方案變化的影響，從項(xiàng)目投資總獲利能力的角度，考慮到項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)的合理性。主要以動(dòng)態(tài)分析（折現(xiàn)現(xiàn)金流量）為主，靜態(tài)分析（非折現(xiàn)現(xiàn)金流量分析）為輔。該項(xiàng)目靜態(tài)指標(biāo)投資回收期所得稅前為827年（所得稅前）和971年（所得稅后），動(dòng)態(tài)指標(biāo)項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為1423（所得稅前）和1027（所得稅后）；項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值15359萬元（所得稅前）和5899萬元（所得稅后），產(chǎn)值盈虧平衡點(diǎn)為42684萬元，也就是說公司正常投入運(yùn)營后每年產(chǎn)值不低于32684萬元就不會(huì)虧損。通過本項(xiàng)目融資前營業(yè)收入、建設(shè)投資、經(jīng)營成本和流動(dòng)資金的估算為基礎(chǔ)，考慮到整個(gè)計(jì)算期內(nèi)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，編制得出項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表，再利用資金時(shí)間價(jià)值的原理進(jìn)行折現(xiàn)，計(jì)算項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率高于行業(yè)平均水平8的指標(biāo)，凈現(xiàn)值為正，且金額大，說明指標(biāo)良好融資能力可行。2融資后分析本項(xiàng)目通過以融資前分析和初步的融資方案為基礎(chǔ)，考慮到項(xiàng)目方案在融資條件下的可行性。主要分為動(dòng)態(tài)分析和靜態(tài)分析兩種。（1）動(dòng)態(tài)分析。是通過編制項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量分析，從項(xiàng)目權(quán)益投資者整體的角度，考慮到項(xiàng)目給項(xiàng)目權(quán)益投資者帶來的收益水平，它是在擬定的融資方案下進(jìn)行的息稅后分析，得出的指標(biāo)資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率1301，資本金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值6033萬元。表明資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)基準(zhǔn)收益率8，資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為正且金額大，說明指標(biāo)良好融資能力可行。（2）靜態(tài)分析是不采取折現(xiàn)方式處理數(shù)據(jù)，主要依據(jù)利潤與利潤分配表，并借助現(xiàn)金流量表計(jì)算相關(guān)盈利能力指標(biāo)。該項(xiàng)目的靜態(tài)分析指標(biāo)總投資收益率1198（多期平均）和1661（達(dá)產(chǎn)期），項(xiàng)目資本金經(jīng)利潤率為276（多期平均）和3846（達(dá)產(chǎn)期）?？偼顿Y收益率高于同行業(yè)的收益率參考值10，表明盈利能力滿足要求。項(xiàng)目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值15，表明盈利能力滿足要求。832償債能力分析償債能力分析需編制借款還本付息計(jì)劃表和資產(chǎn)負(fù)債表。1借款還本付息計(jì)劃表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年借款本金償還和利息支付情況。其中的主要指標(biāo)償債備付率和利息備付率均大于1且高，表明利息償付的保障程度高以及用于還本付息的資金保障程度高。2產(chǎn)負(fù)債表綜合反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年年末資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變化及對(duì)應(yīng)關(guān)系。其中資產(chǎn)負(fù)債率最高不超過15784，說明項(xiàng)目資產(chǎn)狀況良好，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率均大于1，說明資產(chǎn)變現(xiàn)快，償債能力有保障。833財(cái)務(wù)生存能力分析在項(xiàng)目（企業(yè)）運(yùn)營期間，確保從各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中得到足夠的凈現(xiàn)金流量是項(xiàng)目能夠持續(xù)生存的條件。財(cái)務(wù)分析中應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，綜合考慮項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的投資活動(dòng)、融資活動(dòng)和經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的各項(xiàng)現(xiàn)金流入和流出，計(jì)算凈現(xiàn)金流量和累計(jì)盈余資金，分析項(xiàng)目是否有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營。還款資金來源于項(xiàng)目所形成的凈利潤、折舊、攤銷?？紤]到本項(xiàng)目安排的還款期過短，還本負(fù)擔(dān)就過重，導(dǎo)致為維持資金平衡籌措短期借款1000萬元，本項(xiàng)目以三次分貸、滾動(dòng)還款，減輕各年資金成本和還款負(fù)擔(dān)。另外考慮到運(yùn)營期前期的還本付息負(fù)擔(dān)過重，故采取邊建邊生產(chǎn)的方式，運(yùn)營期前期的財(cái)務(wù)生存能力增強(qiáng)。本項(xiàng)目判斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)生存能力的指標(biāo)累積盈余資金除第一年顯示為正1擁有足夠的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量滿足財(cái)務(wù)可持續(xù)的基本條件。在運(yùn)營初期，項(xiàng)目具有較大的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量，表明項(xiàng)目方案比較合理，實(shí)現(xiàn)自身資金平衡的可能性大，不會(huì)過分依賴融資來維持運(yùn)營。2、各年累計(jì)盈余資金不出現(xiàn)