XX旅行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)有限公司個(gè)人借款管理規(guī)定

1、XX 旅行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)有限公司個(gè)人借款管理規(guī)定一、總則 為加強(qiáng)貨幣資金管理、提高資金使用效率、規(guī)范個(gè)人借款行為、保證借款的及時(shí)報(bào)賬，依據(jù) XX 集團(tuán)關(guān)于加強(qiáng) XX 集團(tuán)個(gè)人借款管理的通知，并結(jié)合 XX 旅行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：XX 旅行）的實(shí)際情況， 特制定本規(guī)定。 本規(guī)定所稱(chēng)個(gè)人借款是指 XX 旅行內(nèi)部職工因處理公司業(yè)務(wù)，以個(gè)人名義向 XX 旅行所借支的款項(xiàng)。 對(duì)于個(gè)人借款應(yīng)本著“專(zhuān)款專(zhuān)用，定期清理；前帳不清，后帳不借”的原則執(zhí)行，其中業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)原則上不給予借款。 本規(guī)定中所指的流程均指借款人在 XX 旅行的內(nèi)部審批流程；對(duì)跨公司借款的需完成借款人所在公司及對(duì)方公司兩方的審批流程，方可借

2、款。 本規(guī)定適用于 XX 旅行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)有限公司。二、細(xì)則1 借款范圍1.旅游線下推廣活動(dòng)用款：公司旅游線下推廣活動(dòng)的大額用款，經(jīng)辦人可依據(jù)已審批完畢后的預(yù)算申請(qǐng)公文提交財(cái)務(wù)部申請(qǐng)借款，旅游推廣活動(dòng)辦理完畢后 30 天內(nèi)由經(jīng)辦人持發(fā)票到財(cái)務(wù)部辦理沖賬手續(xù)。 公派培訓(xùn)：1培訓(xùn)費(fèi)用：僅指培訓(xùn)機(jī)構(gòu)收取的授課費(fèi)、教材費(fèi)等，不含代收的食宿費(fèi)和交通費(fèi)。2國(guó)內(nèi)培訓(xùn)：各單位國(guó)內(nèi)公派培訓(xùn)項(xiàng)目每人次培訓(xùn)費(fèi)用總額在 0.5 萬(wàn)元（含）以下的，參加培訓(xùn)人員自行支付。培訓(xùn)費(fèi)用超過(guò) 0.5 萬(wàn)元的，參訓(xùn)人員可持相關(guān)培訓(xùn)資料及費(fèi)用明細(xì)根據(jù)XX 旅行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)有限公司預(yù)算審批及付款管理辦法申報(bào)審批付款申請(qǐng)手續(xù)后提請(qǐng)財(cái)務(wù)部付款到培

3、訓(xùn)機(jī)構(gòu)，付款暫掛經(jīng)辦人個(gè)人借款，業(yè)務(wù)辦理完畢后由經(jīng)辦人持原始發(fā)票到財(cái)務(wù)部辦理沖賬手續(xù)。公派培訓(xùn)費(fèi)用（含食宿費(fèi)和交通費(fèi)用）已由 XX 旅行預(yù)先支付的，參訓(xùn)人員則不可再申請(qǐng)個(gè)人借款。本規(guī)定中參加培訓(xùn)人員食宿和交通費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)XX 旅行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)有限公司差旅費(fèi)及探親費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理辦法執(zhí)行。3 國(guó)外培訓(xùn)：公派出境培訓(xùn)由公司根據(jù)培訓(xùn)合同與培訓(xùn)機(jī)構(gòu)直接結(jié)算； 若直接結(jié)算確有困難的，經(jīng)辦人可申報(bào)借款申請(qǐng)至公司 總裁批準(zhǔn)后（審批流程：申請(qǐng)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)-財(cái)務(wù)核算中心會(huì)計(jì)-財(cái)務(wù)部總經(jīng)理-公司總裁），財(cái)務(wù)部根據(jù)借款公文或總裁簽字確認(rèn)的借款單，暫掛培訓(xùn)人員個(gè)人借款。出境培訓(xùn)完畢后 30 天內(nèi)由培訓(xùn)人員持發(fā)票到財(cái)務(wù)部辦理沖

4、賬手續(xù)。 境外出差：1機(jī)票：境外出差原則上優(yōu)先乘坐集團(tuán)內(nèi)部航班，根據(jù)個(gè)人應(yīng)墊付的票款、燃油、機(jī)建金額辦理借款。2經(jīng)辦人境外出差產(chǎn)生食宿、接待費(fèi)用以及其他交通工具費(fèi)用暫由出差人員墊付；對(duì)于接待費(fèi)用金額較大，個(gè)人難以墊付的情況，經(jīng)辦人可根據(jù)審批后的預(yù)算申請(qǐng)單（扣除食宿費(fèi)用外）按不超過(guò)預(yù)算金額 80的額度提出借款申請(qǐng)。3出差人持有個(gè)人外幣信用卡的，可使用信用卡墊支剩余費(fèi)用。4由集團(tuán)等單位統(tǒng)一組織出訪的，由經(jīng)辦人申請(qǐng)與組織單位或其指定單位結(jié)算。4.大額采購(gòu)：大額采購(gòu)原則上不予借款。如遇特殊情況，經(jīng)辦人可填寫(xiě)紙質(zhì)“借款單”，紙質(zhì)借款單應(yīng)根據(jù)借款審批權(quán)限所規(guī)定路徑由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。2大額采購(gòu)事項(xiàng)結(jié)束后，

5、經(jīng)辦人應(yīng)積極與收款單位聯(lián)系， 及時(shí)索要發(fā)票，以便盡快辦理沖賬手續(xù)。2借款審批流程借款人一律通過(guò)集團(tuán)辦公平臺(tái)呈報(bào)借款公文（公文呈報(bào)-財(cái)務(wù)申請(qǐng)-借款單），辦理借款審批程序。在呈報(bào)填寫(xiě)借款公文時(shí)，需將相關(guān)預(yù)算、合同、呈批單以及訂單等公文作為附件或者附加公文一并提交。如遇緊急情況不能及時(shí)呈報(bào)網(wǎng)上借款單申請(qǐng)，可先行辦理紙質(zhì)借款單的簽批程序（紙質(zhì)借款單應(yīng)根據(jù)借款審批權(quán)限由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)），但必須盡快在集團(tuán)辦公平臺(tái)提交借款單申請(qǐng)，補(bǔ)辦相關(guān)借款審批程序。借款人憑借辦理完簽字手續(xù)后的紙質(zhì)借款單或已審批完畢的借款公文，到 XX 旅行財(cái)務(wù)部辦理借款，在領(lǐng)取借款金額時(shí)均要在借款單或借款公文上簽字，并注明“本人已閱讀

6、XX 旅行網(wǎng)絡(luò)服務(wù)有限公司個(gè)人借款管理規(guī)定并同意遵照?qǐng)?zhí)行”的字樣。借款審批權(quán)限1.借款金額在 5000 元以下的，審批流程為：借款人部門(mén)負(fù)責(zé)人（或歸口管理部門(mén)）部門(mén)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理。2.借款額度 5000 元以上（含），審批流程為：借款人部門(mén)負(fù)責(zé)人（或歸口管理部門(mén)）部門(mén)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理分管總經(jīng)理執(zhí)行董事（總裁）。借款期限及還款1. 借款期限一般借款應(yīng)在公務(wù)結(jié)束后的一月內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)沖賬手續(xù)并歸還余款，不得無(wú)故拖欠，逾期未報(bào)，財(cái)務(wù)部有權(quán)將借款從工資中扣回?？劭罘绞綖椋簜€(gè)人借款余額在 5,000 元（含）以?xún)?nèi)的，每月最高扣款 1,000 元；借款余額在 5,000 元以上的

7、，每月最高扣款在 2,000 元， 直至扣完借款為止。特殊情況下可由財(cái)務(wù)部決定扣款金額。但每月扣款后工資余額不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)并在當(dāng)月扣款前由 XX 旅行人力資源部郵件通知被扣款人扣款內(nèi)容、扣款金額。人力資源部應(yīng)將扣款郵件打印并由被扣款人簽字確認(rèn)后，進(jìn)行扣款。被扣款人簽字確認(rèn)內(nèi)容應(yīng)作為會(huì)計(jì)原始憑據(jù)裝訂成冊(cè)，人力資源部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部?jī)刹块T(mén)雙方面保管、歸檔。2. 還款1如無(wú)特殊情況借款人必須在 1 個(gè)月內(nèi)還清借款（未清欠款為交付房租等押金的除外），未能按要求還款的，原則上不予再借款。2報(bào)銷(xiāo)人如有借款的，在報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)一律先予以抵沖借款， 再支付剩余報(bào)銷(xiāo)金額。3財(cái)務(wù)部出納收到還款應(yīng)開(kāi)具還款憑據(jù)，并對(duì)借款、還款憑據(jù)附有保管義務(wù)。4員工因公借款，應(yīng)由借款人本人填寫(xiě)借款單據(jù)提交至財(cái)務(wù)部。如因特殊情況經(jīng)辦人和實(shí)際借款人不一致時(shí)，經(jīng)辦人有責(zé)任協(xié)助解決報(bào)銷(xiāo)和還款事宜。職工退還借款或用應(yīng)發(fā)工資沖抵個(gè)人借款時(shí)，由出納人員開(kāi)具收據(jù)作為證明,且由還款人簽名確認(rèn)。5員工在辦理離職手續(xù)前，人力資源部相關(guān)人員和財(cái)務(wù)部相關(guān)人員應(yīng)核實(shí)離職人員是否存在尚未結(jié)清的借款。6各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)人員的借款、及時(shí)還款、報(bào)賬負(fù)有監(jiān)督管理責(zé)任。三、定期檢查財(cái)務(wù)部將通過(guò)系統(tǒng)查驗(yàn)等方式對(duì)各部門(mén)應(yīng)收個(gè)人款項(xiàng)管