教育局局長(zhǎng)任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)存在問題整改報(bào)告

1、教育局局長(zhǎng)任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)存在問題整改報(bào)告區(qū)審計(jì)局：根據(jù)審計(jì)法和黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定精神，XX年7月12日至9月22日，區(qū)審計(jì)局組織對(duì)我本人擔(dān)任XX區(qū)教育局局長(zhǎng)職務(wù)期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行了審計(jì)，在審計(jì)中，對(duì)存在的主要問題和責(zé)任界定進(jìn)行了反饋，共提出存在的主要問題有六個(gè)方面9個(gè)問題，并提出了整改的意見和建議。從審計(jì)期間至今，本人針對(duì)存在的主要問題進(jìn)行認(rèn)真整改，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：一、思想認(rèn)識(shí)到位，整改責(zé)任落實(shí)對(duì)審計(jì)局反饋的審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題，本人誠(chéng)懇接受，并以積極的態(tài)度落實(shí)整改措施。一是根據(jù)主要問題的責(zé)任界定，召集了相關(guān)學(xué)校和股室明確整改責(zé)任，落實(shí)

2、整改目標(biāo)，明確整改責(zé)任人，做到能立行立改的必須立行立改，不能立行立改的問題要在最短時(shí)間內(nèi)落實(shí)整改，明確整改時(shí)限。二是召開整改動(dòng)員會(huì)，約談問題責(zé)任人。11月初，針對(duì)區(qū)審計(jì)局的審計(jì)報(bào)告召開了相關(guān)學(xué)校和股室整改動(dòng)員會(huì)，部署整改工作。并先后對(duì)問題責(zé)任學(xué)校、股室主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了約談，落實(shí)整改責(zé)任，確保審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題能夠得到及時(shí)有效整改。二、主要問題整改落實(shí)情況1、干部人事任免、調(diào)整決策程序不規(guī)范的問題。根據(jù)局會(huì)議記錄反映，本人任期內(nèi)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小學(xué)校長(zhǎng)以及教育局機(jī)關(guān)中層干部的職務(wù)任免、調(diào)整沒有統(tǒng)一以局黨組會(huì)議的形式討論決定，部分人事任免調(diào)整通過局務(wù)會(huì)議討論決定，不符合黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例有關(guān)規(guī)

3、定。針對(duì)這一問題，我局立行立改，嚴(yán)格執(zhí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例，嚴(yán)格按照干部管理權(quán)限，在教育系統(tǒng)人事任免、調(diào)整工作中由局黨組集體討論決定。2、單位現(xiàn)金公款私存問題。針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)單位出納將12768.81元公款存放在個(gè)人銀行賬戶，我局立即自查，查明問題來龍去脈，并在審計(jì)期間責(zé)令進(jìn)行整改，在審計(jì)期間已經(jīng)整改完畢。同時(shí)要求涉財(cái)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)中國(guó)人民銀行現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則等規(guī)定，建立內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，杜絕此類行為發(fā)生。3、暫付款長(zhǎng)期掛賬未及時(shí)清理，涉及金額元。對(duì)XX年12月區(qū)教育局下屬企業(yè)借款進(jìn)行了清理，于今年11月22日由相關(guān)企業(yè)償還，轉(zhuǎn)賬償還到區(qū)教育局歸集戶資金共元，區(qū)教

4、育局在收到其歸還欠款的銀行單據(jù)后作會(huì)計(jì)沖賬處理。4、長(zhǎng)期欠區(qū)財(cái)政借款未及時(shí)歸還，涉及金額元。針對(duì)欠區(qū)財(cái)政借款分兩步歸還。一是立即歸還元。區(qū)勤工儉學(xué)服務(wù)部歸還區(qū)教育局欠款元近日到位，現(xiàn)在正在聯(lián)系區(qū)財(cái)政部門辦理歸還借款手續(xù)。二是計(jì)劃用三年時(shí)間分期逐步還清剩余欠款元。區(qū)教育局將根據(jù)自身財(cái)力和非稅收入情況，制定分期歸還借款方案，未來三年將非稅收入納入預(yù)算，預(yù)算批復(fù)后專項(xiàng)用于歸還借款：第一、第二年分別歸還90000元，第三年歸還69000元后全部還清借款。5、中小學(xué)歷年累積34個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目未及時(shí)辦理結(jié)算審計(jì)，涉及金額5002.4萬元。針對(duì)建設(shè)項(xiàng)目未及時(shí)辦理結(jié)算審計(jì)問題，我本人分別在9月21日、11月1

5、7日主持召開了推進(jìn)會(huì)和約談會(huì)，落實(shí)整改措施。至11月23日，有16個(gè)單體項(xiàng)目已向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)審計(jì)，仍有18個(gè)單體項(xiàng)目未向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)審計(jì)。已責(zé)成局校安辦繼續(xù)加強(qiáng)督促相關(guān)中小學(xué)校加快辦理結(jié)算審計(jì)工作，責(zé)令相關(guān)業(yè)主單位學(xué)校于XX年12月5日前將相關(guān)建設(shè)項(xiàng)目向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)審計(jì)，利于加快財(cái)政支出進(jìn)度，提高財(cái)政資金使用效益，避免財(cái)政資金沉淀。6、中小學(xué)校會(huì)計(jì)核算不規(guī)范，食堂大宗商品未公開招投標(biāo)、集中采購(gòu)。針對(duì)學(xué)校會(huì)計(jì)核算不規(guī)范問題，責(zé)成區(qū)教育核算中心和相關(guān)學(xué)校落實(shí)整改，從即日起，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)記賬規(guī)范要求，指導(dǎo)學(xué)校做好現(xiàn)金日記賬，按照會(huì)計(jì)法等有關(guān)規(guī)定，劃分會(huì)計(jì)明細(xì)科目，規(guī)范財(cái)務(wù)記賬。三里鎮(zhèn)中心小學(xué)食堂賬的

6、銀行戶是學(xué)校食堂存折戶，沒有對(duì)“銀行存款”會(huì)計(jì)科目核算。原來該校的食堂賬戶的收入支出由于沒有向食堂會(huì)計(jì)人員提供銀行憑證，故所有收支在賬套上都以庫(kù)存現(xiàn)金收支進(jìn)行核算，沒有“銀行存款”這一科目核算。從XX年秋季學(xué)期開始，該校食堂賬戶的每筆收入支出都向食堂會(huì)計(jì)人員提供銀行憑證，而食堂會(huì)計(jì)人員也根據(jù)銀行憑證在食堂賬套上“銀行存款”這一會(huì)計(jì)科目進(jìn)行核算。我區(qū)XX年秋季期開始在學(xué)校食堂試點(diǎn)推行集中采購(gòu)配送糕點(diǎn)，針對(duì)審計(jì)中提出我區(qū)學(xué)校食堂大宗商品未公開招投標(biāo)、集中采購(gòu)問題。XX年秋季期，區(qū)教育局試點(diǎn)實(shí)行學(xué)生食堂食用油、大米等采購(gòu)招投標(biāo)，集中統(tǒng)一采購(gòu)配送工作。同時(shí)要求，所有開餐學(xué)校食堂采購(gòu)的食堂材料都必須索取

7、正規(guī)發(fā)票入賬。加強(qiáng)對(duì)食堂會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高學(xué)校食堂財(cái)務(wù)管理人員業(yè)務(wù)水平，熟悉會(huì)計(jì)憑證的裝訂工作，按要求將會(huì)計(jì)憑證裝訂好，做好食堂會(huì)計(jì)資料管理工作。由局勤工辦、局教育核算中心進(jìn)行督查落實(shí)。7、XX三中違規(guī)在食堂經(jīng)費(fèi)中提取現(xiàn)金支付學(xué)校建設(shè)征地及遷墳補(bǔ)償款114XX.5元，未進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。為推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，解決學(xué)校用地不足和“大班額、大通鋪”問題，XX年秋季期，XX鎮(zhèn)三中在校園南面征地16畝荒地，鑒于當(dāng)時(shí)政府無征地款補(bǔ)償，學(xué)校借用了學(xué)校食堂伙食費(fèi)支付了征地款及遷墳補(bǔ)償款共114.XX5萬元，XX年秋季期政府撥款10.8萬元?dú)w還學(xué)校食堂。多年來，學(xué)校經(jīng)費(fèi)有限，并且?？顚Ｓ茫恢睙o法歸還借用的

8、學(xué)校食堂款，目前尚欠103.40165萬元沒有歸還。根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于完善農(nóng)村義務(wù)教育管理體制的通知文件規(guī)定，“縣級(jí)人民政府負(fù)責(zé)制定本地區(qū)農(nóng)村義務(wù)教育發(fā)展規(guī)劃，組織實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育；統(tǒng)籌安排農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)，安排使用校舍建設(shè)和危房改造資金，組織實(shí)施農(nóng)村中小學(xué)危房改造和校舍建設(shè)，改善辦學(xué)條件。”之規(guī)定，為了落實(shí)審計(jì)整改，糾正學(xué)校長(zhǎng)期借用學(xué)校食堂學(xué)生伙食費(fèi)的違規(guī)行為，XX三中于11月23日申請(qǐng)區(qū)政府從財(cái)政年度征收的教育費(fèi)附加中撥付103.40165萬元給學(xué)校作為征地及遷墳補(bǔ)償款，再償還從學(xué)校食堂中借用的這筆經(jīng)費(fèi)。申請(qǐng)報(bào)告已由區(qū)教育局于11月24日提交區(qū)政府。8、建檔立卡貧困戶申請(qǐng)免除保教費(fèi)審批

9、不嚴(yán)格問題。經(jīng)排查，對(duì)于學(xué)前教育免保教費(fèi)非貧困戶及用虛假扶貧資料騙取入園補(bǔ)助的行為，責(zé)令局資助辦負(fù)責(zé)督促相關(guān)幼兒園追回已被領(lǐng)取的保教費(fèi)。追繳完成情況如下：1、XX鎮(zhèn)中心幼兒園已追回謝麗紅等32名非貧困戶幼兒的保教費(fèi)共17600元。相關(guān)款項(xiàng)已繳入XX區(qū)財(cái)政專戶。2、山北鄉(xiāng)萬壽小學(xué)幼兒園追回韋曉曼已領(lǐng)取的保教費(fèi)400元并繳入XX區(qū)財(cái)政專戶。3、三里鎮(zhèn)雙鳳實(shí)驗(yàn)幼兒園在學(xué)前教育免保教費(fèi)認(rèn)定工作中，有6名證明材料不符合要求的申請(qǐng)對(duì)象，因監(jiān)護(hù)人對(duì)免保教費(fèi)政策的認(rèn)識(shí)尚存在偏差，且在外地務(wù)工，目前該幼兒園園長(zhǎng)正積極與其協(xié)調(diào)中。已責(zé)令該園于12月5日前完成追繳工作。三里鎮(zhèn)雙鳳實(shí)驗(yàn)幼兒園被認(rèn)定為非建檔立卡貧困戶的

10、6名幼兒的監(jiān)護(hù)人對(duì)免保教費(fèi)政策的認(rèn)識(shí)尚存在偏差，且在外地務(wù)工，目前該幼兒園園長(zhǎng)與其協(xié)調(diào)中。已責(zé)令該園于XX年12月5日前完成追繳工作。9、中小學(xué)困難寄宿生補(bǔ)助存在重復(fù)領(lǐng)取問題。對(duì)重復(fù)發(fā)放的47人次中已于審計(jì)期間由相關(guān)學(xué)校進(jìn)行整改，將重復(fù)發(fā)放的補(bǔ)助資金29125元收回，并重新分配給同校其他家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生。針對(duì)學(xué)生資助存在的問題，區(qū)教育局啟動(dòng)了約談和問責(zé)機(jī)制，對(duì)存在的重復(fù)領(lǐng)取和審批不嚴(yán)問題進(jìn)行了全區(qū)通報(bào)，列入年度績(jī)效考評(píng)扣分處理。同時(shí)，責(zé)令資助辦加強(qiáng)審批核查工作，要求各學(xué)校再11月底前完成自查自糾工作，并將于12月初組織對(duì)全區(qū)有學(xué)生資助項(xiàng)目學(xué)校開展全面排查，嚴(yán)肅問責(zé)。三、建立規(guī)范管理的長(zhǎng)效機(jī)制，確保各項(xiàng)政策法規(guī)有效執(zhí)行，促進(jìn)教育健康發(fā)展針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題，區(qū)教育局以及作為單位主要負(fù)責(zé)人，認(rèn)真分析問題存在的成因癥結(jié)，分析問題存在的嚴(yán)重性，提醒自己以及各單位必須高度重視，不折不扣按照區(qū)審計(jì)局提出的整改意見和建議，認(rèn)真整改，不走過場(chǎng)，杜絕類似問題和情況發(fā)生。一是貫徹執(zhí)行黨的干部路線方針政策，按照黨管干部原則，規(guī)范教育系統(tǒng)干部人事任免、調(diào)整決策程序。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。建立財(cái)務(wù)管理有關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，做到依法管理、強(qiáng)化監(jiān)督。三是加強(qiáng)學(xué)校食堂采購(gòu)管理，力爭(zhēng)在2018年全面鋪開米粉、蔬菜類、肉類、調(diào)味品等食堂大宗原料采購(gòu)招投標(biāo)，實(shí)現(xiàn)全區(qū)學(xué)校食堂大宗商品集中統(tǒng)一采購(gòu)配送工作。四是加