票據(jù)管理辦法第二醫(yī)院

1、票據(jù)管理辦法為規(guī)范醫(yī)院票據(jù)日常監(jiān)管，加強醫(yī)院財務管理工作，維 護醫(yī)院正常經濟秩序，根據(jù)山東省財政票據(jù)管理暫行辦法 和山東省行政事業(yè)性收費和政府性基金票據(jù)管理辦法文 件規(guī)定，結合我院實際，制定本辦法。第一條票據(jù)的管理計財部負責對醫(yī)院票據(jù)進行統(tǒng)一管理，負責統(tǒng)一到票據(jù) 管理部門購買或經批準印制，所有票據(jù)必須指定專人負責辦 理領購、保管、使用、核銷等手續(xù)。未經批準，院內任何單 位和部門均不得自行印制、購買和出售收費票據(jù)。第二條票據(jù)的種類醫(yī)院的票據(jù)包括財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)和本院自制收款收據(jù)。醫(yī)院收費票據(jù)是指財政部門統(tǒng)一監(jiān)制的收款票據(jù)，包括 統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)兩大類。統(tǒng)一票據(jù)包括：山東省行政事 業(yè)單

2、位往來款結算收據(jù)；專用票據(jù)包括：山東省醫(yī)院門診醫(yī) 藥費專用收款收據(jù)、山東省醫(yī)院門診收費專用票據(jù)、山東省 醫(yī)療保險門診專用票據(jù)、山東省醫(yī)院住院收費專用票據(jù)、駐 濟醫(yī)院醫(yī)療保險住院收費專用票據(jù)。醫(yī)院內部收款收據(jù)由本院自制，屬于內部財務結算專用 收據(jù)。適用于醫(yī)院各單位內部轉賬。第三條收費票據(jù)的購置醫(yī)院計財部由專人負責購置統(tǒng)一票據(jù)和專用票據(jù)。購置 票據(jù)前，先由票據(jù)管理員持物價收費許可證、經辦人員會計 證、單位介紹信及有關文件向財政部門申請辦理收費票據(jù) 準購證。票據(jù)管理員根據(jù)科室申請的種類、數(shù)量，憑收 費票據(jù)準購證及時向省財政廳票據(jù)管理中心領購，以保證 醫(yī)院日常業(yè)務所需。醫(yī)院內部收款收據(jù)由醫(yī)院計財部根據(jù)

3、需要自行訂購。內 部收據(jù)的式樣、規(guī)格、聯(lián)次、內容，由醫(yī)院計財部制定。第四條收費票據(jù)的領用醫(yī)院購入票據(jù)時，需票據(jù)管理員驗收、核實所購票據(jù)名 稱、起止號并經主管會計確認后做好登記工作。門診收款處、住院收費處領用票據(jù)時，由其負責人直接到票據(jù)管理員處領 用所需票據(jù)，并在票據(jù)領用簿上登記注明領用時間、起止號 碼、數(shù)量、名稱等內容。門診收款處收款人員和住院部結算 人員領用票據(jù)時，由使用人根據(jù)工作需要領取，同時在票據(jù) 領用登記薄上做好票據(jù)領用時間、起止號碼、數(shù)量、名稱等 登記工作，并簽字確認。門診醫(yī)藥費專用收款票據(jù)的領用，由科室派專人負責，每次僅限領一本，并僅以舊換新。第五條票據(jù)的使用收費票據(jù)必須嚴格按照各

4、自用途使用，不得互相混用，也不得轉讓、轉借或代開。收費票據(jù)應按編號順序填開，不得拆本使用，填寫必須內容 真實完整，字跡清楚，印章齊全，全部聯(lián)次一次復寫，內容完全一致。第六條票據(jù)的核銷計財部票據(jù)管理員負責票據(jù)的核銷工作，并及時辦理核 銷登記手續(xù)。核銷票據(jù)時，應當認真檢查票據(jù)的使用范圍和 標準是否符合規(guī)定，開具的票據(jù)是否規(guī)范，存根聯(lián)內容是否 與封面內容一致等。核銷門診收款票據(jù)（含掛號收據(jù)）和住院收費票據(jù)（含 預繳款收據(jù)）時，必須核對收入日報表中登記的號碼與存根 號碼是否一致。核銷統(tǒng)一票據(jù)及其他專用票據(jù)時，須核對領 用人交回的存根聯(lián)與記賬聯(lián)金額是否一致。第七條票據(jù)的作廢各收款單位錯寫、錯打、退費或因

5、機械故障報廢的票據(jù)， 各聯(lián)粘貼在存根聯(lián)上并加蓋“作廢”印章。第八條票據(jù)丟失如發(fā)票票據(jù)丟失應及時向票據(jù)管理員及部門領導匯報， 提交詳細書面匯報資料，并逐級上報，經各級領導簽字后票 據(jù)管理員及時做好票據(jù)核銷手續(xù)，且單獨存檔備案。由此給 醫(yī)院造成的損失，應追究責任人責任。第九條票據(jù)的保管醫(yī)院計財部票據(jù)管理人員應當按照財政部門的規(guī)定存 放和保管票據(jù)，不得私自損毀。已開具的票據(jù)存根聯(lián)和票據(jù)領用登記簿， 作為會計檔案保管 5年，保存期滿， 登記造冊， 報經主管部門查驗后銷毀。第十條 票據(jù)的監(jiān)督與檢查醫(yī)院計財部票據(jù)管理員定期抽檢住院部、門診收款處票 據(jù)使用情況。醫(yī)院監(jiān)察部門不定期對票據(jù)的使用情況進行檢 查，被檢查單位要如實反映情況，提供有關資料。第十一條 處罰對于違反票據(jù)管理辦法規(guī)定使用票據(jù)的科室和個人，醫(yī) 院將按照山東省行政