財(cái)務(wù)部工作手冊(cè)

1、| You have to believe, there is a way. The ancients said: the kingdom of heaven is trying to enter. Only when the reluctant step by step to go to it s time, must be managed to get one step down, only have struggled to achieve it. - Guo Ge Tech財(cái)務(wù)部工作手冊(cè)第一節(jié) 財(cái)務(wù)部概述及組織機(jī)構(gòu)一、 概述財(cái)務(wù)部是酒店總經(jīng)理對(duì)整個(gè)酒店經(jīng)營(yíng)管理工作的參謀和管理的職能機(jī)構(gòu)

2、。負(fù)責(zé)酒店資金的總核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行資金運(yùn)作和管理，根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)狀況，編制整個(gè)酒店的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，結(jié)合本酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體實(shí)際情況，制定本酒店財(cái)務(wù)部工作崗位職責(zé)。二、 組織機(jī)構(gòu)圖財(cái)務(wù)部經(jīng)理采購(gòu)部主管收銀員稽核會(huì)計(jì)出 納采購(gòu)員綜合客房倉(cāng)管員餐飲倉(cāng)管員司機(jī)第二節(jié) 財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)一、 財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接上級(jí)：總經(jīng)理管理對(duì)象：核算會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、核單員、出納員具體職責(zé)：1. 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹酒店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)方針和規(guī)章制度與領(lǐng)導(dǎo)決策，全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作；2. 結(jié)合酒店的實(shí)際情況，擬訂會(huì)計(jì)核算方法，全面規(guī)范并組織全酒店的經(jīng)濟(jì)核算工作，建立收入、成本費(fèi)用、固定資產(chǎn)和利潤(rùn)的核

3、算，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性；3. 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行年度財(cái)務(wù)預(yù)算，合理使用資金協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部與其他各部門(mén)的工作關(guān)系，督導(dǎo)財(cái)務(wù)預(yù)算的實(shí)施，為實(shí)現(xiàn)酒店經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而努力；4. 負(fù)責(zé)總分類(lèi)帳的設(shè)置，督導(dǎo)檢查各種財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)性、正確性，按時(shí)向總經(jīng)理呈報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表；5. 定期檢查分析酒店的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果，使成本、現(xiàn)金流量等都在有效的控制下運(yùn)作，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；6. 根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)和酒店財(cái)務(wù)制度對(duì)會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)、量化標(biāo)準(zhǔn)，檢查、指導(dǎo)屬下人員的工作，并進(jìn)行嚴(yán)格考核；7. 審核屬下會(huì)計(jì)人員編制的原始憑證和記帳憑證，使日常的營(yíng)業(yè)收入等業(yè)務(wù)既嚴(yán)密又有條理地進(jìn)行，為會(huì)計(jì)核算提供準(zhǔn)確、可靠的基礎(chǔ)資料

4、；8. 定期或不定期的檢查倉(cāng)庫(kù)管理工作，檢查固定資產(chǎn)和各種物品物料的使用、控制與管理情況；9. 負(fù)責(zé)組織和安排盤(pán)點(diǎn)工作，確保帳帳、帳實(shí)相符；10. 檢查督導(dǎo)各營(yíng)業(yè)部門(mén)收銀管理工作，確保資金安全；11. 負(fù)責(zé)本部門(mén)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、思想教育，加強(qiáng)員工酒店意識(shí)，不斷提高員工綜合素質(zhì)；12. 負(fù)責(zé)監(jiān)督會(huì)計(jì)檔案的管理工作，督促本部門(mén)員工完整地保管企業(yè)的帳冊(cè)、報(bào)表、憑證和原始單據(jù)等，做到存檔有記錄，調(diào)檔有手續(xù)，做好經(jīng)濟(jì)資料的保密工作；13. 負(fù)責(zé)本部轄區(qū)的消防、治安、衛(wèi)生等管理工作；14. 根據(jù)總經(jīng)理指示督促本部人員完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。二、 核算會(huì)計(jì)崗位名稱(chēng)：核算會(huì)計(jì)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理具體職責(zé)：1.

5、對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)，按時(shí)按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的查詢(xún)，統(tǒng)計(jì)等工作；2. 負(fù)責(zé)每日酒店各部門(mén)收入與費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收支的帳務(wù)處理及登帳工作；3. 負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款及酒店的各項(xiàng)往來(lái)帳戶(hù)的核算和登帳工作；4. 負(fù)責(zé)各部門(mén)應(yīng)交稅金及其他各類(lèi)應(yīng)交款的核算；5. 負(fù)責(zé)酒店待攤費(fèi)用的分?jǐn)偧邦A(yù)提費(fèi)用預(yù)提的核算；6. 負(fù)責(zé)所有憑證的科目匯總，并登記各部門(mén)總帳；7. 在總帳科目余額試算平衡的基礎(chǔ)上，負(fù)責(zé)各部門(mén)資產(chǎn)負(fù)債表、損益表費(fèi)用明細(xì)表等會(huì)計(jì)報(bào)表的編制輸出工作；8. 負(fù)責(zé)月末編制應(yīng)收帳款明細(xì)表，定期報(bào)告應(yīng)收帳項(xiàng)余額，并對(duì)應(yīng)收帳項(xiàng)進(jìn)行帳齡分析；9. 對(duì)于在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向

6、上級(jí)匯報(bào)；10. 完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。三、 成本會(huì)計(jì)崗位名稱(chēng)：成本會(huì)計(jì)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理具體職責(zé)：1. 在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)各營(yíng)業(yè)部門(mén)的成本核算；2. 負(fù)責(zé)審核與成本有關(guān)的各種原始單據(jù)、票證，并據(jù)以登記明細(xì)帳；3. 負(fù)責(zé)編制每日成本日?qǐng)?bào)表；4. 負(fù)責(zé)監(jiān)盤(pán)倉(cāng)庫(kù)物料用品，確保帳帳、帳實(shí)相符；5. 負(fù)責(zé)月底與各倉(cāng)庫(kù)明細(xì)帳的核對(duì)工作；6. 負(fù)責(zé)定期參加各營(yíng)業(yè)部門(mén)的盤(pán)點(diǎn)，督導(dǎo)各部門(mén)的盤(pán)點(diǎn)工作，解決盤(pán)點(diǎn)工作的實(shí)際困難及盤(pán)點(diǎn)后的帳務(wù)處理；7. 負(fù)責(zé)計(jì)提各營(yíng)業(yè)部門(mén)固定資產(chǎn)折舊及低值易耗品的分?jǐn)偤怂愎ぷ鳎?. 月底正確編制各部門(mén)的成本收、發(fā)、存及成本分析等報(bào)表；9. 對(duì)于在實(shí)際工作

7、中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)；10. 完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。四、 核單員崗位名稱(chēng)：核單員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理管理對(duì)象：收銀員具體職責(zé)：1. 負(fù)責(zé)審核各類(lèi)營(yíng)業(yè)報(bào)表，做好有關(guān)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，為酒店經(jīng)營(yíng)管理，提供分析參考；2. 負(fù)責(zé)核查酒店各營(yíng)業(yè)部門(mén)的各項(xiàng)收入，確保正確完整，以免漏單；3. 負(fù)責(zé)審核核對(duì)各班次收銀員送審的帳單，原始單據(jù)，收款報(bào)表及和手工報(bào)表與電腦報(bào)表數(shù)字是否一致，正確無(wú)誤；4. 負(fù)責(zé)發(fā)票、帳單及各種票據(jù)的管理監(jiān)控工作；5. 審核發(fā)票、帳單的連續(xù)性與合法性，對(duì)發(fā)票、帳單的存根與財(cái)務(wù)聯(lián)不定期進(jìn)行抽查核對(duì)；6. 負(fù)責(zé)編制收銀員收入明細(xì)表等，并與出納的營(yíng)業(yè)收入余額相核對(duì)；

8、7. 每日負(fù)責(zé)編制各收銀點(diǎn)“全天帳單列表”，以便核、查、對(duì)；8. 負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)和收集工作及酒店管理、經(jīng)營(yíng)中的錯(cuò)漏，并作出詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理及相關(guān)人員，以便落實(shí)、整改；9. 督導(dǎo)收銀員的業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)，定期或不定期對(duì)收銀員周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查；10. 完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。五、 出納崗位名稱(chēng)：出納直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理管理對(duì)象：收銀員具體職責(zé)：1. 對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)；2. 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理、檢查和清點(diǎn)每日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)所交現(xiàn)金，按幣類(lèi)、幣值面額歸類(lèi)整理，填制現(xiàn)金繳款單，及時(shí)送存銀行；3. 負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、信用卡等，填制進(jìn)帳單，及時(shí)送存銀行辦理結(jié)算轉(zhuǎn)帳；4. 憑總經(jīng)理審批后的付

9、款憑證并加以復(fù)核確認(rèn)后，辦理酒店各種付款結(jié)算業(yè)務(wù)；5. 將歸類(lèi)整理好的原始單據(jù)（收入、支出），按照業(yè)務(wù)發(fā)生的順序，序日序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金明細(xì)日記帳和銀行存款明細(xì)日記帳，并將原始單據(jù)編號(hào)后轉(zhuǎn)交給核算會(huì)計(jì)，做到日清月結(jié)，帳款相符；6. 每日根據(jù)營(yíng)業(yè)收入情況如實(shí)編制“出納收入日?qǐng)?bào)表”，根據(jù)各收銀點(diǎn)及收銀員的交款情況編制；7. 負(fù)責(zé)對(duì)各種幣別的現(xiàn)金，銀行存款的對(duì)帳工作。接收、清理銀行送回的各種回單。整理支票存根，單據(jù)不得遺失；8. 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤(pán)點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，不得坐支，確?，F(xiàn)金的安全；9. 負(fù)責(zé)外幣兌換匯率的收、發(fā)，將所收的外幣牌價(jià)進(jìn)行有效的整理后，及時(shí)傳達(dá)給收銀；10. 妥善保管印章和

10、空白支票，并做好領(lǐng)用序時(shí)登記工作；11. 負(fù)責(zé)對(duì)銀行上門(mén)收款的監(jiān)點(diǎn)工作；12. 負(fù)責(zé)員工的工資發(fā)放工作；13. 負(fù)責(zé)相關(guān)稅務(wù)部門(mén)的申報(bào)及負(fù)責(zé)交納稅款；14. 負(fù)責(zé)發(fā)票、收款收據(jù)及其它票證的購(gòu)買(mǎi)、登記；15. 完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。六、 前廳收銀領(lǐng)班崗位名稱(chēng)：前廳收銀領(lǐng)班直接上級(jí)：核單員、前廳主管具體職責(zé)：1. 對(duì)直屬上級(jí)負(fù)責(zé)；2. 以身作則，帶領(lǐng)屬下員工嚴(yán)格執(zhí)行員工手冊(cè)和各項(xiàng)規(guī)章制度；3. 每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否符合規(guī)定；4. 不折不扣的貫徹酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和上級(jí)決議通知精神，做好上傳下達(dá)；5. 以最佳的工作面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人

11、在最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象；6. 按酒店規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向客人收取費(fèi)用；7. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記各項(xiàng)費(fèi)用、編碼和助記符號(hào)；8. 負(fù)責(zé)安排所屬員工的排班和考勤、調(diào)班的批核，做好人力安排和協(xié)調(diào)；9. 監(jiān)督所屬員工的工作和行為，處理屬下員工的紀(jì)律問(wèn)題及時(shí)糾正和訓(xùn)導(dǎo)；10. 負(fù)責(zé)酒店各代用券的領(lǐng)取、發(fā)放、回收整個(gè)流程的控制；11. 負(fù)責(zé)隨時(shí)抽查收銀處備用金，檢查收銀點(diǎn)的繳款情況；12. 負(fù)責(zé)前臺(tái)收銀各種單據(jù)、文件、合同的整理及保存歸檔；13. 負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)票的使用、保管和監(jiān)控；14. 負(fù)責(zé)前廳收銀處備用物料的領(lǐng)用；15. 定期或不定期對(duì)帳夾進(jìn)行抽查；16. 負(fù)責(zé)客房應(yīng)收帳帳款的控制和追收；17.

12、負(fù)責(zé)與相關(guān)部門(mén)、崗位之間的工作協(xié)調(diào)與溝通；18. 負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)收銀處存在的管理漏洞并提出解決方案；19. 負(fù)責(zé)與客人溝通，了解客人需求，征求收集客人意見(jiàn)，并上報(bào)上級(jí)；20. 檢查交班本反映事項(xiàng)的落實(shí)情況；21. 督導(dǎo)所屬員工妥善保管、愛(ài)護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。如電腦、打印機(jī)、POS機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等，保證各項(xiàng)設(shè)備的正常運(yùn)行；22. 負(fù)責(zé)檢查所管轄收銀點(diǎn)的消防、安全、衛(wèi)生等管理工作；23. 定期或不定期對(duì)收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技能考核，提高收銀員的業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)；24. 完成和協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。七、 前廳收銀員崗位名稱(chēng)：前廳收銀員直接上級(jí)：前廳收銀領(lǐng)班具體職責(zé)：1. 對(duì)前廳收銀領(lǐng)

13、班負(fù)責(zé)；2. 做好每日上下班的交接班工作；3. 注意自身的儀容儀表符合酒店的規(guī)定要求；4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象；5. 按照規(guī)定做好外幣兌換工作；6. 迅速回答客人的問(wèn)題，并主動(dòng)為客人找出解決問(wèn)題的答案；7. 按程序接收接待處轉(zhuǎn)來(lái)的客人入住資料，做到交接手續(xù)齊全；8. 負(fù)責(zé)簽收餐廳及其它部門(mén)送來(lái)的消費(fèi)單據(jù)及時(shí)入帳；9. 負(fù)責(zé)收齊客人住店期間的一切費(fèi)用，保證客人在酒店的任何消費(fèi)都在離店前付清；10. 按酒店規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向客人收取費(fèi)用；11. 快速準(zhǔn)確地為客人辦理結(jié)帳；12. 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金、支票、信用卡及外幣兌換結(jié)算程序，

14、保證酒店的利益免受損失；13. 收銀員在收付款時(shí)，做到計(jì)價(jià)準(zhǔn)，找數(shù)準(zhǔn)，收款快捷，唱收唱付，以防爭(zhēng)執(zhí)，承擔(dān)因收錯(cuò)款而造成的一切后果；14. 負(fù)責(zé)整理營(yíng)業(yè)單據(jù)及營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，檢查、核對(duì)每天收到的現(xiàn)款、票據(jù)是否與帳單一致，保證營(yíng)業(yè)款項(xiàng)的收付正確，做到試算平衡，編制營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表；15. 積極與客人溝通，了解客人需求，征求收集客人意見(jiàn)，并上報(bào)上級(jí)；16. 嚴(yán)格按照當(dāng)班的工作內(nèi)容進(jìn)行工作；17. 拒絕受理違反酒店制度規(guī)定的房?jī)r(jià)、折扣等，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊；18. 按時(shí)完成上級(jí)交給的其他事項(xiàng)。八、 餐廳收銀領(lǐng)班崗位名稱(chēng)：餐廳收銀領(lǐng)班直接上級(jí)：核單員、餐廳樓面經(jīng)理管理對(duì)象：餐廳收銀員具體職責(zé)：1. 對(duì)直屬上級(jí)負(fù)

15、責(zé)；2. 以身作則，帶領(lǐng)屬下員工嚴(yán)格執(zhí)行員工手冊(cè)和各項(xiàng)規(guī)章制度；3. 負(fù)責(zé)不折不扣的貫徹酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和上級(jí)決議通知精神，做到上傳下達(dá)；4. 負(fù)責(zé)每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否達(dá)到酒店的規(guī)定要求；5. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象；6. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記每個(gè)菜名、編碼和助記符號(hào)；7. 負(fù)責(zé)餐廳收銀處的排班和考勤，對(duì)工作紀(jì)律、工作質(zhì)量負(fù)主要責(zé)任；8. 負(fù)責(zé)將住店客人的消費(fèi)傳帳單，經(jīng)檢查準(zhǔn)確無(wú)誤后，及時(shí)傳遞到前廳收銀處；9. 督導(dǎo)檢查收銀員對(duì)外匯管理制度、貨幣獎(jiǎng)金管理制度及帳單發(fā)票管理規(guī)定的執(zhí)行情況；10. 負(fù)責(zé)隨時(shí)

16、抽查收銀處備用金，檢查收銀點(diǎn)的繳款情況；11. 負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)票的使用，保管和監(jiān)控；12. 負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)餐飲收銀點(diǎn)存在的管理漏洞并提出解決方案；13. 負(fù)責(zé)餐飲收銀處備用物料的領(lǐng)用；14. 負(fù)責(zé)餐飲應(yīng)收帳款的控制和追收；15. 負(fù)責(zé)與相關(guān)部門(mén)、崗位之間的工作協(xié)調(diào)與溝通；16. 檢查交班本反映事項(xiàng)的落實(shí)情況；17. 負(fù)責(zé)定期或不定期對(duì)收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技能考核，提高收銀員的業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)；18. 負(fù)責(zé)餐飲收銀各種單據(jù)、文件、合同的整理及保存歸檔；19. 督導(dǎo)所屬員工妥善保管、愛(ài)護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。如電腦、打印機(jī)、POS機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等，保證各項(xiàng)設(shè)備的正常運(yùn)行；20. 負(fù)責(zé)檢查所管轄收銀點(diǎn)的消防

17、、安全、衛(wèi)生等管理工作；九、 餐廳收銀員、咖啡廳收銀員崗位名稱(chēng)：餐廳收銀員、咖啡廳收銀員直接上級(jí)：餐廳收銀領(lǐng)班具體職責(zé)：1. 對(duì)餐廳收銀領(lǐng)班負(fù)責(zé)；2. 注意自身的儀容儀表符合酒店的要求；3. 嚴(yán)格執(zhí)行員工手冊(cè)和財(cái)務(wù)制度；4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象；5. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記每個(gè)菜名、編碼和助記符號(hào)；6. 迅速回答客人的問(wèn)題，并主動(dòng)為客人找出解決問(wèn)題的答案；7. 工作時(shí)間不得攜帶私人款項(xiàng)上崗，結(jié)算單及營(yíng)業(yè)收入不得拖欠，做到客離帳清；8. 按程序接收吧臺(tái)轉(zhuǎn)來(lái)的客人消費(fèi)單，做到交接手續(xù)齊全，并快速準(zhǔn)確地為客人辦理結(jié)帳；9

18、. 將住店客人的消費(fèi)轉(zhuǎn)帳單據(jù)，經(jīng)檢查準(zhǔn)確無(wú)誤后及時(shí)傳遞到前廳收銀處；10. 嚴(yán)格執(zhí)行簽單規(guī)定，除酒店規(guī)定的簽單客戶(hù)外（務(wù)存客戶(hù)簽單協(xié)議）一律不得簽單；11. 嚴(yán)格按照當(dāng)班的工作內(nèi)容進(jìn)行工作；12. 在收付款時(shí)，做到計(jì)價(jià)準(zhǔn)，找數(shù)準(zhǔn)，收款快捷，唱收唱付，以防爭(zhēng)執(zhí)，承擔(dān)因收錯(cuò)款而造成的一切后果；13. 負(fù)責(zé)整理營(yíng)業(yè)單據(jù)及營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，保證營(yíng)業(yè)款項(xiàng)的收付正確，做到試算平衡，及時(shí)編制營(yíng)業(yè)報(bào)表，交稽核部門(mén)審核簽收；14. 按規(guī)定做好外幣兌換工作，嚴(yán)禁擅自套換外幣，并監(jiān)督服務(wù)員。遵守外匯管理制度；15. 拒絕辦理不按制度規(guī)定的簽章或不符合酒店優(yōu)惠權(quán)限規(guī)定的業(yè)務(wù)，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊；16. 積極與客人溝通，了

19、解客人需求，征求收集客人意見(jiàn)，并上報(bào)上級(jí)；17. 接受銀行信用卡或支票業(yè)務(wù)時(shí)，必須做到嚴(yán)格按規(guī)定辦理，不得向任何人泄漏有關(guān)營(yíng)業(yè)收入情況，資料及數(shù)據(jù)；18. 備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對(duì)，不得以白條抵庫(kù)，一切營(yíng)業(yè)收入不準(zhǔn)坐支，不經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，不得在營(yíng)業(yè)收入現(xiàn)金中借出給任何部門(mén)或任何個(gè)人；19. 按時(shí)完成上級(jí)交給的其他事項(xiàng)。十、倉(cāng)庫(kù)保管員崗位名稱(chēng)：倉(cāng)庫(kù)保管員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部具體職責(zé)：1. 負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物資的驗(yàn)收、保管、存放以及領(lǐng)發(fā)，并做好物品物料的跟蹤管理工作；2. 認(rèn)真執(zhí)行驗(yàn)收制度，對(duì)進(jìn)庫(kù)物品及直接領(lǐng)用物資的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行細(xì)致檢查和審核；拒絕驗(yàn)收不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的入庫(kù)物資。3. 嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)發(fā)料制度，按有關(guān)

20、制度規(guī)定辦事，掌握倉(cāng)庫(kù)物品的存放量，存放位置是否有條理，拒絕不按制度手續(xù)辦理的領(lǐng)料；4. 認(rèn)真填寫(xiě)貨品標(biāo)記卡，做到一物一卡并把貨品卡掛放在顯眼的位置；5. 負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物資明細(xì)帳的上帳，下帳，做到倉(cāng)庫(kù)帳與實(shí)物財(cái)務(wù)帳一致；6. 每月配合財(cái)務(wù)部對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)前，負(fù)責(zé)將本月入庫(kù)和發(fā)出的物品數(shù)量全部入帳，做好盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作；7. 根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的環(huán)境，存貨物資應(yīng)按照“先進(jìn)先出”的原則，防止破損、蟲(chóng)蛀、霉?fàn)€、變質(zhì)、過(guò)期，保證庫(kù)存物資的完好無(wú)損；8. 負(fù)責(zé)合理堆疊物資，避免因物資堆疊不合理造成危險(xiǎn)和損失；9. 定期或不定期提供倉(cāng)庫(kù)物品數(shù)量的變動(dòng)情況，協(xié)助做好物資儲(chǔ)備工作，力求做到不積壓資金而又使物資

21、供應(yīng)不脫節(jié)；10. 負(fù)責(zé)對(duì)倉(cāng)庫(kù)持有的入庫(kù)單、領(lǐng)料單等其他單據(jù)，帳冊(cè)，適時(shí)裝訂成冊(cè)，存檔，備查；11. 負(fù)責(zé)上下班前后對(duì)倉(cāng)庫(kù)的門(mén)、窗、電源等進(jìn)行安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患，及時(shí)處理，保證庫(kù)房和物資的安全；12. 不折不扣執(zhí)行酒店各項(xiàng)規(guī)章制度，按時(shí)上下班，工作時(shí)不擅離職守；13. 負(fù)責(zé)所屬倉(cāng)庫(kù)的消防、安全、衛(wèi)生管理工作；14. 完成及協(xié)助其他部門(mén)完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。第三節(jié)部門(mén)運(yùn)行工作流程及操作規(guī)程l 工作流程一、核單員工作流程1. 每日審核各收銀點(diǎn)、各班次送審的帳單及原始單據(jù)是否準(zhǔn)確無(wú)誤；2. 客房房租收入審計(jì)：核對(duì)酒店實(shí)際出租率是否正確，銷(xiāo)售價(jià)格是否符合規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、復(fù)核前廳結(jié)帳與實(shí)開(kāi)發(fā)票的審查，審

22、核各種簽單、掛帳、信用卡、現(xiàn)金的收入情況，審核各營(yíng)業(yè)點(diǎn)消費(fèi)的優(yōu)惠折扣以及未離店客人的應(yīng)收款；3. 餐飲收入審計(jì)：核對(duì)帳單、點(diǎn)菜單、發(fā)票是否連續(xù)，單據(jù)的作廢、打折以及電腦流水號(hào)的連續(xù)性是否正確，符合標(biāo)準(zhǔn)；復(fù)核食品、酒水、香煙、服務(wù)費(fèi)、其它收費(fèi)項(xiàng)目是否正確；4. 商場(chǎng)收入審計(jì)：核對(duì)銷(xiāo)售明細(xì)表，商品明細(xì)單，發(fā)票是否連續(xù)單據(jù)的作廢以及商品的折扣等是否符合規(guī)定；5. 其它收入的審計(jì)：包括電話(huà)費(fèi)收入、商務(wù)中心收入、洗衣收入、客房酒吧收入、桑拿收入等，按相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)審核；6. 經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤后編制“營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表”，并在各班次收銀點(diǎn)繳款單上蓋章確認(rèn)，以示正確無(wú)誤；7. 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題做好稽核記錄，及時(shí)上報(bào)。二、前臺(tái)收

23、銀工作流程崗位提示：收銀員在工作開(kāi)始前先在電腦上輸入工號(hào)和密碼，再選擇進(jìn)入班次，收銀員必須保管好自己的用戶(hù)編號(hào)和密碼，并定期更換密碼，防止密碼泄密，若暫不操作電腦時(shí)，必須執(zhí)行屏保功能退出系統(tǒng)。早、中班收銀工作流程：1. 按時(shí)打卡上班，閱簽交接本；2. 清點(diǎn)備用金與其它款項(xiàng)；3. 整理崗位衛(wèi)生，保證工作臺(tái)干凈、整潔；4. 中午11：30打印“本日應(yīng)離而未離店客人報(bào)表”，辦理客人續(xù)住工作；5. 隨時(shí)注意客戶(hù)的消費(fèi)情況，以便控制逃單、漏單等情況；6. 如有團(tuán)隊(duì)離店，查看下發(fā)的會(huì)議指示單的結(jié)帳要求，做到結(jié)帳時(shí)心中有數(shù)；7. 為客人辦理住店、押金收取、離店、結(jié)算手續(xù)；8. 退房工作基本完成，并按照現(xiàn)金結(jié)

24、算收入、現(xiàn)金結(jié)算支出、支票結(jié)算、信用卡結(jié)算、掛帳結(jié)算等進(jìn)行分類(lèi)、匯總、整理；9. 前臺(tái)收銀將當(dāng)天離店客人IC卡登記在交接本上，與前臺(tái)接待做好交接；10. 負(fù)責(zé)與前臺(tái)接待核對(duì)當(dāng)日退房的房號(hào)，如有房間鑰匙沒(méi)有收回應(yīng)作交班記錄，避免出現(xiàn)核對(duì)錯(cuò)誤；11. 根據(jù)樓層送下的酒水單和物品損壞賠償表，查詢(xún)舊帳單核對(duì)已退房客人用的酒水是否收費(fèi)；如客人在房間有損壞情況，須經(jīng)客人及樓層領(lǐng)班人員簽字確認(rèn)后再輸入電腦；12. 客人入住支付押金時(shí)，開(kāi)出一式三聯(lián)預(yù)收房租收據(jù)單，一聯(lián)交客人，一聯(lián)交財(cái)務(wù)，一聯(lián)留作收銀存根。開(kāi)出預(yù)收房租收據(jù)單后，應(yīng)立即將預(yù)收房租收據(jù)單號(hào)碼、金額輸入對(duì)應(yīng)房間；13. 定時(shí)核對(duì)預(yù)收房租憑證與輸入電腦

25、中的金額是否一致；14. 如用人民幣以外的貨幣作押，則按外幣實(shí)際金額輸入，并在預(yù)收房租收據(jù)單注明外幣編號(hào)，并在交班本上登記；15. 前臺(tái)接待處送住客資料到收銀處由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)簽收；16. 客人寄存貴重物品及現(xiàn)金則由客人封包簽字，檢查封包的完整性并簽收，開(kāi)具寄存證明，注明客人取回時(shí)間，將封包存入保險(xiǎn)柜，并記錄在交班本上；17. 當(dāng)班時(shí)，如出現(xiàn)資料外借，而未能及時(shí)收回的，一定要做好交班知會(huì)其他收銀員及時(shí)收回；18. 負(fù)責(zé)交班的收銀員必須在下班前將當(dāng)班所收現(xiàn)金、支票、信用卡等點(diǎn)清與電腦核對(duì)，特殊情況需作文字交班。19. 對(duì)各部門(mén)轉(zhuǎn)來(lái)的房帳，核對(duì)無(wú)誤后即時(shí)輸入電腦，若出現(xiàn)費(fèi)用超過(guò)預(yù)收款，則請(qǐng)客人補(bǔ)交

26、預(yù)付金；20. 將帳單等單據(jù)、報(bào)表捆扎好，放于指定的地方，填制繳款單，點(diǎn)清票款，按規(guī)定投幣；夜班收銀工作流程1. 檢查前臺(tái)接待處是否及時(shí)輸入深夜入住客人資料，保證夜間過(guò)帳及時(shí)、全部；2. 核對(duì)新入住的住客資料是否與資料袋上的房號(hào)對(duì)應(yīng)，對(duì)照電腦，檢查有無(wú)出現(xiàn)漏輸信用卡的授權(quán)金額，檢查信用卡是否存放在資料袋中；3. 檢查前臺(tái)各班帳單是否順號(hào)，折扣房、自用房簽字是否符合手續(xù)；4. 過(guò)夜審前預(yù)審房租；5. 與前臺(tái)接待核對(duì)房租，如發(fā)現(xiàn)房租不符，應(yīng)立即找出原因，及時(shí)更正；6. 打印報(bào)表（當(dāng)日在店賓客表，預(yù)離店賓客名單、前臺(tái)收銀日?qǐng)?bào)表）等；7. 登記交班本，做好交班；8. 其他同早班；三、咖啡廳收銀員工作流

27、程1. 按時(shí)打卡上班，閱簽交班本；2. 點(diǎn)清備用金，檢查各種單據(jù)，辦公用品是否齊全；3. 熟記各類(lèi)飲品、食品、酒水編碼和助記符號(hào)，做到準(zhǔn)確入機(jī)；4. 查看團(tuán)隊(duì)接待指示單，了解客人消費(fèi)情況；5. 及時(shí)將各種消費(fèi)分類(lèi)，并打出正確的帳單；6. 熱情、迅速的為客人辦理結(jié)帳手續(xù)；7. 住店客人要求轉(zhuǎn)房帳時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客人簽字確認(rèn)后，立即到前臺(tái)收銀處辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)；8. 客人現(xiàn)金付帳時(shí)，須蓋上“現(xiàn)金付訖”章，以示現(xiàn)收；9. 做好帳單的使用登記，逐張?zhí)柎a按順序登記在帳單登記本上，如有作廢、取消、沖減的帳單，必須由當(dāng)班主管簽字確認(rèn)并注明原因，同營(yíng)業(yè)報(bào)表一起交核單；10. 打印本班銷(xiāo)售收入明細(xì)表，整理營(yíng)業(yè)單據(jù)、發(fā)票，填

28、制繳款單，以便稽核；11. 按時(shí)完成上級(jí)所安排的工作，協(xié)助同事做好收款工作，對(duì)本班未完成的工作，必須清楚地交于下一班；12. 填寫(xiě)交班本，交接班，離崗前在簽到本上簽離；四、 餐廳收銀員工作流程1. 按時(shí)打卡上班，閱簽交班本；2. 清點(diǎn)備用金及其它款項(xiàng)；3. 整理崗位衛(wèi)生，保證工作臺(tái)干凈、整潔；4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷為顧客服務(wù)；5. 迅速回答客人的問(wèn)題，并主動(dòng)為客人找出解決問(wèn)題的答案；6. 每位收銀員應(yīng)熟記各菜牌編碼和助詞符號(hào)，做到準(zhǔn)確入機(jī)；7. 收銀員上下班應(yīng)點(diǎn)清各自的備用周轉(zhuǎn)金，檢閱交接本上的注意事項(xiàng)是否有新的通知及簽單合約；8. 做好每張帳單使用登記，逐張?zhí)?/p>

29、碼按順序登記在餐廳帳單登記本上；9. 如有作廢、取消、沖減的帳單，必須由主管級(jí)以上人員簽字確認(rèn)，并注明原因，同營(yíng)業(yè)報(bào)表一起上交稽核（核單）；10. 隨時(shí)查看電腦，杜絕跑帳發(fā)生；11. 下班前檢查當(dāng)班收入，填寫(xiě)繳款單，封好繳款袋后，由保安陪同投入前廳保險(xiǎn)柜；12. 做好交款登記并有證明人（兩名證明人）證明現(xiàn)金已投入保險(xiǎn)柜。（詳見(jiàn)投幣操作程序）；13. 按時(shí)完成上級(jí)所指派的工作，協(xié)助同事做好收款工作；14. 對(duì)交班本上記錄的情況要進(jìn)行落實(shí)，填寫(xiě)交班本，交接班。l 操作程序一、 前臺(tái)操作程序l 散客結(jié)帳程序1. 問(wèn)候客人，明確客人是否結(jié)帳退房；2. 確認(rèn)客人的姓名與房號(hào)，并與客人帳戶(hù)核對(duì)；3. 檢查

30、客人的入住日期，如果客人系提前退房，收銀員則應(yīng)通知相關(guān)部門(mén)；4. 核實(shí)延時(shí)退房是否需要加收房費(fèi)。客人超過(guò)中午12時(shí)但在下午18時(shí)前退房一般按規(guī)定要求加收半天房費(fèi)；如延時(shí)超過(guò)下午18時(shí)，則加收一天房費(fèi)。如客人有異議，請(qǐng)大堂副理出面協(xié)助解決。5. 通知房務(wù)中心查房；6. 委婉地問(wèn)明客人是否還有其他即時(shí)消費(fèi)，如電話(huà)費(fèi)、餐飲消費(fèi)等；7. 將已核對(duì)過(guò)的客人分戶(hù)帳及客人的帳單憑證，交客人過(guò)目，并請(qǐng)客人簽名確認(rèn)；8. 客人確認(rèn)付款方式后結(jié)帳，并收回押金單，按實(shí)際消費(fèi)收款退還多余押金，請(qǐng)客人當(dāng)面點(diǎn)清票據(jù)；9. 收回客人的房卡和房間鑰匙，問(wèn)詢(xún)客人是否有貴重物品寄存，并提醒客人；10. 行李員提供行李服務(wù)；11.

31、 弄清客人是否需要預(yù)訂日后的客房；12. 將已退房間的鑰匙交與前臺(tái)接待，并做好記錄；13. 做好帳、款的統(tǒng)計(jì)裝訂，資料的存檔工作，方便夜間審核。l 會(huì)議結(jié)帳程序1. 接到會(huì)議通知后，按會(huì)議要求進(jìn)行安排結(jié)帳方式；2. 提前作好結(jié)帳準(zhǔn)備工作，以免造成客人在前廳長(zhǎng)時(shí)間的逗留，影響其他入住客人。3. 根據(jù)會(huì)務(wù)組要求，進(jìn)行結(jié)算；4. 提前作好人員安排，必要時(shí)從財(cái)務(wù)部辦公室抽調(diào)人員，參與結(jié)算；5. 如有會(huì)務(wù)組統(tǒng)一結(jié)算，會(huì)前須押支票，待會(huì)議結(jié)束后，準(zhǔn)備好所有帳單，經(jīng)會(huì)議主辦單位審核后結(jié)算。l 團(tuán)隊(duì)結(jié)帳程序1. 將結(jié)帳團(tuán)隊(duì)的名稱(chēng)、團(tuán)號(hào)通知客房服務(wù)中心，及時(shí)查房；2. 查看預(yù)訂單上的付款方式，以及是否有特殊要求

32、，做到公付、自付分開(kāi)；3. 打印團(tuán)隊(duì)帳單，請(qǐng)?jiān)搱F(tuán)陪同在團(tuán)隊(duì)公帳上簽字，并注明他所代表的接待單位， 以便將來(lái)與接待單位結(jié)算；4. 為有帳目的該團(tuán)客人打印帳單收款；5. 團(tuán)隊(duì)結(jié)帳時(shí)應(yīng)注意：1） 一般接待團(tuán)隊(duì)為先付押金后入??；2） 結(jié)帳過(guò)程中，如出現(xiàn)帳目上的爭(zhēng)議，及時(shí)請(qǐng)領(lǐng)班或大堂副理協(xié)助解決；3） 收銀員應(yīng)保證在任何情況下，不得將團(tuán)隊(duì)房?jī)r(jià)泄露給客人，如客人要求自付房費(fèi)，原則上應(yīng)按入住時(shí)協(xié)商的價(jià)格（必要時(shí)請(qǐng)示上級(jí)處理）。4） 團(tuán)隊(duì)延時(shí)離店，須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，否則按當(dāng)日房?jī)r(jià)收取相應(yīng)費(fèi)用。5） 凡不允許掛帳的團(tuán)隊(duì)，其團(tuán)隊(duì)費(fèi)用一律現(xiàn)結(jié)；6） 團(tuán)隊(duì)陪同無(wú)權(quán)私自將不經(jīng)接待單位認(rèn)可的帳目轉(zhuǎn)由接待單位支付；7） 其

33、他同散客結(jié)帳一樣。l 簽單（掛帳）操作程序1. 收銀臺(tái)備有酒店與協(xié)議單位確定的有效簽單人名單并在消費(fèi)協(xié)議上附簽字模式（可為一個(gè)，也可為多人）；2. 結(jié)帳時(shí)，收銀員必須仔細(xì)核對(duì)協(xié)議號(hào)和簽字模式；3. 不在此協(xié)議上的該單位任何人無(wú)權(quán)簽字（除酒店部門(mén)經(jīng)理級(jí)以上人員擔(dān)保外）；4. 熟悉該單位主要領(lǐng)導(dǎo)，消費(fèi)簽字后并通知該單位相關(guān)人員；l VIP（貴賓）客人的結(jié)帳程序1. 前臺(tái)收銀根據(jù)“VIP接待單”確定客人的付費(fèi)情況和VIP客人的離店時(shí)間；2. 前臺(tái)收銀將各種費(fèi)用及時(shí)入機(jī)；3. 前臺(tái)收銀在客人離店之前將所有的帳務(wù)清理整齊交給大堂副理及房務(wù)經(jīng)理；4. 由大堂經(jīng)理或房務(wù)經(jīng)理將所有的帳務(wù)親自送到VIP房，以便

34、客人結(jié)帳；l 客賠操作程序1. 前臺(tái)收銀接到“物品損壞賠償表”后，檢查是否有該房客簽字確認(rèn)，若有及時(shí)入帳；2. 結(jié)帳時(shí)按所賠金額收款，若客人堅(jiān)持要求賠償物品帶走，收銀應(yīng)在“物品損壞賠償表”上注明“此物品已帶走”，并有部門(mén)主管簽字為證；l 客人拒付操作程序1. 首先了解客人拒付的原因，并耐心、仔細(xì)地向客人做好解釋工作；2. 如客人堅(jiān)持拒付，則收銀將詳細(xì)情況及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，由主管人員根據(jù)情況作出相應(yīng)的處理；3. 收銀對(duì)超出自己范圍的問(wèn)題，不要強(qiáng)行處理，要及時(shí)匯報(bào)或向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映；l 外幣兌換操作程序（僅限住店客人）1. 現(xiàn)金兌換1） 主動(dòng)向客人問(wèn)好，辨別外幣種類(lèi)及真?zhèn)?，點(diǎn)清金額；2） 請(qǐng)客人出示鑰

35、匙牌和護(hù)照，根據(jù)當(dāng)日外匯牌價(jià)計(jì)算出可兌換人民幣金額，并填寫(xiě)外匯單（并注明外幣的編號(hào)）；3） 請(qǐng)客人在外匯兌換憑證上簽字確認(rèn)，并核對(duì)簽名與護(hù)照上的簽名是否一致；4） 將兌換的人民幣點(diǎn)清，并將現(xiàn)金、護(hù)照及兌換單第三聯(lián)一同交給客人；2. 登記外幣兌換日?qǐng)?bào)表1） 前臺(tái)收銀如有外幣兌換應(yīng)在下班前登記“外幣兌換日?qǐng)?bào)表”（一式兩份），一份作為前臺(tái)存根，一份交出納；2） 前臺(tái)收銀按照“外幣兌換日?qǐng)?bào)表”內(nèi)容逐一填寫(xiě)；3） 前臺(tái)收銀將日?qǐng)?bào)表，外幣和外幣兌換憑證單一起裝入投幣袋中進(jìn)行投幣；l 信用卡結(jié)算程序1. 接受酒店規(guī)定受理的信用卡種類(lèi)2. 核對(duì)信用卡1） 核對(duì)信用卡是否在本酒店的接受范圍之內(nèi)（根據(jù)各自的標(biāo)志來(lái)

36、識(shí)別）；2） 核對(duì)信用卡正后面是否有疑點(diǎn)（大小、原料、圖案、顏色等）；3） 核對(duì)信用卡的起止日期是否有效、過(guò)期或未到期卡沒(méi)有支付能力不予受理；3. 刷卡1） 手工刷卡a) 在“簽購(gòu)單據(jù)”上壓印信用卡號(hào)，注意壓印清晰，無(wú)顛倒，并將日期調(diào)至壓卡當(dāng)日；b) 準(zhǔn)確填寫(xiě)“簽購(gòu)單據(jù)”各項(xiàng)目（證件號(hào)碼）；c) 如需要授權(quán)，應(yīng)打電話(huà)到銀行申請(qǐng)授權(quán)，并將授權(quán)號(hào)碼填寫(xiě)在“簽購(gòu)單”上；d) 客人結(jié)帳時(shí)，應(yīng)將消費(fèi)金額（大寫(xiě)）填寫(xiě)在“簽購(gòu)單”上，請(qǐng)客人確認(rèn)并簽字，將顧客聯(lián)給客人；2） 使用POS機(jī)a) 按POS機(jī)使用方法進(jìn)行操作；b) 根據(jù)客人入住天數(shù)預(yù)刷授權(quán)金額，打印簽購(gòu)單據(jù)，填寫(xiě)有效證件號(hào)碼；c) 結(jié)帳時(shí)，按實(shí)際消

37、費(fèi)金額重新打印簽購(gòu)單，并請(qǐng)客人確認(rèn)簽字將顧客聯(lián)連同原授權(quán)簽購(gòu)單一起交給客人；l 支票結(jié)算程序1. 接受支票1） 辨別支票的真?zhèn)危?） 檢查支票是否過(guò)期，不得接收過(guò)期及超過(guò)限額的支票；3） 檢查支票上的印鑒是否清楚、完整；4） 及時(shí)統(tǒng)計(jì)限額支票的消費(fèi)，一旦超出限額，立即通知各營(yíng)業(yè)點(diǎn)停止簽單消費(fèi)；5） 告知客戶(hù)其消費(fèi)已超出支票金額，及時(shí)補(bǔ)交，以免影響其消費(fèi)；2. 填寫(xiě)支票1） 使用碳素墨水填寫(xiě)；2） 正確填寫(xiě)支票，包括日期（年、月、日）本單位名稱(chēng)、消費(fèi)金額、用途等；3） 注意事項(xiàng)a) 支票結(jié)算時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客人出示身份證；b) 收銀員應(yīng)讓客人在帳單上簽字；c) 收銀員應(yīng)把客人的姓名、聯(lián)系電話(huà)抄錄在交接本

38、上；d) 支票的有效期為10天（從簽發(fā)日起）；l 雜項(xiàng)服務(wù)收費(fèi)單操作程序1. 由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，登記造冊(cè)；2. 領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)登記號(hào)碼、領(lǐng)用地點(diǎn)、時(shí)間、領(lǐng)用人；3. 雜項(xiàng)服務(wù)收費(fèi)單使用于代收款項(xiàng)目、客賠償、加床、手續(xù)費(fèi)等雜項(xiàng)收入；4. 隨帳單及收款報(bào)表投財(cái)務(wù)部審計(jì)（核單）；5. 審計(jì)（核單）根據(jù)單號(hào)及時(shí)回銷(xiāo)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)追查；l 現(xiàn)金結(jié)算程序1. 將收集齊的原始單據(jù)復(fù)核，統(tǒng)計(jì)總數(shù)交客人審核；2. 收回押金收據(jù)，與電腦中記錄核對(duì)；3. 當(dāng)客人將現(xiàn)金交給收銀員時(shí)，收銀員應(yīng)唱收現(xiàn)金數(shù)量，并當(dāng)面驗(yàn)收現(xiàn)金真?zhèn)危?. 依據(jù)客單復(fù)核錢(qián)款數(shù)無(wú)誤后，收下現(xiàn)金并配好唱付找零；5. 在客單上蓋“現(xiàn)金付訖”后，將客人聯(lián)與

39、找零一同給客人；6. 保存、裝訂好客單的其余聯(lián)，以備審核、統(tǒng)計(jì)；l 商務(wù)中心結(jié)帳程序1. 客人到商務(wù)中心消費(fèi)后，商務(wù)中心人員填寫(xiě)“商務(wù)中心收款單”，注明付款方式，如是轉(zhuǎn)帳，請(qǐng)客人出示房卡，并在轉(zhuǎn)帳單上簽字后送往前臺(tái)收銀處；2. 前臺(tái)收銀接到“轉(zhuǎn)帳單”后，核對(duì)客人的房號(hào)和簽名無(wú)誤后輸入電腦，一聯(lián)留存，一聯(lián)交商務(wù)中心；如是現(xiàn)付，收銀員應(yīng)在“商務(wù)中心收款單”上蓋上“現(xiàn)金收訖”章，然后交給商務(wù)中心；3. 商務(wù)中心每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，憑“商務(wù)中心收款單”編制“商務(wù)中心日?qǐng)?bào)表”，一并交財(cái)務(wù)審核；l 住店客人押金的催收程序1. 當(dāng)客人實(shí)際消費(fèi)金額超出所交預(yù)付款時(shí)：1） 收銀員應(yīng)電話(huà)通知客人到前臺(tái)補(bǔ)交押金，收銀員

40、在打電話(huà)時(shí)應(yīng)注意語(yǔ)氣柔和、委婉，注意表達(dá)方式，且隨時(shí)注意住客的消費(fèi)情況等；2） 收銀員打電話(huà)之后，如客人還沒(méi)有到前臺(tái)補(bǔ)交款，收銀員應(yīng)再次打電話(huà)通知客人，且每次打電話(huà)時(shí)應(yīng)做好相應(yīng)記錄；3） 如電話(huà)通知客人三次，但客人仍未到前臺(tái)補(bǔ)交押金，收銀員應(yīng)及時(shí)將此情況通知前廳主管，必要時(shí)可請(qǐng)示房務(wù)部經(jīng)理解決；l 檢查帳夾的操作程序1. 收銀員應(yīng)負(fù)責(zé)檢查帳夾，檢查帳夾時(shí)，應(yīng)注意：a) 應(yīng)將費(fèi)用單逐筆與電腦中核對(duì)；b) 檢查登記單的房?jī)r(jià)是否符合有關(guān)規(guī)定，如會(huì)員價(jià)是否已刷會(huì)員卡簿；c) 檢查接待指示單所填寫(xiě)的內(nèi)容是否完整，是否有接待員的簽字；d) 檢查帳夾中是否有費(fèi)用漏入機(jī)；e) 檢查帳夾中帳單是否符合規(guī)定；2.

41、 檢查帳夾完以后，應(yīng)將相應(yīng)的情況做好記錄并及時(shí)處理；l 賓客預(yù)收房租收據(jù)單遺失程序1. 客人在退房時(shí)，憑預(yù)收房租收據(jù)退款，如無(wú)預(yù)收房租收據(jù)單，一般不能退款；2. 如預(yù)收房租收據(jù)單遺失，應(yīng)按以下幾方面來(lái)操作：a) 首先要確認(rèn)，客人是否為該房間住客；b) 收銀員應(yīng)詢(xún)問(wèn)客人所交的押金金額與電腦中的金額核對(duì)；c) 收銀員應(yīng)開(kāi)出“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”，并讓客人簽字；d) 收銀員應(yīng)將“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”的簽字與“預(yù)收房租收據(jù)單”存根聯(lián)簽字相核對(duì)；e) 經(jīng)收銀領(lǐng)班審核無(wú)誤后，再將預(yù)收房租退還給客人；l 收銀員交接班程序1. 交接班時(shí)，應(yīng)點(diǎn)清周轉(zhuǎn)金，查看所交現(xiàn)金是否與交接本上的金額一致；2. 仔細(xì)核

42、對(duì)保險(xiǎn)箱的鑰匙和各部門(mén)鑰匙是否正確；3. 查看其他單據(jù)與交班本上登記的是否一致；4. 仔細(xì)查看交班本，如有不清楚的事宜應(yīng)及時(shí)詢(xún)問(wèn)上一班收銀；5. 交接完畢后，雙方應(yīng)在交班本上簽字；l 繳款袋投入及提取控制程序1. 繳款袋投入：1） 收銀員于每班下班前根據(jù)電腦打出的收銀日?qǐng)?bào)表、應(yīng)交收款數(shù)額，按幣類(lèi)、幣值、面額歸類(lèi)整理，分別把現(xiàn)金、支票填寫(xiě)在繳款單及繳款袋的規(guī)定欄內(nèi)，各幣類(lèi)的合計(jì)數(shù)額應(yīng)與袋內(nèi)的總金額相等；2） 把裝袋的現(xiàn)金、支票數(shù)額再次與收銀繳款單及繳款袋相核對(duì)，三者亦相等；3） 核對(duì)無(wú)誤后，把現(xiàn)金、支票、收銀員繳款單一并裝入袋內(nèi)封好，并在封口中簽封，將“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱內(nèi)見(jiàn)證；4） 認(rèn)真填寫(xiě)

43、登記表；5） 當(dāng)班收銀員的當(dāng)值時(shí)間，前廳主管或其見(jiàn)證人（見(jiàn)證人兩名）檢查繳款單、繳款袋是否填妥，收銀員在規(guī)定的位置上簽名，最后見(jiàn)證人其“繳款信封”及“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記表上，并監(jiān)督收銀員將繳款袋投入保險(xiǎn)箱；2. 繳款袋提取1） 每天一上班應(yīng)由核單員或其委托人（見(jiàn)證人兩名）和出納共同檢查“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記表內(nèi)容；2） 出納掌握保險(xiǎn)柜密碼，核單員作為監(jiān)點(diǎn)員見(jiàn)證人掌握保險(xiǎn)柜鑰匙，兩人同時(shí)開(kāi)啟保險(xiǎn)柜；3） “繳款信封”投入保險(xiǎn)箱，打開(kāi)保險(xiǎn)柜后，按照見(jiàn)證登記表的內(nèi)容逐一點(diǎn)收交款袋，如發(fā)現(xiàn)見(jiàn)證登記表上有投入登記，而保險(xiǎn)柜內(nèi)并無(wú)該交款袋，則立即追查原因，并同時(shí)追究投供認(rèn)人和見(jiàn)證人責(zé)任；

44、4） 出納逐個(gè)拆開(kāi)交款袋，倒出現(xiàn)金，根據(jù)繳款袋各幣種的數(shù)額進(jìn)行清點(diǎn)，核單員或其委托人在場(chǎng)見(jiàn)證，如清點(diǎn)的數(shù)額與繳款袋數(shù)額和收銀員繳款單數(shù)額三者一致，出納、監(jiān)點(diǎn)員、收銀員在“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱登記單上作收妥的簽字；如果不一致，數(shù)額或多或少，出納、監(jiān)點(diǎn)一起簽字證明，必要時(shí)需附文字說(shuō)明；5） 如銀行上門(mén)收款，可由銀行收款員直接開(kāi)封清點(diǎn)現(xiàn)金，出納在場(chǎng)監(jiān)清、監(jiān)交，銀行繳款單與各收銀員繳款單合計(jì)應(yīng)相等；l 客房（迷你吧）收入入帳程序1. 客房迷你吧收入入帳由前臺(tái)收銀完成；2. 收銀員接到房務(wù)中心傳來(lái)的酒水單簽收蓋章后，將相應(yīng)項(xiàng)目輸入電腦，酒水單需住客簽字，方可入帳，一聯(lián)返還房務(wù)中心，一聯(lián)收銀，一聯(lián)財(cái)務(wù)部；

45、3. 客人退房時(shí)，收銀按房務(wù)中心電話(huà)知會(huì)將酒水消費(fèi)項(xiàng)目及金額輸入電腦，并記錄服務(wù)員姓名及工號(hào)，待結(jié)帳后由房務(wù)部補(bǔ)開(kāi)酒水單交收銀處；l 免收房費(fèi)押金的操作程序1. 根據(jù)酒店規(guī)定所有住店客人一律要預(yù)交押金；2. 如遇特殊情況，需由部門(mén)經(jīng)理級(jí)以上人員同意才能免收押金；3. 擔(dān)保人應(yīng)在登記單上注明原因及簽字，對(duì)于手續(xù)不全的單據(jù)，收銀員有權(quán)拒收；4. 如遇被擔(dān)保人要求換房時(shí)，除被擔(dān)保人需在“換房單”上簽名外，擔(dān)保人也需在該單上簽名；5. 收銀員須隨時(shí)注意免收押金客戶(hù)的消費(fèi)情況，必要時(shí)即時(shí)通知擔(dān)保人，以便采取必要的措施；6. 客人結(jié)清帳款離店后，收銀員須知會(huì)擔(dān)保人；二、餐飲操作程序l 餐飲散客結(jié)帳程序1.

46、 餐飲部指定專(zhuān)人到財(cái)務(wù)部領(lǐng)order單（訂單），并登記號(hào)碼；2. 結(jié)帳時(shí)，由服務(wù)員通知收銀員，收銀員打出帳單交給服務(wù)員，服務(wù)員將帳單反饋客人確認(rèn)后結(jié)算；a) 如是客帳，服務(wù)員應(yīng)先查看客人的房卡，然后收到客人的房卡交收銀員查詢(xún)?cè)摽腿耸欠窈瀱?，?dāng)收銀員確認(rèn)能簽單后，由服務(wù)員請(qǐng)客人在帳單上簽上房號(hào)和姓名，當(dāng)服務(wù)員核對(duì)帳單上的簽名與房卡的簽名相符后，還給客人房卡，同時(shí)在帳單上簽上自己的姓名；b) 如是其他付款方式（支票、信用卡）掛帳應(yīng)由授權(quán)人簽字，且讓客人在帳單上簽上自己的姓名和工作單位或聯(lián)系方式，并作相關(guān)帳務(wù)處理，如客人用現(xiàn)金付帳，客人可不用在帳單上簽名；3. 如因客人需要臨時(shí)變更order單內(nèi)容時(shí)

47、：a) 如order單四聯(lián)沒(méi)有發(fā)出，服務(wù)員可以在原order單上更改內(nèi)容后簽上自己的姓名，交給主管簽字收銀員蓋章確認(rèn)；b) 如四聯(lián)已發(fā)出，服務(wù)員應(yīng)把四聯(lián)order單全部收回后再做同樣處理，如確實(shí)收不回四聯(lián)order單，則必須收回廚師聯(lián)和收銀聯(lián)，并同時(shí)更改簽字后方可有效；c) 如客人所點(diǎn)菜在電腦上沒(méi)有價(jià)格時(shí)，服務(wù)員應(yīng)將價(jià)格標(biāo)在order單上；4. 當(dāng)出現(xiàn)帳單打折的情況時(shí)：1） 臨時(shí)打折必須經(jīng)酒店授權(quán)有打折權(quán)的人簽字方可有效；2） 貴賓卡打折的必須將貴賓卡號(hào)刷于帳單上并請(qǐng)客人在帳單上簽名；5. 收銀員下班時(shí)，將order單和帳單一起交給財(cái)務(wù)部核單審核；6. 每日中廚下班前要將order單整理后交財(cái)

48、務(wù)部核單審核；7. 財(cái)務(wù)部核單員在審核order單時(shí)，要將收銀放帳的order單和廚師出品的order單套號(hào)審核，如出現(xiàn)套號(hào)后order單改動(dòng)不一致，應(yīng)視情況追究當(dāng)事人的責(zé)任；l 餐費(fèi)打折操作1. 餐費(fèi)原則上不能打折，如客人堅(jiān)持要求打折，餐飲收銀員可先詢(xún)問(wèn)客人是否有酒店的優(yōu)惠卡，如有，則將優(yōu)惠卡的卡號(hào)刷在帳單上，再進(jìn)行打折；2. 如是協(xié)議單位，收銀員在電腦上查詢(xún)無(wú)誤后請(qǐng)客人簽字，再進(jìn)行打折；3. 如客人沒(méi)有優(yōu)惠卡，也不是協(xié)議單位，則請(qǐng)相關(guān)的授權(quán)人員簽字打折；4. 如部門(mén)經(jīng)理以上人員電話(huà)通知，則由樓面經(jīng)理簽字證明，餐費(fèi)打折次日，由相關(guān)管理人員補(bǔ)簽；l order單的傳遞、使用和管理程序1. or

49、der單是餐廳服務(wù)員根據(jù)客人點(diǎn)菜的內(nèi)容要求，下單到廚房烹制菜肴的手工憑證，從內(nèi)部控制角度看，order單是餐飲收入內(nèi)部控制的起點(diǎn)，為加強(qiáng)酒店對(duì)order單的傳遞，使用和管理，特特定程序如下：a) order單是財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，餐飲部到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)出并登記，餐廳服務(wù)員在開(kāi)order單時(shí)，按order單的內(nèi)容要求填寫(xiě)并封單，收銀員檢查order單內(nèi)容后蓋章并留下第二聯(lián)以便制作帳單，服務(wù)員將第一聯(lián)遞往廚房，第三聯(lián)送往傳菜，第四聯(lián)由開(kāi)單人（服務(wù)員）留存?zhèn)洳椋籦) 各廚房根據(jù)收銀員蓋章的order單才能發(fā)菜，如發(fā)現(xiàn)order單沒(méi)有收銀員的印章，財(cái)務(wù)部將追究開(kāi)單服務(wù)員及廚房發(fā)菜人的責(zé)任；c) order單

50、如果寫(xiě)錯(cuò)或需經(jīng)更改，應(yīng)劃去重號(hào)，原則上應(yīng)一式四聯(lián)同時(shí)更改，如確實(shí)收不回四聯(lián)order單，則必須收回傳菜聯(lián)和收銀聯(lián)，并同時(shí)更改，更改后的order單必須由服務(wù)員簽字，收銀員才能在帳單上做增減調(diào)整。凡帳單上增減調(diào)整，必須由餐飲的當(dāng)班主管簽字確認(rèn)，否則將追究收銀員的責(zé)任，對(duì)作廢的order單需要由餐飲當(dāng)班主管簽字確認(rèn)，并將作廢的一式四聯(lián)交給收銀員回收財(cái)務(wù)部；2. 營(yíng)業(yè)結(jié)束后，各個(gè)廚房把order單，傳菜聯(lián)按號(hào)碼順序整理好交財(cái)務(wù)部審核；l 新增菜式、變更菜價(jià)的操作程序1. 餐飲部如需新增菜式或變更菜價(jià)，應(yīng)填制由餐飲總廚簽署的“菜價(jià)變動(dòng)（增、減）報(bào)告”，并編制標(biāo)準(zhǔn)成本，提出建議價(jià)；2. 將此報(bào)告交與財(cái)務(wù)

51、部成本會(huì)計(jì)計(jì)算出成本率，呈與財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)；3. 審核完畢后，再由財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)按正確的成本類(lèi)別輸入電腦售價(jià)；4. 告知收銀員注意變更，以免給客人提供不正確信息；三、其他程序l 應(yīng)收帳款的結(jié)帳程序1. 收銀點(diǎn)根據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作相應(yīng)處理；2. 如是掛至后臺(tái)的帳務(wù)，后臺(tái)則需核對(duì)掛帳是否有效、真實(shí)，整理歸檔；3. 財(cái)務(wù)部根據(jù)收銀報(bào)告及時(shí)催收；4. 收到帳款時(shí)，將款交與出納，并在電腦中將掛帳埋尾為相應(yīng)方式；5. 月終根據(jù)收款情況，報(bào)出應(yīng)收帳款分析表；l 應(yīng)付帳款付款程序1. 核對(duì)原始單據(jù)，包括申購(gòu)單、收貨單，付款合同或者協(xié)議、發(fā)票等各種票據(jù)，看是否正確無(wú)誤；2. 然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批

52、；3. 出納根據(jù)審批手續(xù)齊備的原始單據(jù)付款；l 盤(pán)點(diǎn)工作程序盤(pán)點(diǎn)工作是酒店進(jìn)行成本控制的主要手段之一，是進(jìn)行成本核算的重要環(huán)節(jié)，為能準(zhǔn)確有效地進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，根據(jù)酒店財(cái)務(wù)工作相關(guān)規(guī)定，特制定以下盤(pán)點(diǎn)工作程序：1. 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在每次盤(pán)點(diǎn)前將“盤(pán)存安排表”發(fā)至各部門(mén)，各盤(pán)點(diǎn)部門(mén)嚴(yán)格按盤(pán)存安排表的時(shí)間安排好盤(pán)點(diǎn)人員，并在盤(pán)點(diǎn)之前做好準(zhǔn)備工作。避免在盤(pán)點(diǎn)進(jìn)程中發(fā)貨、領(lǐng)貨及部門(mén)間轉(zhuǎn)物等，以保證盤(pán)點(diǎn)工作的順利完成；2. 倉(cāng)庫(kù)的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盤(pán)點(diǎn)，由財(cái)務(wù)人員以日常收貨入庫(kù)單、領(lǐng)料單、內(nèi)部調(diào)撥單輸入電腦后的數(shù)據(jù)為依據(jù)，在帳帳相符的前提下對(duì)實(shí)物逐一進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如有疑問(wèn)及時(shí)查出原因，核

53、對(duì)帳實(shí)相符后，財(cái)務(wù)部打出收發(fā)存匯總表，盤(pán)點(diǎn)雙方簽字認(rèn)可，年終裝訂成冊(cè)；3. 餐廳的食品原材料、酒吧的酒水飲料、客房的客用品、印刷品、清潔劑等當(dāng)期實(shí)際結(jié)存物品的盤(pán)點(diǎn)，由部門(mén)盤(pán)點(diǎn)人員負(fù)責(zé)清點(diǎn)物品數(shù)量，財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)人員監(jiān)督清點(diǎn)并負(fù)責(zé)對(duì)所盤(pán)物資的品名、規(guī)格、數(shù)量，做好記錄。盤(pán)點(diǎn)時(shí)按順序逐一盤(pán)點(diǎn)，防止漏盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)、重盤(pán)等現(xiàn)象發(fā)生；盤(pán)完后將原始盤(pán)點(diǎn)表編號(hào)并注明盤(pán)點(diǎn)時(shí)間及地點(diǎn)后交給財(cái)務(wù)部成本核算會(huì)計(jì)核對(duì)；如有異議，由財(cái)務(wù)部成本核算會(huì)議將部門(mén)盤(pán)點(diǎn)表匯總，制成正式盤(pán)點(diǎn)表交盤(pán)點(diǎn)部門(mén)主管對(duì)照原始盤(pán)點(diǎn)表審閱并簽字認(rèn)可，財(cái)務(wù)部將以此作帳，正式盤(pán)點(diǎn)表隨憑證一同裝訂，原始盤(pán)點(diǎn)表單獨(dú)裝訂備查；4. 房務(wù)部、餐飲部的布草、瓷器、玻璃

54、器皿、不銹鋼用品、竹籃盤(pán)等低值易耗品盤(pán)點(diǎn)依據(jù)日常領(lǐng)料單、調(diào)撥單及月底報(bào)損單輸機(jī)后的數(shù)據(jù)，除每季度由財(cái)務(wù)部門(mén)盤(pán)點(diǎn)外，各部門(mén)內(nèi)部每月底須對(duì)以上物品自行盤(pán)點(diǎn)。并于次月1日前將部門(mén)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及報(bào)損報(bào)告交財(cái)務(wù)部；5. 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)每半年進(jìn)行一次，財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)與各部門(mén)二級(jí)資產(chǎn)管理員（部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)、兼職）一起對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、物品編號(hào)、擺放地點(diǎn)及損壞情況進(jìn)行認(rèn)真記錄，并與原始記錄核對(duì)；6. 盤(pán)點(diǎn)完畢后，財(cái)務(wù)成本核算會(huì)計(jì)撰寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，真實(shí)反映物品的盤(pán)盈、盤(pán)虧，于次月8日前報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理批示后作相應(yīng)部門(mén)實(shí)物帳，并作帳務(wù)處理；l 發(fā)票管理程序1. 將購(gòu)買(mǎi)回的發(fā)票按類(lèi)別造冊(cè)登記；2. 領(lǐng)用時(shí)順號(hào)

55、發(fā)放，并標(biāo)明領(lǐng)用時(shí)間、地點(diǎn)、領(lǐng)用人；3. 不得跳號(hào)使用，住宿發(fā)票作廢時(shí)加注“作廢”章，應(yīng)三聯(lián)齊全；4. 回銷(xiāo)時(shí)，在發(fā)票登記本上填寫(xiě)使用金額、時(shí)間、地點(diǎn)、回銷(xiāo)人，發(fā)票存根應(yīng)保存五年；5. 發(fā)票應(yīng)根據(jù)實(shí)際消費(fèi)金額開(kāi)出，不多開(kāi)、偽開(kāi)，核單員根據(jù)存根每日進(jìn)行復(fù)核；6. 每日做出發(fā)票使用報(bào)告；l 帳單管理程序1. 由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理；2. 發(fā)放時(shí)做好登記，包括使用地點(diǎn)、時(shí)間、領(lǐng)用人、號(hào)碼；3. 發(fā)放時(shí)順號(hào)發(fā)放，使用順號(hào)使用，不得跳號(hào)、缺號(hào)，作廢兩聯(lián)齊全，且標(biāo)注原因，請(qǐng)部門(mén)經(jīng)理簽字；4. 審計(jì)根據(jù)日?qǐng)?bào)回銷(xiāo)，存根應(yīng)保存五年；第四節(jié)財(cái)務(wù)部管理制度為加強(qiáng)酒店管理，規(guī)范酒店財(cái)務(wù)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)通則制

56、定本制度：一、貨幣管理制度1. 酒店的貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和信用證存款，銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、外埠存款等其他貨幣資金；2. 酒店對(duì)外付款一般采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，如采用現(xiàn)金結(jié)算，應(yīng)符合現(xiàn)金管理暫行條例及其實(shí)施細(xì)則規(guī)定；3. 酒店管理當(dāng)局，必須建立健全內(nèi)部牽制、控制制度；1） 現(xiàn)金內(nèi)部控制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制，相互牽制，實(shí)行錢(qián)帳分離，現(xiàn)金收支出納，會(huì)計(jì)核算憑證，通過(guò)會(huì)計(jì)相互監(jiān)督；2） 空白銀行憑證和預(yù)留印鑒要分開(kāi)保管，不得一個(gè)人兼任；4. 建立健全嚴(yán)格的開(kāi)支審核、審批制度：1） 在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金（現(xiàn)金限額待定），所有超限額的支出，必須以支票或其它轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，特殊情況，須總經(jīng)理親筆簽字批準(zhǔn)，方可付現(xiàn)；2） 所有開(kāi)支必須經(jīng)過(guò)授權(quán)審核人審批，報(bào)送總經(jīng)理批準(zhǔn)，實(shí)行一支筆的審批制度；5. 出納應(yīng)根據(jù)酒店制定的付款和費(fèi)用核銷(xiāo)的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核