超實(shí)用地虛擬股權(quán)激勵(lì)方案設(shè)計(jì)

1、員工期權(quán)激勵(lì)方案（草案）青島XX有限公司二零一四年八月第一章總則一、目的為了進(jìn)一步吸納并留住人才，確保公司持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展，讓優(yōu)秀員 工分享公司的成功，并與公司共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，獎(jiǎng)勵(lì)為公司做出持續(xù) 性貢獻(xiàn)的員工，激勵(lì)員工不斷地創(chuàng)新熱情，提升企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力， 結(jié)合高科公司實(shí)際情況，引進(jìn)期權(quán)制度，促使公司管理人員和優(yōu)秀技 術(shù)人員與公司資產(chǎn)的有機(jī)結(jié)合，強(qiáng)化公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和凝聚力，確 保公司發(fā)展的持續(xù)性，推動(dòng)公司業(yè)績(jī)的上升。二、原則1、受益人（期權(quán)的持有人）無(wú)償獲得虛擬股票期權(quán)；2、虛擬股票期權(quán)的股份來(lái)源為公司發(fā)起人提供的存量；3、本次方案中，公司期權(quán)制度的安排著眼于公司的未來(lái)，以保證進(jìn)一步吸引并留住高

2、級(jí)人才；4、本實(shí)施方案以激勵(lì)優(yōu)秀管理人員、高級(jí)技術(shù)人員為核心，突出 人力資本的價(jià)值，對(duì)普通可替換人員一般不予授予。三、定義1、期權(quán)：本方案中，期權(quán)是具有獨(dú)立特色的激勵(lì)模式，是指公司 原發(fā)起人股東將其持有的股份中的一定比例的股份，授權(quán)董事會(huì)或財(cái)務(wù)部門(mén)管理，作為期權(quán)的來(lái)源，按本方案中的規(guī)定，由授權(quán)部門(mén)配給受益人一定數(shù)額的期權(quán)股份，并獲得相應(yīng)的利潤(rùn)分配權(quán)。2、期權(quán)的持有人：滿足本方案的期權(quán)授予條件，并經(jīng)公司董事會(huì) 批準(zhǔn)獲得期權(quán)的人，即期權(quán)的受益人。3、行權(quán)：是指虛擬股票期權(quán)的持有人將其持有的期權(quán)股份按本方 案的有關(guān)規(guī)定，變更為公司股份的真正持有人（即股東）的行為，行 權(quán)將直接導(dǎo)致其權(quán)利的變更，即由享

3、有利潤(rùn)分配權(quán)變更為享有公司法 規(guī)定的股東的所有權(quán)利。4、行權(quán)期：是指本方案規(guī)定，虛擬股票期權(quán)的持有人將其持有的 期權(quán)變更為實(shí)質(zhì)意義上的股份的時(shí)間。第二章虛擬股票期權(quán)的股份來(lái)源及相關(guān)權(quán)利安排一、虛擬股票期權(quán)的股份來(lái)源虛擬股票按公司注冊(cè)資金計(jì)算每股為人民幣一元整，期權(quán)的來(lái)源 為公司發(fā)起人股東提供，提供比例為 500萬(wàn)股，占公司注冊(cè)資本的 比例為：10%。二、在期權(quán)持有人持有期權(quán)，期權(quán)股份尚未按本方案的約定轉(zhuǎn)化為持 有人的實(shí)有股份時(shí)，除利潤(rùn)分配權(quán)外的其他權(quán)利仍為發(fā)起人股東所享 有；三、對(duì)受益人授予期權(quán)的行為及權(quán)利由公司股東會(huì)享有，董事會(huì)根據(jù) 股東會(huì)授權(quán)執(zhí)行；第三章 期權(quán)受益人的范圍一、本方案期權(quán)受益

4、人范圍確定的標(biāo)準(zhǔn)為對(duì)公司的發(fā)展做出的貢獻(xiàn)程 度來(lái)確定，實(shí)行以人定期權(quán)，以避免期權(quán)授予行為的隨意性。；二、本方案確定的受益人范圍為：1、期權(quán)激勵(lì)授予對(duì)象根據(jù)員工工作崗位和對(duì)公司的貢獻(xiàn)，將所有 具備資格的員工劃分為如下等級(jí)：級(jí)別1高級(jí)管理人員：具有一年（含）以上本公司工作服務(wù)年 限，擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理等）或有高 級(jí)職稱的核心管理層（如總工程師、財(cái)務(wù)總監(jiān)等）；級(jí)別2中層管理人員：具有三年（含）以上本公司工作服務(wù)年 限，擔(dān)任中層管理職務(wù)的人員；級(jí)別3骨干員工：具有五年（含）以上本公司工作服務(wù)年限， 擁有獨(dú)特專業(yè)技能、處于關(guān)鍵技術(shù)崗位的骨干員工或者市場(chǎng)業(yè)績(jī)突出 的業(yè)務(wù)骨干員工

5、；2 、本方案只作為公司內(nèi)部人員的首次激勵(lì)計(jì)劃；3、授予對(duì)象必須是本公司正式員工，必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)與 公司制度，同時(shí)愿意接受本方案有關(guān)規(guī)定。第四章 虛擬股票期權(quán)的授予數(shù)量、期限及時(shí)機(jī)一、期權(quán)的授予數(shù)量1、 本方案期權(quán)的擬授予數(shù)量總量為：500萬(wàn)股,即公司注冊(cè)資本 的10 %，其中，300萬(wàn)股作為初次向受益人配給期股的數(shù)量, 200萬(wàn) 股作為虛擬股票的備用量，備用量用于以后的新增人員；2、每個(gè)受益人的期權(quán)授予具體數(shù)量根據(jù)期權(quán)激勵(lì)對(duì)象所處的職 位、工齡長(zhǎng)短以及績(jī)效情況加權(quán)計(jì)算得出，最終由公司董事會(huì)予以確 疋；二、虛擬股票期權(quán)的授予期限1、本虛擬股票期權(quán)的授予期限為五年，受益人不具有實(shí)際股權(quán)的

6、 權(quán)利，只享有按期權(quán)分配一定的利潤(rùn)。若離職或違反公司規(guī)定后期權(quán) 自行取消。在任何情況下，持有人都不得將虛擬股權(quán)進(jìn)行按揭、出售 和轉(zhuǎn)讓。2、本方案中，虛擬股票期權(quán)的授予以五年為一個(gè)周期，如果受益 人在本方案的初始實(shí)施年度的以后各年度按本方案的規(guī)定，應(yīng)該被授 予期權(quán)的，其被授予期權(quán)的年限相應(yīng)予以減少，授予期權(quán)的總數(shù)亦相 應(yīng)按比例減少。3、授予期權(quán)的第一個(gè)年度的利潤(rùn)分配，如果授予時(shí)間不足一年的， 所分配利潤(rùn)按當(dāng)年被授予期權(quán)的月度時(shí)間計(jì)算。三、虛擬股票期權(quán)的授予時(shí)機(jī)1、凡是符合期權(quán)激勵(lì)受益人范圍的人選經(jīng)董事會(huì)討論確定后即可 被授予期權(quán)。初次期權(quán)授予完畢后，在期權(quán)一個(gè)周期內(nèi)，再有符合期 權(quán)激勵(lì)受益人范圍

7、的人選，也須經(jīng)董事會(huì)討論后方能被授予虛擬股票 期權(quán)，授予虛擬股票期權(quán)的數(shù)量按級(jí)別予以補(bǔ)足。如果公司本次實(shí)施 期權(quán)的股份已經(jīng)在此之前用完，則不予補(bǔ)足?？捎啥聲?huì)在下一個(gè)周 期進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；2、受益人在被授予虛擬股票期權(quán)時(shí)，享有選擇權(quán)，可以拒絕接受,在下一年度如果依然符合期權(quán)的授予條件的，可以要求公司重新授予，但授予時(shí)間應(yīng)減少一個(gè)年度，同時(shí)期權(quán)相應(yīng)減少五分之一。在兩個(gè)年 度內(nèi)，如果享有資格的受益人拒絕接受期權(quán)或者在拒絕后沒(méi)有再次申 請(qǐng)公司授予期權(quán)的，視同永遠(yuǎn)放棄被授予虛擬股票期權(quán)的資格。第五章虛擬股票期權(quán)的分配及分紅、虛擬股票期權(quán)的分配虛擬股票期權(quán)按年度授予，授予時(shí)間為公司本財(cái)年財(cái)務(wù)決算后的一個(gè)月

8、內(nèi)。受益人個(gè)人獲得虛擬股票的數(shù)量 二虛擬股票總股份數(shù)+所有受益人數(shù)量x崗位系數(shù)x工齡系數(shù)崗位系數(shù)級(jí)別系數(shù)級(jí)別31級(jí)別21.5級(jí)別122、崗位系數(shù)根據(jù)崗位評(píng)價(jià)結(jié)果所確定的崗位等級(jí)計(jì)算。因職位升 降而導(dǎo)致崗位系數(shù)變動(dòng)的，崗位系數(shù)依據(jù)職位調(diào)整的時(shí)間分段計(jì)算。3、工齡系數(shù)二（1+高科工齡/35）二、虛擬股票期權(quán)的分紅1、虛擬股票股權(quán)的分紅收益按每位持有者的虛擬股份總額計(jì)算。2、分紅比例由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)本單位實(shí)際情況進(jìn)行測(cè)算，由公司 董事會(huì)提出分配比例建議并報(bào)本公司股東會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。3、紅利分配時(shí)間為公司下一財(cái)年的第六個(gè)月。4、虛擬股票受益人在分紅收益方面享有與公司股東同股同酬的權(quán)利。5、堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、

9、利益共享的原則。分紅與否由董事會(huì)根據(jù)公司 年度經(jīng)營(yíng)情況及公司凈利情況確定。第六章虛擬股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格及方式一、虛擬股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)格行權(quán)價(jià)格按受益人被授予虛擬股票期權(quán)年度公司的相應(yīng)比例的凈資產(chǎn)價(jià)格計(jì)算，在受益人按本方案進(jìn)行行權(quán)時(shí)，行權(quán)價(jià)格保持不變。二、期權(quán)的行權(quán)方式1、本方案中，行權(quán)采用勻速行權(quán)的方式。受益人在被授予虛擬股 票期權(quán)后，享有該期權(quán)的利潤(rùn)分配權(quán)，在每年一次的行權(quán)期，受益人 以個(gè)人被授予虛擬期權(quán)數(shù)量的五分之一進(jìn)行行權(quán)。2、受益人按本方案的約定進(jìn)行的利潤(rùn)分配所得，應(yīng)繳納的所得稅 由受益人自行承擔(dān)。轉(zhuǎn)讓人所取得的股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)當(dāng)繳納所得稅的, 亦由轉(zhuǎn)讓人自行承擔(dān)；3、本方案實(shí)施虛擬股票

10、期權(quán)的目的在于對(duì)公司高、中級(jí)管理人員 和核心技術(shù)人員進(jìn)行長(zhǎng)期激勵(lì)，但如果在開(kāi)始按本方案實(shí)施虛擬股票 期權(quán)的前兩個(gè)年度內(nèi)的任意年度，受益人按本方案所分得的利潤(rùn)可以 對(duì)所配給的所有模擬期股進(jìn)行行權(quán)的，可以加速行權(quán)。兩個(gè)年度后的 利潤(rùn)分配如果出現(xiàn)足以對(duì)尚未行權(quán)部分的模擬期股進(jìn)行行權(quán)的，不予 加速行權(quán)。4、公司應(yīng)保證按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的要求進(jìn)行利潤(rùn)分配，除按會(huì) 計(jì)法等相關(guān)法律的規(guī)定繳納各項(xiàng)稅金、提取法定基金、費(fèi)用后，不得 另行多提基金、費(fèi)用。三、關(guān)于行權(quán)的特別規(guī)定1、如果在實(shí)施虛擬股票期權(quán)方案后，公司成功上市，受益人對(duì)持 有的尚未行權(quán)部分的期股的行權(quán)有兩種選擇。一是按本方案期權(quán)的行 權(quán)方式之規(guī)定行權(quán)；

11、二是可以要求公司支付相應(yīng)期權(quán)折算為公司市場(chǎng) 價(jià)格與受益人被授予期權(quán)股票時(shí)公司凈資產(chǎn)的行權(quán)價(jià)格的差額，以上 市公司的市場(chǎng)價(jià)格確定。2、受益人選擇權(quán)應(yīng)當(dāng)在被授予期權(quán)時(shí)確定。出現(xiàn)本條第一款第二 種行權(quán)方式時(shí)，受益人的期股實(shí)際為名義額度，受益人被授予的期股 不發(fā)生權(quán)利轉(zhuǎn)讓。第七章 員工解約、辭職、離職時(shí)的期權(quán)處理一、期權(quán)持有人提前離職后公司有權(quán)中止直至取消其期權(quán)；二、未履行與公司簽定的聘用合同約定而自動(dòng)離職的，終止尚未行權(quán) 的虛擬股票期權(quán)；三、因公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之需要，公司提前與聘用人員解除合同的，對(duì)期 權(quán)持有人尚未行權(quán)部分終止行權(quán)；四、聘用期滿，期權(quán)尚未行權(quán)部分可以繼續(xù)行權(quán)；五、因嚴(yán)重失職等非正常原因而

12、終止聘用關(guān)系，對(duì)尚未行權(quán)部分終止 行權(quán)；六、因違法犯罪被追究刑事責(zé)任的，對(duì)尚未行權(quán)部分終止行權(quán)，對(duì)已行權(quán)部分應(yīng)向原提供期權(quán)的股東進(jìn)行轉(zhuǎn)讓， 只就已行權(quán)部分返還對(duì)價(jià);七、因公司發(fā)生并購(gòu)及其他公司的實(shí)際控制權(quán)、資本結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變 化，原有提供期權(quán)股份部分的股東應(yīng)當(dāng)保證對(duì)該部分股份不予轉(zhuǎn)讓， 保證持有人的穩(wěn)定性，或者能夠保證新的股東對(duì)公司期權(quán)方案執(zhí)行的連續(xù)性;第八章虛擬股票期權(quán)的管理一、虛擬股票期權(quán)的管理機(jī)構(gòu)公司董事會(huì)在獲得股東會(huì)的授權(quán)后，設(shè)立薪酬委員會(huì)。薪酬委員 會(huì)是虛擬股票期權(quán)的日常管理機(jī)構(gòu)，其管理工作包括向董事會(huì)報(bào)告虛 擬股票期權(quán)的執(zhí)行情況、與受益人簽訂授予虛擬股票期權(quán)協(xié)議書(shū)、發(fā) 出授予通知書(shū)、虛擬股票期權(quán)調(diào)整通知書(shū)、虛擬股票期權(quán)終止通知書(shū)、 設(shè)立虛擬股票期權(quán)的管理名冊(cè)、擬訂期