單位財務(wù)規(guī)劃書[1]

1、度米文庫匯編之單位財務(wù)規(guī)劃書 1 一、指導(dǎo)思想 財務(wù)會計工作應(yīng)發(fā)揮好 “企業(yè)信息系統(tǒng) ”的作用，為公司內(nèi)部經(jīng) 營管理者及公司外部會計信息使用者提供及時、真實、可靠的會計 信息。 財務(wù)部是企業(yè)財務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門、其管理 職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務(wù)預(yù)算，并對預(yù)算的實 施情況進行管理，其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況 進行核算，其預(yù)警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的 營運預(yù)警和提示。 切實做好財務(wù)預(yù)測、財務(wù)決策、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)控制和財務(wù)分 析五項工作，提高公司的經(jīng)濟效益。 二、目標(biāo)和任務(wù) （一）依時完成日常會計記錄和會計核算工作，提高工作效率 1.

2、嚴(yán)格遵守會計法、企業(yè)會計制度等有關(guān)會計法律法規(guī) 進行會計核算和會計管理工作，完善公司內(nèi)部會計管理與控制制度、 內(nèi)部審計制度和會計核算制度與方法。 2. 完成指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財務(wù)管理制度的 擬稿工作，加強財務(wù)制度建設(shè)。 3. 做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認(rèn)真 審核每筆原始憑證，正確運用會計科目，細(xì)化成本核算，編制會計 憑證，進行記賬。做到 “三及時 ”：即及時編制有關(guān)會計報表，及時 報送稅務(wù)等部門 ;及時裝訂會計憑證 ;及時清理往來款項。出納要嚴(yán)格 按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù) ; 及時準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)

3、;嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)， 按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。 4. 做好會計檔案的管理工作。 （二）加強公司的資金管理 1. 擬定公司的年度資金預(yù)算并提交公司董事會審批。 2. 擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。 3. 調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用。 4. 加強公司的存貨管理、應(yīng)收帳款管理。 （三）制定公司年度財務(wù)預(yù)測和預(yù)算，積極參與公司決策 1. 制定全面預(yù)算，提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟分析和建議，為公司領(lǐng) 導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。 2. 按財務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。 （四）嚴(yán)格落實財務(wù)控制工作 1. 嚴(yán)格抓好采購環(huán)節(jié)的財務(wù)控制、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制

4、環(huán) 節(jié)，確保公司及其內(nèi)部機構(gòu)和人員全面實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算，實現(xiàn)公司總 體目標(biāo)。 2. 實施全方位財務(wù)控制機制，使財務(wù)控制工作滲透到公司組織管 理的各個層次、生產(chǎn)業(yè)務(wù)的全過程、各個經(jīng)營環(huán)節(jié)，覆蓋企業(yè)所有 的部門和崗位。 （五 ）財務(wù)分析 及時利用財務(wù)業(yè)務(wù)、會計、統(tǒng)計、市場等信息資料，采用科學(xué) 的分析方法，對公司的財務(wù)狀況、營運能力和財務(wù)成果進行分析， 全面、客觀地評價公司財務(wù)活動的業(yè)績，有效控制財務(wù)活動的運行， 正確預(yù)測財務(wù)發(fā)展的未來。 三、加強素質(zhì)養(yǎng)成、推進隊伍建設(shè) 隨著公司的不斷壯大，面對日趨復(fù)雜的市場和日益加大的競爭， 提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。 1、認(rèn)真學(xué)習(xí)會計法、財務(wù)管理制度，提高會計人員的

5、法制觀念, 加強會計人員的職業(yè)道德 ,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念 ,做到有法必依 , 執(zhí)法必嚴(yán) ,違法必究 ,貫徹執(zhí)行黨的方針政策 ,自覺遵守法律、法規(guī) , 維 護財經(jīng)紀(jì)律 ,抵制不正之風(fēng)。 2、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí) ,提高業(yè)務(wù)水平。定期進行業(yè)務(wù)培訓(xùn) ,更新業(yè)務(wù) 知識 ,擴大知識面。在掌握基礎(chǔ)知識的同時 ,加強計算機知識的學(xué)習(xí) ,以 適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求。與此同時 ,認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相 關(guān)性知識 ,以拓展知識面 ,提高理論和實際操作水平。 3、加強學(xué)術(shù)交流。學(xué)術(shù)交流是提高會計人員素質(zhì)的重要方面。 通過交流可促進理論知識 ,有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗 ,提高業(yè)務(wù)水平 ,還 能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面提 高公司的財務(wù)管理水平 ,以適應(yīng)新形勢下對會計信息的快速的、準(zhǔn)確 的、真實的要求 ,確保公司各部門各項工作有序運轉(zhuǎn)和各項事業(yè)的發(fā) 展。 四、工作重點與難點 增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃。根據(jù)我司 20 xx 年的 銷售計劃，資金缺口比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的 資金支持是我司 20 xx 年總目能否實現(xiàn)的關(guān)鍵。在這個問題上財務(wù)部 感覺壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發(fā)展所 需資金，是財務(wù)部的工作重點和難點。 五、建議和措施 1