依法轉(zhuǎn)變國(guó)資監(jiān)管方式

1、依法轉(zhuǎn)變國(guó)資監(jiān)管方式 十八屆四中全會(huì)提出全面推進(jìn)依法治國(guó)，促進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。四中全會(huì)的要求為國(guó)資改革明確了方向，國(guó)有資產(chǎn)管理體制的改革深化也應(yīng)以法律法規(guī)為基礎(chǔ)。 要淡化行政色彩 雖然國(guó)資委不屬于具有行政執(zhí)法權(quán)的行政機(jī)關(guān)，但由于代表國(guó)家出資人且兼具部分行政職能的國(guó)務(wù)院直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)身份，使得國(guó)資委具有比較濃厚的行政色彩。作為一個(gè)行政性出資人，其性質(zhì)就不適合介入企業(yè)經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)。因此，行政性出資人必須有權(quán)力邊界和行為邊界。如果這個(gè)邊界不清晰就會(huì)越位，造成對(duì)企業(yè)的行政干預(yù)。 事實(shí)上，這個(gè)問(wèn)題在國(guó)資委組建的時(shí)候就意識(shí)到了：國(guó)資委不能當(dāng)婆婆加老板，國(guó)資委不能批項(xiàng)目。遺憾的是最后并沒(méi)有完全約束

2、住，其原因是機(jī)構(gòu)性質(zhì)所決定的。這是未來(lái)需要自身改革的重要方面。 在深化改革中，我們應(yīng)該時(shí)時(shí)把握一個(gè)度：如果被監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)進(jìn)展緩慢，內(nèi)部監(jiān)管不力，作為負(fù)有國(guó)有資產(chǎn)保值增值重任的出資人，階段性地超常規(guī)監(jiān)管是情有可原的正常履職行為。如果被監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建立以后，這種超常規(guī)監(jiān)管依然沒(méi)有改變，甚至嚴(yán)重影響企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)，這就需要我們重視解決自身的管理問(wèn)題。如果習(xí)慣于超常規(guī)監(jiān)管，或者因?yàn)槔孀魉疃辉敢夥艞壋Ｒ?guī)監(jiān)管，甚至回歸到行政性、命令式監(jiān)管，則更需要引起我們的警惕。 要突出出資人代表性質(zhì) 國(guó)資委應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司法，進(jìn)一步突出出資人代表性質(zhì)，通過(guò)公司章程和公司治理機(jī)構(gòu)落實(shí)好

3、出資人職責(zé)。 建立、健全企業(yè)法人治理制度 在現(xiàn)代企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)中，股權(quán)、法人產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營(yíng)控制權(quán)及監(jiān)督權(quán)相互分離且相互聯(lián)系，又相互制約。企業(yè)內(nèi)部設(shè)置股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層等法人治理結(jié)構(gòu)。國(guó)資委應(yīng)進(jìn)一步督導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)建立、完善現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)運(yùn)行，完善內(nèi)部治理機(jī)制，為企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展打下牢固的基礎(chǔ)，也為國(guó)資委依法行使股東權(quán)利提供保障。 依法行使股東權(quán)利 國(guó)資委行使出資人職責(zé)本身，需要按照法律規(guī)范和符合公司治理基本原則的股東定位來(lái)開(kāi)展。國(guó)資委從資產(chǎn)監(jiān)管向資本監(jiān)管轉(zhuǎn)變，要以出資額為限，代表國(guó)家依法對(duì)國(guó)有企業(yè)行使出資人權(quán)利和履行出資人義務(wù)，不干預(yù)其監(jiān)管企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)國(guó)

4、有資本所有權(quán)和企業(yè)法人經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離。具體表現(xiàn)為：國(guó)資委通過(guò)股東會(huì)決議、公司章程制定、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員任免、資本增減等渠道行使所有權(quán)，監(jiān)管公司戰(zhàn)略方向、重大投資和公司績(jī)效；通過(guò)公司治理體系的構(gòu)建來(lái)提高所有權(quán)監(jiān)管的效率，堅(jiān)持董事會(huì)在國(guó)有企業(yè)治理中發(fā)揮中心作用，使董事會(huì)具有獨(dú)立性、專(zhuān)業(yè)性和可問(wèn)責(zé)性，凡屬于董事會(huì)的權(quán)責(zé)，交給董事會(huì)行使，國(guó)資委不應(yīng)陷入企業(yè)日常管理。 加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)建設(shè) 選派監(jiān)事是國(guó)家法律賦予出資人的法定權(quán)利。國(guó)資委作為出資人代表向所監(jiān)管的國(guó)有企業(yè)派出監(jiān)事是其不可分割的職責(zé)。國(guó)資委必須加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的建設(shè)，提高監(jiān)事會(huì)依法履行監(jiān)督職責(zé)的工作水平，滿(mǎn)足社會(huì)各界對(duì)監(jiān)事會(huì)工作所寄予的期許，否則即是失職

5、甚至瀆職。 監(jiān)事會(huì)的工作職責(zé)是以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，對(duì)中央企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人提出獎(jiǎng)懲、任免建議。國(guó)有大型企業(yè)監(jiān)事會(huì)制度建立以來(lái)，對(duì)國(guó)有企業(yè)的健康發(fā)展發(fā)揮了積極作用，特別是在規(guī)范企業(yè)管理、糾正違規(guī)經(jīng)營(yíng)、防止決策失誤和國(guó)有資產(chǎn)流失等方面，監(jiān)事會(huì)做出了很大成績(jī)。 實(shí)踐證明，監(jiān)事會(huì)制度是一種行之有效的監(jiān)督管理制度，與審計(jì)、紀(jì)檢及巡視監(jiān)督機(jī)制相比，監(jiān)事會(huì)制度有不同的特點(diǎn)。一是監(jiān)督的獨(dú)立性。監(jiān)事均由國(guó)資委直接委派，與企業(yè)沒(méi)有任何人事與經(jīng)濟(jì)上的關(guān)聯(lián)，較為徹底地實(shí)現(xiàn)了監(jiān)督職能與經(jīng)營(yíng)職能的分離，從而保證了監(jiān)督的獨(dú)立性和有效性。二是權(quán)威性。監(jiān)事會(huì)主席是中央任命的國(guó)

6、家副部級(jí)干部，專(zhuān)職監(jiān)事主要由司、處級(jí)國(guó)家公務(wù)員組成，這種高規(guī)格的人員配置，使監(jiān)事會(huì)具有很強(qiáng)的權(quán)威性。三是長(zhǎng)期性。監(jiān)事會(huì)一個(gè)任期為三年，在一個(gè)相對(duì)較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)連續(xù)地觀察企業(yè)的運(yùn)營(yíng)，判斷企業(yè)的依據(jù)較為完整充分。四是深入性。監(jiān)事會(huì)可以深入企業(yè)總部、基層、項(xiàng)目等各個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行調(diào)查了解，參加各種會(huì)議，調(diào)閱各種資料，因此判斷企業(yè)的依據(jù)比較切合實(shí)際。五是綜合性。監(jiān)事會(huì)出具的報(bào)告不僅僅是會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)字，而是全面關(guān)注企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性，以及政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)周期、市場(chǎng)環(huán)境等方面的影響，綜合地反映企業(yè)發(fā)展的真實(shí)狀況，因此具有較強(qiáng)的綜合性。 派駐監(jiān)事會(huì)制度是在特定的歷史時(shí)期產(chǎn)生的，當(dāng)然應(yīng)該根據(jù)客觀實(shí)際加以調(diào)整。

7、外派監(jiān)事會(huì)當(dāng)初主要是針對(duì)出資人單一的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)設(shè)計(jì)的。目前，很多國(guó)有企業(yè)經(jīng)過(guò)股份制改造實(shí)現(xiàn)了股權(quán)多元化，特別是有些國(guó)有企業(yè)已經(jīng)整體上市，性質(zhì)轉(zhuǎn)變?yōu)榛旌纤兄破髽I(yè)。因此，根據(jù)企業(yè)所有權(quán)性質(zhì)不同，監(jiān)事會(huì)的產(chǎn)生方式、職責(zé)權(quán)限與工作方式也將有所調(diào)整。對(duì)于國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，國(guó)資委可以直接派駐監(jiān)事會(huì)；對(duì)于國(guó)有控股企業(yè)，國(guó)資委要通過(guò)股東會(huì)履行程序，依法選舉監(jiān)事會(huì)；對(duì)于國(guó)有參股公司，要依據(jù)占股比例推選監(jiān)事。如果未能成功推選，仍可以采用股東審計(jì)的方式，當(dāng)然股東審計(jì)的工作范圍與工作方式將會(huì)不同。 要逐步調(diào)整職能范圍 國(guó)資委除了要履行出資人代表的法定工作職責(zé)外，實(shí)際上還承擔(dān)了大量的非出資人代表的黨政、社會(huì)職能。比如負(fù)責(zé)國(guó)資委系統(tǒng)黨的建設(shè)和思想政治工作，確保國(guó)有企業(yè)黨委的政治核心作用和監(jiān)督作用，還有維穩(wěn)、安全生產(chǎn)、節(jié)能減排、援助扶貧、退轉(zhuǎn)軍人安置等職能以及工會(huì)、青年、信訪(fǎng)、婦女、統(tǒng)戰(zhàn)、僑聯(lián)等群團(tuán)、社會(huì)工作。 有觀點(diǎn)認(rèn)為，國(guó)資委應(yīng)只作為“純粹的出資人”。其功能、目標(biāo)和職責(zé)都應(yīng)圍繞“一個(gè)積極開(kāi)展資本運(yùn)營(yíng)和投資的國(guó)有股東”來(lái)界定，其他職責(zé)均應(yīng)該分離出去。這些觀點(diǎn)脫離了我國(guó)國(guó)情，實(shí)踐上也不具備可操作性。這些非出資人的