銀行同業(yè)業(yè)務和異地賬戶管理情況自查報告

1、銀行同業(yè)業(yè)務和異地賬戶管理情況自查報告銀行同業(yè)業(yè)務和異地賬戶管理情況自查報告 為切實貫徹落實銀監(jiān)會關于進一步規(guī)范轄內新型農村金融機構經(jīng)營行為，規(guī)范 同業(yè)業(yè)務經(jīng)營行為，排查同業(yè)業(yè)務風險，我行根據(jù)中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范商 業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知（銀監(jiān)辦發(fā) 2014140 號）及關于規(guī)范金融機構 同業(yè)業(yè)務的通知（銀發(fā) 2014127 號）等相關文件，積極開展同業(yè)業(yè)務風險排 查自查工作，主要自查情況匯報如下：一、組織開展情況 為保證此次自查工作能夠順利開展，同時為了更好了解我行同業(yè)業(yè)務的風險控制、操作管理現(xiàn)狀和風險暴露情況，我行對 2017年X月X日至2018年X月X日的 同業(yè)業(yè)務進行重點自查，確

2、保各項同業(yè)業(yè)務依法合規(guī)，風險得到有效控制。（一）同業(yè)業(yè)務發(fā)展狀況 目前我行同業(yè)業(yè)務品種比較單一，僅開展了存放同業(yè)和同業(yè)存放二項基本業(yè)務。截止至2018年X月X日，我行存放同業(yè)業(yè)務余額為零，同業(yè)存放業(yè)務余額為 X萬 元，分別為XX同業(yè)存放X萬元與XX銀行同業(yè)存放X萬元。（二）內控制度建設執(zhí)行方面1. 內控管理情況。我行建立覆蓋同業(yè)業(yè)務各操作環(huán)節(jié)的管理制度XX人民幣同業(yè)存款業(yè)務管理辦法，并嚴格按照此制度執(zhí)行，一是嚴格按要求對同業(yè)投融資 業(yè)務實施分類管理并制定相應的政策制度辦法、業(yè)務操作流程。二是簽訂同業(yè)業(yè)務 授權委托書。三是對各類同業(yè)業(yè)務的資本和撥備計提執(zhí)行相應的制度與辦法。相關 制度符合現(xiàn)行法律

3、法規(guī)和監(jiān)管部門監(jiān)管政策要求。2. 同業(yè)業(yè)務授權授信管理情況。我行內部審計部依據(jù)銀監(jiān)辦發(fā) 2014140 號中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知的要求，已建立健全 我行同業(yè)業(yè)務授權管理體系，已簽發(fā)同業(yè)業(yè)務授權書，在今后的業(yè)務操作中，我行 同業(yè)業(yè)務專營部門 XX 部將嚴格按照授權進行業(yè)務操作，嚴禁辦理未經(jīng)授權或超授 權的同業(yè)業(yè)務。一是內部審計部對合規(guī)性進行全程跟進，建立健全了前中后臺分設 的同業(yè)業(yè)務內部控制機制。二是建立健全統(tǒng)一的同業(yè)業(yè)務授信管理政策，將同業(yè)業(yè) 務納入統(tǒng)一授信體系。內部制度規(guī)定不存在繞道監(jiān)管或逃避監(jiān)管，選擇性理解或曲 解監(jiān)管要求等。（三）同業(yè)賬戶開立管理方面 我行嚴格

4、按照有關賬戶管理規(guī)定，辦理同業(yè)賬戶及異地賬戶的開立、變更和撤銷，賬戶查詢、凍結、劃扣符合相關規(guī)定。定期對同業(yè)賬戶及異地賬戶開立情況進 行內部檢查，對賬戶資金往來情況及時進行臺賬登記。不存在同業(yè)賬戶出租、出借 行為。不存在冒用本機構名義非法開立異地同業(yè)賬戶情況。不存在異地賬戶給市場 中介公司進行票據(jù)買賣提供通道，定期收取固定費用。（四）同業(yè)業(yè)務開展合規(guī)方面 同業(yè)業(yè)務治理體系較完善，落實專營部門制，授權管理體系較為健全。（一）同業(yè)業(yè)務操作復核相關規(guī)定，與具備準入資格的金融機構開展業(yè)務。（二）我行按要求對同業(yè)投融資業(yè)務實施分類管理，目前僅存在存放同業(yè)和同 業(yè)存放兩種業(yè)務。（三）我行按同業(yè)余額的 0.

5、05%計提撥備；同業(yè)業(yè)務資產(chǎn)質量狀況較好，我行 同業(yè)存款均屬正常類資產(chǎn)，交易對手信譽均良好，未出現(xiàn)不良業(yè)務。（四）我行不存在通過同業(yè)業(yè)務實現(xiàn)消貸款規(guī)模、降風險資產(chǎn)、調節(jié)利潤等監(jiān) 管套利，不存在違規(guī)利益輸送，不存在賬外存放同業(yè)；不存在虛增、隱藏、截留存 放同業(yè)利息收入；我行對同業(yè)業(yè)務的會計核算真實、完整、規(guī)范，不存在不合規(guī)問 題。一是各類同業(yè)業(yè)務的會計處理合規(guī)真實，會計核算規(guī)范，及時、完整、真實、 準確的在資產(chǎn)負債表內或表外記載和反映同業(yè)業(yè)務及其交易環(huán)節(jié)。二是不存在混用、 錯用、亂用、私設會計科目和賬外核算、甚至不記賬的情況。三是不存在實際承擔 業(yè)務風險，通過不規(guī)范不真實的會計記賬創(chuàng)新業(yè)務模式規(guī)

6、避監(jiān)管的行為。二、自查發(fā)現(xiàn)的主要問題和風險隱患（一）未建立專營部門負責同業(yè)業(yè)務經(jīng)營。（二）我行對違反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務的責任追究措施尚不健全。三、問題存在的原因及分析由于我行規(guī)模較小，同業(yè)業(yè)務種類單一，除同業(yè)存款業(yè)務外其他同業(yè)業(yè)務暫未 開辦，考慮到人員短缺等問題未建立專營部門。制度尚不健全。目前我行執(zhí)行XX人民幣同業(yè)存款業(yè)務管理辦法，該制度中并未對違反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務的責任進行追究，我行在同業(yè)管理制度方面尚需完 善。四、整改及問責隨著我行的日益發(fā)展，設立同業(yè)專營部門管理同業(yè)業(yè)務是大勢所趨，成立同業(yè) 專營部門也將成為我行完善同業(yè)業(yè)務的一項重要工作。目前我行正在完善同業(yè)業(yè)務 的相關制度，做到各項同業(yè)業(yè)務的各個環(huán)節(jié)都有章可循，合規(guī)有效，將具體追責措 施納入相關制度中，對于違規(guī)辦理同業(yè)業(yè)務的行為絕不姑息。五、下一步工作措施定期開展全面自查。針對銀監(jiān)局的風險問題提示，該行結合自身實際情況，定 期組織同業(yè)業(yè)務風險排查，全面摸清自身同業(yè)業(yè)務交易背景真實性和業(yè)務合規(guī)性， 排查工作實現(xiàn)重點科目、重點賬戶全覆蓋。有效整改。針對每次自查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取有效方法進行整改，對已經(jīng)開展 的持同業(yè)業(yè)務，采取安排專員進行實時跟蹤監(jiān)測，嚴格防范風險，保證資金到期收 回。嚴格執(zhí)行交易對手準入制度，實行名單制管理。采取措施，穩(wěn)健經(jīng)營。合理進行期限錯配，保證充分流動