(完整版)銀行業(yè)金融術(shù)語表

1、保理服務(Factoring service)：指對企業(yè)貿(mào)易債務進行管理的服務。 一般而言， 一家企業(yè) 以折扣價格向保理人(factor)出售到期債務或發(fā)票，保理人則通過以接近票面價值的價格收 回該債務而獲得利潤。 保理服務可以減輕企業(yè)債務管理的負擔， 并使其能夠在付款到期日前 拿到現(xiàn)金。一般情況下，這種服務也可以稱作發(fā)票保理。標準化產(chǎn)品(Standardised products)：指以統(tǒng)一規(guī)格向全部客戶提供的 “現(xiàn)成 ”產(chǎn)品，這些產(chǎn)品不根據(jù)客戶的需求進行定制。抵押擔保清收額(Collateral recovery)：抵押擔保品指債務人提供的作為償還貸款的抵押品。抵押擔保清收是指在貸款發(fā)生違

2、約時，通過對抵押擔保品加以變賣而收回的金額。發(fā)票保理(Invoice factoring)： 指對企業(yè)貿(mào)易債務進行管理的服務。一般而言，一家企業(yè)以折扣價格向保理人(factor)出售到期債務或發(fā)票，保理人則通過以接近票面價值的價 格收回該債務而獲得利潤。 發(fā)票保理服務可以減輕企業(yè)債務管理的負擔， 并使其能夠迅速收 回應收帳款。這種服務也可以稱作保理服務。非抵押擔保清收額(Unsecured recovery)： 指在違約發(fā)生時銀行不能通過抵押擔保品的變現(xiàn)而清收的金額。分攤的風險資本(Allocated risk capital)：所謂分攤的風險資本， 是指在計算中既考慮 風險水平(根據(jù)信用評級

3、來確定)，也考慮抵押水平。一般而言，預期損失越高，分攤的風險 越高，因而需要對貸款提供支持的分攤風險成本就越高。風險敞口(Exposure)： 風險敞口指銀行所有客戶全部貸款的絕對數(shù)額。風險回報(Risk versus reward)：指對特定信貸產(chǎn)品或業(yè)務策略的潛在風險和潛在回報進行衡量的流程。 高風險的信貸產(chǎn)品預計應該帶來高回報， 但同時也可能面臨較高的潛在損 失。風險框架(Risk framework)：風險框架是指在一個企業(yè)內(nèi)部實施風險管理的組織結(jié)構(gòu)。(參見信貸風險框架)風險偏好(Appetite for risk)： 風險偏好是指銀行高級管理層所選擇的一種策略，這 種策略將指導銀行的

4、風險管理工作。 風險偏好又稱風險承受度， 是銀行預先設定的， 在未來 計劃期內(nèi)相對于既定利潤水平愿意接受的損失。 銀行的風險偏好一般分為高風險、 中風險和 低風險偏好。 銀行最終的戰(zhàn)略選擇在很大程度上是由其決策者的風險偏好所決定的。 在決策 前他們應完成下列工作：*明確了解與不同戰(zhàn)略選擇有關的總體風險水平。 它通常需要涉及對于不同風險的主觀 權(quán)衡；*明確了不同戰(zhàn)略選擇成功的概率；*充分考慮銀行利益相關者的期望(在個人自辦或是管理層擁有大量股票期權(quán)的企業(yè)中，即包括決策者自己的期望)。風險成本， 或預期損失， 以及為達到監(jiān)管當局的要求或支持信貸產(chǎn)品而耗用的資本支出， 因 而它比按照凈收入法計算收益

5、(即：凈收益=貸款價格成本)更為準確。風險調(diào)整收益(Risk adjusted return)：風險調(diào)整收益考慮了銀行所承擔的客戶違約的風險調(diào)整收益=貸款價格經(jīng)營成本預期損失資本支出風險文化(Risk culture)： 一家銀行的風險文化反映了其董事會設定的風險偏好。風險 文化是銀行如何貫徹其風險偏好的方法，反映在銀行全體員工的工作實踐當中(參見風險偏好)。風險資產(chǎn)(Risk assets)：指銀行的全部資產(chǎn)中包含風險的資產(chǎn)。無風險資產(chǎn)可以帶來特 定的未來收益，多數(shù)無風險資產(chǎn)被歸類為短期政府債務。公司私營化(Take privates)： 此處指一種以資產(chǎn)為基礎的信貸產(chǎn)品。關鍵客戶(Key

6、account)： 關鍵客戶是指對銀行而言具有戰(zhàn)略重要性的客戶。關鍵客戶 之所以重要，是因為其能夠為銀行帶來大量業(yè)務，其規(guī)模巨大(如大型跨國公司客戶)，或是其潛在的增長能力巨大等等。關鍵客戶一般由專門指定的關鍵客戶經(jīng)理負責?？蛻舻慕K生價值(Lifetime value of client)：某位客戶對于銀行的終生價值是指該客戶 在與銀行確立業(yè)務關系的整個期間為銀行帶來的累積價值。客戶概況系統(tǒng)(Client profiling system)：是指確定一位貸款申請人是否有資格申請貸款以及是否能夠按期還款的流程， 主要通過分析客戶的業(yè)務、 貸款目的以及相關風險來進行?？蛻絷P系凈價值(Net val

7、ue of Client)：客戶關系的凈價值是指某一客戶關系在現(xiàn)階段能夠為銀行帶來的收入額。客戶組合(Portfolio of clients)：客戶組合是指一組客戶或帳戶的集合，通常根據(jù)客戶類別加以劃分。流動比率(Current ratio)：指企業(yè)流動資產(chǎn)與流動負債之間的比例， 主要用來衡量企業(yè) 對短期負債的清償能力。其具體公式為：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債流動性管理帳戶(Liquidity management account)： 指用于優(yōu)化企業(yè)客戶流動性的 信貸產(chǎn)品， 即使客戶的某項資產(chǎn)可以較容易地轉(zhuǎn)化為資金。 這類帳戶可以為企業(yè)客戶提供特 定金融工具，如現(xiàn)金工具服務，從而使其在需要

8、時能夠獲得資金。流動帳戶(Sweep account)：為一種創(chuàng)新型銀行服務，即在特定活期存款帳戶的余額低 于特定水平時，銀行將自動從某一存款帳戶中調(diào)動資金至該活期存款帳戶； 相應地， 當特定 活期存款帳戶的余額高于某一水平時， 超過的部分自動轉(zhuǎn)入特定存款帳戶， 以使客戶獲取較 高利息收入。年度累積損失(Annual aggregate loss)：指銀行在整個年度所發(fā)生的損失，即預期損 失再加上意外損失。年度損失概率是指年度內(nèi)可能發(fā)生的累積損失的可能性。期末整付抵押貸款(Balloon mortgage)：指在抵押前期僅償還少部分貸款，在期末一 次性支付大筆款項，清償全部未清償?shù)谋窘鸷屠⒌?/p>

9、抵押貸款。企業(yè)對企業(yè)/企業(yè)對企業(yè)對消費者/企業(yè)對消費者(B2B/B2B2C/B2C)：*企業(yè)對企業(yè)(B2B)：指向其他公司出售產(chǎn)品或服務的公司。*企業(yè)對企業(yè)對消費者(B2B2C)：指以另一家企業(yè)為中介向客戶銷售產(chǎn)品或服務的公 司。*企業(yè)對消費者(B2C)：指向零售或個人客戶市場銷售產(chǎn)品或服務的公司。速動比率(Quick ratio)：速動比率又稱酸性試驗比率。它與流動比率較為相似，但一般 認為它是衡量企業(yè)短期償債能力的一個更可靠的指標。由于企業(yè)的存貨有時難以迅速變現(xiàn)，速動比率在計算前從資產(chǎn)中扣除了存貨項目。 潛在的債權(quán)人常使用該比率， 因為該比率揭示 了企業(yè)在最糟糕的情況下償還債務的能力。速動

10、比率=(流動資產(chǎn) -存貨)/流動負債透支貸款(Overdraft facility)：指銀行與客戶簽訂協(xié)議， 允許客戶從其某一銀行帳戶中 支取超出其實際存款額的金額。這是銀行提供的融資方式的一種。退出融資(Exit financing)： 指在公司破產(chǎn)后提供的融資?，F(xiàn)金頭寸管理服務(Cash position management)： 是一個企業(yè)中用于管理現(xiàn)金流的 工具，主要是確保企業(yè)能夠及時為需要資金的項目提供資金，也稱為現(xiàn)金流管理。項目小組： 在協(xié)同型關鍵客戶管理(KAM)階段，銀行和客戶經(jīng)常會建立一個項目小組， 就某一個項目和/或合作企業(yè)協(xié)同工作。項目小組的建立反映了銀行和客戶雙方各個層

11、面對 于合作的投入，即通過從戰(zhàn)略方面整合和改進達到使雙方互惠互利的目的。信貸風險框架(Credit risk framework)： 參見風險框架。信貸文化(Credit culture)： 指由銀行信貸政策規(guī)定，并傳達給信貸員和客戶經(jīng)理，由 其加以落實的文化，是銀行企業(yè)文化的組成部分。信托帳戶(Trust account)： 指出于為另一方提供資金之目的而設立的帳戶。該帳戶應 在事先說明的期限內(nèi)由 “受托人 ”進行管理和控制。信用評級(Credit rating)：信用評級是針對某一個人或公司客戶作出的評級，用來反映 客戶的信用度。銀行在做出信用評級時既使用內(nèi)部評級， 也使用外部評級。 其中

12、內(nèi)部信用評 級指銀行內(nèi)部對客戶做出的評級，外部信用評級指由外部評級機構(gòu)， 如標準普爾和穆迪做出 的評級。銀團借款(Syndicated lending)：銀團借款通常是金額較大的貸款， 銀行由于受可貸資 金、風險分散等方面的限制， 由數(shù)家金融機構(gòu)籌措資金， 然后以統(tǒng)一條件借貸給某一借款人。用于軋平現(xiàn)金流浮動的短期貸款(Short-term facility for evening out cashflow fluctuation)： 指為滿足公司客戶緩解現(xiàn)金流壓力的短期需求的銀行信貸產(chǎn)品， 客戶的此 類現(xiàn)金流壓力是由其手頭可用資金暫時短缺所造成的。遠程銀行(Remote banking)： 指銀行提供的新型服務，通過這些服務，客戶不必到銀行分支機構(gòu)即可辦理金融業(yè)務，如通過電話或互聯(lián)網(wǎng)獲得銀行服務等。債務重組(Debt restructuring)：指向公司客戶提供的一項銀行服務，即銀行向客戶提 供如何對債務進行最佳管理的建議，以提高客戶經(jīng)營和現(xiàn)金流管理的效率。政府合同融資(Government contract financing)： 指專門為特定公司客戶定制的一 種金融解決方案，這些公司的主要業(yè)務是為國家或地方政府提供