實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)小結(jié)

1、立信會計(jì)師事務(wù)所管理所屬會計(jì)師事務(wù)所： 存貨實(shí)地監(jiān)盤小結(jié) 索引被審計(jì)單位： 一、存貨結(jié)算日期： 盤點(diǎn)日期： 二、存貨存放情況檢查提示：若被審計(jì)單位的倉庫有多個(gè)的，請分別說明：1倉庫名稱： 倉庫地址： 2倉庫負(fù)責(zé)人： 倉庫記賬員： 倉庫保管員： 3倉庫保管的存貨類別： 4倉庫庫位是否具有區(qū)分標(biāo)識： 庫位： 存貨明細(xì)類別： 庫位： 存貨明細(xì)類別： 5存貨編號方法： 編號是否清晰、完整： 6存貨是否按規(guī)格、型號堆放整齊： 三、參與盤點(diǎn)人員：會計(jì)師事務(wù)所實(shí)施監(jiān)盤人員： 被審計(jì)單位盤點(diǎn)人員： （部門） 姓名： （部門） 姓名： （部門） 姓名： 四、實(shí)際盤點(diǎn)前的檢查程序：1索取期末盤點(diǎn)計(jì)劃： 是否獲?。?/p>

2、 索引： 2索取存貨收發(fā)存月報(bào)表：是否獲?。?索引： 3索取盤點(diǎn)前倉庫收、發(fā)料最后一張單證：是否獲?。?索引： 4核對倉庫收發(fā)存報(bào)表結(jié)存數(shù)量與倉庫明細(xì)賬結(jié)存數(shù)量是否相符： 5核對倉庫明細(xì)賬結(jié)存數(shù)量與存貨卡結(jié)存數(shù)量是否相符： 6發(fā)票未開，客戶已提存貨是否單獨(dú)記錄： 發(fā)票已開，客戶未提存貨是否單獨(dú)記錄： 7貨到票未到的存貨是否已暫估入賬： 8存放外單位的存貨，是否已獲受托單位的書面確認(rèn)： 9最近一次盤點(diǎn)的日期： 10最近一次對計(jì)量用具的校驗(yàn)日期： ，校驗(yàn)部門： 11外單位存放的存貨是否分別堆放： 12代外單位存放的存貨是否分別堆放： 13代外單位銷售的存貨是否分別堆放： 14其他非本公司的存貨是否

3、分別堆放： 15廢品、不合格品是否分開堆放： 五、實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)間：實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)間：開始時(shí)間： 結(jié)束時(shí)間： 六、企業(yè)實(shí)際盤點(diǎn)情況說明（一）企業(yè)實(shí)際盤點(diǎn)人員分工情況1盤點(diǎn)人員共分 組，其中：2第一組： 負(fù)責(zé)監(jiān)盤存貨類別： 點(diǎn)數(shù)并報(bào)出型號、規(guī)格， 記錄第二組： 負(fù)責(zé)監(jiān)盤存貨類別： 點(diǎn)數(shù)并報(bào)出型號、規(guī)格， 記錄（三）存貨是否停止流動： （四）監(jiān)盤中特殊情況說明：上述人員在盤點(diǎn)過程中，除 外，自始至終未離開現(xiàn)場 是（ ） 否（ ）。七、特殊類型存貨數(shù)量的確定方法1、 資產(chǎn)類型：（提示：如生物資產(chǎn)、氣體、煤炭、油料等） 2、 數(shù)量計(jì)算方法與公式： 八、審計(jì)人員復(fù)盤記錄：（提示：應(yīng)按照審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定確定復(fù)盤的樣本

4、）（一）抽盤樣本確定方法：1 從會計(jì)明細(xì)賬內(nèi)抽取樣本的方法：2 從存貨實(shí)物中抽取樣本的方法（二）審計(jì)人員實(shí)施監(jiān)盤情況 底稿索引 1復(fù)盤人員與復(fù)盤存貨類型：（提示：按實(shí)際分工情況分別說明） 審計(jì)人員： 負(fù)責(zé)復(fù)盤的存貨類別： 審計(jì)人員： 負(fù)責(zé)復(fù)盤的存貨類別： 2復(fù)盤統(tǒng)計(jì)：存貨品種、型號共有 種，實(shí)施復(fù)盤共： 種，占 % 存貨賬面余額： 元，實(shí)施復(fù)盤： 元，占 %3計(jì)算復(fù)盤正確率； 復(fù)盤 種， 其中復(fù)盤正確的共 種，占 % 復(fù)盤金額 元， 其中復(fù)盤正確的共 元，占 %4確定屬于殘次、毀損、滯銷積壓的存貨金額及其對當(dāng)年損益的影響 屬于殘次、毀損、滯銷積壓的存貨金額合計(jì)： 元 其中：原材料： 元， 在產(chǎn)

5、品： 元 產(chǎn)成品： 元， 其他（請說明具體情況） 元九、盤點(diǎn)結(jié)束后的工作記錄1對盤點(diǎn)工作的評價(jià)： 倉庫管理人員對存貨保管業(yè)務(wù)的熟悉程度： 倉庫管理人員對盤點(diǎn)工作與復(fù)盤工作的負(fù)責(zé)態(tài)度： 對審計(jì)人員索取的資料配合程度： 2索取由倉庫人員編制的盤點(diǎn)差異說明，并請其加蓋公章： 3請被審計(jì)單位的人員在存貨復(fù)盤抽查情況表 索引： 上簽字： 監(jiān)盤人員簽字： 復(fù)核人員簽字： 立信會計(jì)師事務(wù)所管理所屬會計(jì)師事務(wù)所： 固定資產(chǎn)監(jiān)盤（盤點(diǎn)）小結(jié) 索引：被審計(jì)單位： 一、資產(chǎn)負(fù)債表日： 二、資產(chǎn)存放情況：提示：房屋建筑物地點(diǎn)請核對房產(chǎn)證記載的地點(diǎn)，有多處房產(chǎn)的，請逐一說明1房屋建筑物地點(diǎn)： 房產(chǎn)證編號： 2主要設(shè)備安

6、裝地點(diǎn)： 三、了解資產(chǎn)管理情況1資產(chǎn)管理部門： ，管理人員： 2資產(chǎn)是否具有管理標(biāo)識： 3資產(chǎn)是否具有定期保養(yǎng)制度： 其中：大修理周期時(shí)間： 4資產(chǎn)明細(xì)賬（卡）是否完整，各項(xiàng)記錄是否完整 三、參與盤點(diǎn)人員：1 被審計(jì)單位的人員：（部門） 姓名： （部門） 姓名： （部門） 姓名： 2 審計(jì)人員： 四、實(shí)際盤點(diǎn)前的檢查程序：1資產(chǎn)現(xiàn)場觀察說明： 2盤點(diǎn)前檢查程序：（1）資產(chǎn)明細(xì)賬（卡） 是否獲?。?索引： （2）固定資產(chǎn)管理制度 是否獲取： 索引： （3）固定資產(chǎn)維修制度是否獲?。?索引： （4）獲取或編制資產(chǎn)位置簡圖： 索引： 五、實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)間：實(shí)際監(jiān)盤（盤點(diǎn)）日： ， 開始時(shí)間： ，結(jié)束時(shí)間

7、： 六、企業(yè)實(shí)際盤點(diǎn)情況說明（一）企業(yè)實(shí)際盤點(diǎn)人員部門 姓名： 崗位： 部門 姓名： 崗位： 盤點(diǎn)人員共分 組，其中：第一組： 點(diǎn)數(shù)并報(bào)出型號、規(guī)格， 記錄第二組： 點(diǎn)數(shù)并報(bào)出型號、規(guī)格， 記錄（二）特殊情況說明：七、審計(jì)人員復(fù)盤記錄：（一）抽盤樣本確定方法1從會計(jì)明細(xì)賬中抽取的方法2從實(shí)物資產(chǎn)中抽取樣本的方法（二）盤點(diǎn)方法：1盤點(diǎn)人員共分 組，其中：2第一組： 負(fù)責(zé)監(jiān)盤的固定資產(chǎn)類別： 點(diǎn)數(shù)并報(bào)出型號、規(guī)格， 記錄第二組： 負(fù)責(zé)監(jiān)盤的固定資產(chǎn)類別： 點(diǎn)數(shù)并報(bào)出型號、規(guī)格， 記錄3. 固定資產(chǎn)是否停止流動 4監(jiān)盤中特殊情況說明：上述人員在盤點(diǎn)過程中，除 外，自始至終未離開現(xiàn)場 是（ ） 否（

8、）。（三）審計(jì)人員實(shí)際抽盤情況 底稿索引 1房屋建筑物盤點(diǎn)說明：（1）房產(chǎn)證上記載的房屋棟號與會計(jì)賬簿記載的資產(chǎn)名稱是否能對應(yīng)： 房屋土地使用權(quán)審核工作底稿檢查記錄索引：（ ）（2） 房產(chǎn)證上記載的房屋數(shù)量與會計(jì)賬簿記載的數(shù)量是否一致： 檢查記錄索引：（ ）（提示：如無法核對的，應(yīng)當(dāng)說明情況）（3） 抽查房產(chǎn)證上記載的房屋面積與會計(jì)賬簿記載的面積是否一致： 檢查記錄索引：（ ）（提示：如無法核對的，應(yīng)當(dāng)說明情況）（4） 是否存在有證無房或有房無證的情況： （5） 其他情況： 2機(jī)器設(shè)備盤點(diǎn)說明：（1）相同類型的設(shè)備是否具有可供識別的管理標(biāo)識，并能清晰區(qū)分： 管理標(biāo)識編號規(guī)則： 檢查記錄索引：（

9、2）各型號設(shè)備數(shù)量是否與會計(jì)賬簿記載的數(shù)量一致：檢查記錄索引（ ）（3）是否存在不需用的設(shè)備： （4）是否存在實(shí)際已報(bào)廢、毀損而會計(jì)賬簿仍記載的設(shè)備： （5）是否存在實(shí)際已使用而會計(jì)賬簿未記載的設(shè)備： （6）對主要設(shè)備是否獲取或編制設(shè)備位置簡圖并能按圖核對： （7）對設(shè)備管道是否獲取或編制走向圖并能按圖核對： （8）對電力設(shè)備（如大型變電設(shè)備）是否檢查其權(quán)屬狀況： 3運(yùn)輸設(shè)備盤點(diǎn)說明：（1） 是否在現(xiàn)場核對設(shè)備所有權(quán)證與設(shè)備情況：檢查記錄索引（ ）（2） 是否按檢查設(shè)備所有權(quán)證予以證實(shí)資產(chǎn)的存在性：檢查記錄索引（ ）（3） 對處于工作途中的設(shè)備確認(rèn)其存在性的方法說明：檢查記錄索引（ ）（4）

10、是否存在不需用的設(shè)備： （5） 是否存在實(shí)際已報(bào)廢、毀損而會計(jì)賬簿仍記載的設(shè)備： （6） 是否存在實(shí)際已使用而會計(jì)賬簿未記載的設(shè)備： 3 辦公設(shè)備及其他盤點(diǎn)說明：（1） 相同類型的設(shè)備是否具有可供識別的管理標(biāo)識，并能清晰區(qū)分： （2） 各型號設(shè)備數(shù)量是否與會計(jì)賬簿記載的數(shù)量一致： （3） 對相同型號的設(shè)備會計(jì)賬簿僅記載合計(jì)數(shù)的，是否按設(shè)備分別記錄其存放地：（4）是否存在不需用的設(shè)備： （5）是否存在實(shí)際已報(bào)廢、毀損而會計(jì)賬簿仍記載的設(shè)備： （6）是否存在實(shí)際已使用而會計(jì)賬簿未記載的設(shè)備： 八、盤點(diǎn)中異常情況說明： 九、復(fù)盤記錄：（提示：應(yīng)按照審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定確定復(fù)盤的樣本）1、復(fù)盤人員： 復(fù)盤底稿

11、記錄索引：（ ）2、復(fù)盤統(tǒng)計(jì)：設(shè)備共有 臺（套），實(shí)施復(fù)盤共： 臺（套），占 % 固定資產(chǎn)賬面余額： 元，實(shí)施復(fù)盤： 元，占 % 倒退至資產(chǎn)負(fù)債表日是否存在尚未購入且未入賬的資產(chǎn)： 倒退至資產(chǎn)負(fù)債表日分析是否存在已報(bào)廢與處置的資產(chǎn)： 本次復(fù)盤的資產(chǎn)余額合計(jì)占資產(chǎn)負(fù)債表日的固定資產(chǎn)余額 %3、計(jì)算復(fù)盤正確率： 復(fù)盤 臺（套）， 其中復(fù)盤正確的共 種，占 % 復(fù)盤金額 元， 其中復(fù)盤正確的共 元，占 %十、盤點(diǎn)結(jié)束工作說明：盤點(diǎn)結(jié)束后的工作記錄 1、對盤點(diǎn)工作的評價(jià)： 設(shè)備管理人員對設(shè)備保管業(yè)務(wù)的熟悉程度： 設(shè)備管理人員對盤點(diǎn)工作與復(fù)盤工作的負(fù)責(zé)態(tài)度： 對審計(jì)人員索取的資料配合程度： 2、索取由設(shè)

12、備人員編制的盤點(diǎn)差異說明，并請其加蓋公章： 3、請被審計(jì)單位的人員在設(shè)備復(fù)盤抽查情況表上簽字： 監(jiān)盤人員簽字： 復(fù)核人員簽字： 下面為朱自清的散文欣賞，不需要的朋友可以下載后編輯刪除！謝謝！荷塘月色作者: 朱自清這幾天心里頗不寧靜。今晚在院子里坐著乘涼，忽然想起日日走過的荷塘，在這滿月的光里，總該另有一番樣子吧。月亮漸漸地升高了，墻外馬路上孩子們的歡笑，已經(jīng)聽不見了；妻在屋里拍著閏兒，迷迷糊糊地哼著眠歌。我悄悄地披了大衫，帶上門出去。沿著荷塘，是一條曲折的小煤屑路。這是一條幽僻的路；白天也少人走，夜晚更加寂寞。荷塘四面，長著許多樹，蓊蓊郁郁的。路的一旁，是些楊柳，和一些不知道名字的樹。沒有月光

13、的晚上，這路上陰森森的，有些怕人。今晚卻很好，雖然月光也還是淡淡的。路上只我一個(gè)人，背著手踱著。這一片天地好像是我的；我也像超出了平常的自己，到了另一世界里。我愛熱鬧，也愛冷靜；愛群居，也愛獨(dú)處。像今晚上，一個(gè)人在這蒼茫的月下，什么都可以想，什么都可以不想，便覺是個(gè)自由的人。白天里一定要做的事，一定要說的話，現(xiàn)在都可不理。這是獨(dú)處的妙處，我且受用這無邊的荷香月色好了。曲曲折折的荷塘上面，彌望的是田田的葉子。葉子出水很高，像亭亭的舞女的裙。層層的葉子中間，零星地點(diǎn)綴著些白花，有裊娜地開著的，有羞澀地打著朵兒的；正如一粒粒的明珠，又如碧天里的星星，又如剛出浴的美人。微風(fēng)過處，送來縷縷清香，仿佛遠(yuǎn)處

14、高樓上渺茫的歌聲似的。這時(shí)候葉子與花也有一絲的顫動，像閃電般，霎時(shí)傳過荷塘的那邊去了。葉子本是肩并肩密密地挨著，這便宛然有了一道凝碧的波痕。葉子底下是脈脈的流水，遮住了，不能見一些顏色；而葉子卻更見風(fēng)致了。月光如流水一般，靜靜地瀉在這一片葉子和花上。薄薄的青霧浮起在荷塘里。葉子和花仿佛在牛乳中洗過一樣；又像籠著輕紗的夢。雖然是滿月，天上卻有一層淡淡的云，所以不能朗照；但我以為這恰是到了好處酣眠固不可少，小睡也別有風(fēng)味的。月光是隔了樹照過來的，高處叢生的灌木，落下參差的斑駁的黑影，峭楞楞如鬼一般；彎彎的楊柳的稀疏的倩影，卻又像是畫在荷葉上。塘中的月色并不均勻；但光與影有著和諧的旋律，如梵婀玲上奏

15、著的名曲。最新有關(guān)系學(xué)生會競選演講稿范文敬的學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、老師、親愛的同學(xué)們：大家好!我是來自xx班的xx。我性格活潑開朗，處事沉著、果斷，能夠顧全大局。今天我很榮幸地站在這里表達(dá)自己由來已久的愿望：“我要競選學(xué)生會宣傳部部長?！蔽以谶@里鄭重承諾：“我將盡全力完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和同學(xué)們交給我的任務(wù)，使學(xué)生會成為一個(gè)現(xiàn)代化的積極團(tuán)體，成為學(xué)校的得力助手和同學(xué)們信賴的組織。”我已經(jīng)在團(tuán)委會紀(jì)檢部(或班級的干部)工作了近一年的段時(shí)間，從工作中，我學(xué)會了怎樣為人處世、怎樣學(xué)會忍耐，怎樣解決一些矛盾，怎樣協(xié)調(diào)好紀(jì)檢部各成員之間的關(guān)系，怎樣處理好紀(jì)檢部與其它部門之間的關(guān)系，怎樣動員一切可以團(tuán)結(jié)的力量，怎樣提拔和運(yùn)用

16、良才，怎樣處理好學(xué)習(xí)與工作之間的矛盾。這一切證明：我有能力勝任學(xué)生會宣傳部部長一職，并且有能力把學(xué)生會發(fā)揚(yáng)光大。假如我當(dāng)上了學(xué)生會宣傳部長，我要進(jìn)一步完善自己，提高自己各方面的素質(zhì)，要進(jìn)一步提高自己的工作熱情，以飽滿的熱情和積極的心態(tài)去對待每一件事情;要進(jìn)一步提高責(zé)任心，在工作中大膽創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，虛心地向別人學(xué)習(xí);要進(jìn)一步的廣納賢言，做到有錯(cuò)就改，有好的意見就接受，同時(shí)堅(jiān)持自己的原則。假如我當(dāng)上了學(xué)生會宣傳部部長，我要改革學(xué)生會的體制。真正的做到“優(yōu)勝劣汰”，做到“日日清，周周結(jié)”，每周都對各部門的負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核，通過其部門的成員反應(yīng)情況，指出他在工作中的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，以朋友的身份與他商討解決

17、方案并制定出下階段的計(jì)劃。經(jīng)常與他們談心，彼此交流對生活、工作的看法，為把學(xué)生會工作做好而努力。開展主席團(tuán)成員和各部長及負(fù)責(zé)人常作自我批評，自我檢討的活動，每月以書面材料形式存入檔案。我還將常常找各部門的成員了解一些情況，為作出正確的策略提供可靠的保證。還要協(xié)調(diào)好各部門 之間的關(guān)系，團(tuán)結(jié)一切可團(tuán)結(jié)的力量，擴(kuò)大學(xué)生會宣的影響及權(quán)威。假如我當(dāng)上了學(xué)生會宣傳部部長，我將以“奉獻(xiàn)校園，服務(wù)同學(xué)”為宗旨，真正做到為同學(xué)們服務(wù) ，代表同學(xué)們行使合法權(quán)益，為校園的建設(shè)盡心盡力。在學(xué)生會利益前，我們堅(jiān)持以學(xué)校、大多數(shù)同學(xué)的利益為重，決不以公謀私。努力把學(xué)生會打造成一個(gè)學(xué)生自己管理自己，高度自治，體現(xiàn)學(xué)生主人翁

18、精神的團(tuán)體。我知道，再多燦爛的話語也只不過是一瞬間的智慧與激情，樸實(shí)的行動才是開在成功之路上的鮮花。我想，如果我當(dāng)選的話，一定會言必行，行必果。請各位評委給我一張信任的投票，給我一個(gè)施展才能的機(jī)會!荷塘的四面，遠(yuǎn)遠(yuǎn)近近，高高低低都是樹，而楊柳最多。這些樹將一片荷塘重重圍?。恢辉谛÷芬慌?，漏著幾段空隙，像是特為月光留下的。樹色一例是陰陰的，乍看像一團(tuán)煙霧；但楊柳的豐姿，便在煙霧里也辨得出。樹梢上隱隱約約的是一帶遠(yuǎn)山，只有些大意罷了。樹縫里也漏著一兩點(diǎn)路燈光，沒精打采的，是渴睡人的眼。這時(shí)候最熱鬧的，要數(shù)樹上的蟬聲與水里的蛙聲；但熱鬧是它們的，我什么也沒有。忽然想起采蓮的事情來了。采蓮是江南的舊俗

19、，似乎很早就有，而六朝時(shí)為盛；從詩歌里可以約略知道。采蓮的是少年的女子，她們是蕩著小船，唱著艷歌去的。采蓮人不用說很多，還有看采蓮的人。那是一個(gè)熱鬧的季節(jié)，也是一個(gè)風(fēng)流的季節(jié)。梁元帝采蓮賦里說得好：于是妖童媛女，蕩舟心許；鷁首徐回，兼?zhèn)饔鸨粰釋⒁贫鍜?，船欲動而萍開。爾其纖腰束素，遷延顧步；夏始春余，葉嫩花初，恐沾裳而淺笑，畏傾船而斂裾?？梢姰?dāng)時(shí)嬉游的光景了。這真是有趣的事，可惜我們現(xiàn)在早已無福消受了。于是又記起西洲曲里的句子：采蓮南塘秋，蓮花過人頭；低頭弄蓮子，蓮子清如水。今晚若有采蓮人，這兒的蓮花也算得“過人頭”了；只不見一些流水的影子，是不行的。這令我到底惦著江南了。這樣想著，猛一抬頭

20、，不覺已是自己的門前；輕輕地推門進(jìn)去，什么聲息也沒有，妻已睡熟好久了。在北京住了兩年多了，一切平平常常地過去。要說福氣，這也是福氣了。因?yàn)槠狡匠３?，正像“糊涂”一樣“難得”，特別是在“這年頭”。但不知怎的，總不時(shí)想著在那兒過了五六年轉(zhuǎn)徙無常的生活的南方。轉(zhuǎn)徙無常，誠然算不得好日子;但要說到人生味，怕倒比平平常常時(shí)候容易深切地感著?，F(xiàn)在終日看見一樣的臉板板的天，灰蓬蓬的地;大柳高槐，只是大柳高槐而已。于是木木然，心上什么也沒有;有的只是自己，自己的家。我想著我的渺小，有些戰(zhàn)栗起來;清福究竟也不容易享的。這幾天似乎有些異樣。像一葉扁舟在無邊的大海上，像一個(gè)獵人在無盡的森林里。走路，說話，都要費(fèi)很大

21、的力氣;還不能如意。心里是一團(tuán)亂麻，也可說是一團(tuán)火。似乎在掙扎著，要明白些什么，但似乎什么也沒有明白?！耙徊渴呤罚瑥暮翁幷f起，”正可借來作近日的我的注腳。昨天忽然有人提起我的南方的詩。這是兩年前初到北京，在一個(gè)村店里，喝了兩杯“蓮花白”以后，信筆涂出來的。于今想起那情景，似乎有些渺茫;至于詩中所說的，那更是遙遙乎遠(yuǎn)哉了，但是事情是這樣湊巧：今天吃了午飯，偶然抽一本舊雜志來消遣，卻翻著了三年前給S的一封信。信里說著臺州，在上海，杭州，寧波之南的臺。這真是“我的南方”了。我正苦于想不出，這卻指引我一條路，雖然只是“一條”路而已。-朱自清一封信燕子去了，有再來的時(shí)候;楊柳枯了，有再青的時(shí)候;桃花謝了，