酒店財務部物料報損規(guī)定(doc 4頁)

1、酒店財務部物料報損規(guī)定內(nèi)容： 部門： 生效日期： 批準：目的： 對酒店物料報損進行嚴格程序控制,明確各部門對存貨的管理責任程序： 1. 損耗報告分類1.1固定資產(chǎn)處理申請表（表格ACF032）處理固定資產(chǎn)時使用,按照固定資產(chǎn)處理與報廢辦理。1.2餐飲部破損報告（表格ACF015）處理經(jīng)營用具之報損時使用。1.3報損單（ACF014）處理以上1.1與1.2項以外的其他物品之報損時使用。2.損耗原因與處理方法各種物品的破損或變壞,按以上1.1與1.3項之分類提交相應的損耗報告,損耗報告上均須說明損耗原因；餐飲經(jīng)營用具采用半個月報損一次的方法,由管事部主管負責在規(guī)定時間內(nèi)編制破損報告。根據(jù)以下?lián)p耗原

2、因決定處理方式:2.1 提供商責任屬提供商責任者不需報損,按退貨操作規(guī)程進行退貨處理。 2.2 內(nèi)部人為因素因酒店員工違反工作守則或惡意毀壞者,按情節(jié)輕重追究其經(jīng)濟責任及給予紀律處分,另由部門經(jīng)理填具相應之損耗報告,提交財務總監(jiān)與總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)交財務總監(jiān)與總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)財務部作賬目處理。2.3 不可抗力與自然損耗由部門經(jīng)理提交損耗報告,詳細報損原因及損失情形,如屬固定資產(chǎn)（不包括經(jīng)營用具）之損耗,須先通過工程部檢查損壞程度并評估維修的經(jīng)濟與技術可行性,呈財務總監(jiān)與總經(jīng)理審批后辦理。3.實物驗證與處理程序3.1 除固定資產(chǎn)（不包括經(jīng)營用具）之報損由工程部作實物驗證外,其他物料之報損均由成本部實物

3、驗證后在損耗報告上簽署證實。3.2 損耗報告須經(jīng)財務總監(jiān)審批后才有效。3.3 審批后由成本控制主管負責作現(xiàn)場監(jiān)督部門將廢品清理。3.4 清理后,廢品如屬倉庫存貨,倉管員根據(jù)損耗報告在存貨卡（表格ACF004）或賬卡上扣除,更新存貨余額。3.5 各種損耗報告均為一式兩份,完成以上程序后,由成本部留存一份作核算處理,另一份作部門存檔。3.6 凡財物搬離酒店范圍均須辦理出門批準、登記工作。4. 重要事項 凡未經(jīng)報損程序?qū)徟?任何員工不得對酒店財物作擅自處理,否則按情節(jié)輕重追究其經(jīng)濟責任及給予紀律處分。每天下午3時前填具每日購貨表（表格ACF003）,由行政總廚審批后交采購部執(zhí)行。各種飲品均存于飲品

4、庫中,由使用部門按照用量向倉庫申領,存貨之補充按2.2庫存物品之補充程序請購。2.3 固定資產(chǎn)項目與經(jīng)營用具如請購額在當期預算內(nèi)者,由部門經(jīng)理填具請購單報財務總監(jiān)批準后,交采購部執(zhí)行,如請購項目為更新現(xiàn)有已損壞設備者,須同時提提交已獲核準之固定資產(chǎn)處理申請表（表格ACF032）方予辦理。3. 請購形式3.1 廚房每天所需的鮮活食品以每日購貨表形式申請； 中餐廳零點海鮮采用提供商現(xiàn)場養(yǎng)殖,應中餐廳客人零點要求即時提供的辦法,海鮮的驗收由廚房主管人員負責,經(jīng)帳臺收款員審核,一同在海鮮領用單（表格ACF016）上簽字認同。3.2 除3.1以外的其他采購申請均以請購單形式進行。3.3 為了準確執(zhí)行采購

5、工作,請購單必須清楚填寫下列各項：a) 物品之名稱、規(guī)格及品牌等b) 計量單位與數(shù)量c) 急用物品須蓋上“急件”印章并注明要求到貨日期3.4 使用部門注意由提交請購單至實際到貨日,期間還需通過挑選提供商、議價、審批與運輸?shù)冗^程,故應提早計劃申請,以免造成斷貨。4.請購單之復核采購部收到使用部門之請購單后,按以下程序復核：4.1 檢查請購單是否已具備該使用部門經(jīng)理之有效簽名認可；4.2 檢查請購量是否符合該物品之存量要求,過高或過低之請購量均應予以調(diào)整。 5. 選擇提供商與價格比較除已核準的定點提供商外,采購部應選擇三家符合采購規(guī)格、質(zhì)量及服務要求之提供商進行比價,填在請購單上,由采購經(jīng)理選定推

6、介之提供商,提交財務總監(jiān)及總經(jīng)理審批。6. 財務總監(jiān)與總經(jīng)理審批完成以上程序之請購單均由采購部提交財務總監(jiān)及總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行采購程序。審批后之請購單一式四份：采購部自留（白色）一份；交收貨部（黃色）連同合同（如有的話）,一份；交應付帳會計（蘭色）一份；退還申請部門（粉色）一份。 7. 常用之補貨方法操作 補貨方法,可根據(jù)以下3種方法之優(yōu)缺點及適用性,注意酒店需要,選擇合適的操作程序：紅線補貨法：對每個物品設定最低庫存量,當存貨量接近最低庫存量時,開出請購單,此方法適用所有物品請購。最低存貨量 = 采購周期天數(shù)×每天平均消耗量×保險系數(shù)優(yōu)點：直觀、易操作缺點：易出現(xiàn)總體存量偏高。 月計劃補貨法：適用于固定提供商、固定品牌、包裝,價格相對穩(wěn)定,消耗量大且穩(wěn)定的物品請購,按月計劃一次申請,批準后,倉庫根據(jù)庫存情況通知采購部讓提供商到貨。優(yōu)點：計劃性強、方便采購、降低采購成本；缺點：為了提供安全而易發(fā)生計劃偏大。 經(jīng)驗法：適用于