銀行分行營業(yè)部上半年財(cái)務(wù)分析

1、XX銀行分行營業(yè)部XX上半年財(cái)務(wù)分析xx年上半年，市分行營業(yè)部的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作在上級(jí)行主管 部門領(lǐng)導(dǎo)和營業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 認(rèn)真貫徹落財(cái)經(jīng)法規(guī)， 履行 職責(zé)，發(fā)揮職能作用，強(qiáng)化財(cái)會(huì)管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家利率政策，促 進(jìn)了營業(yè)部各項(xiàng)工作的順利發(fā)展， 使?fàn)I業(yè)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作取得了較 好的成效。一、 基本情況營業(yè)部現(xiàn)有干部職工 17人，會(huì)計(jì)出納人員 8個(gè)，X X年6月 30 日各項(xiàng)資產(chǎn)總計(jì) 190178 萬元，各項(xiàng)負(fù)值總計(jì) 182271 萬元； 各項(xiàng)收入總計(jì) 3921 萬元，各項(xiàng)支出 3166 萬元，純益 755 萬（含 市行）。二、 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及負(fù)債結(jié)構(gòu)情況（一） 資產(chǎn)情況6 月底，營業(yè)部各項(xiàng)資產(chǎn)總額

2、190178 萬元，其中：各項(xiàng)貸款 187786 萬元，占資產(chǎn)總額的 98.74% 。存放中央銀行及存放同業(yè) 款項(xiàng)：X X萬元，占總資產(chǎn)的 1.05%，其它資產(chǎn)382萬元，占總 資產(chǎn)的 0.20%.（二） 負(fù)債情況6 月底各項(xiàng)負(fù)債 182271 萬元， 其中： 活期存款 19636 萬元， 同比 增加： 萬元，占負(fù)債的 10.8% ；系統(tǒng)內(nèi)放款項(xiàng)： 153508 萬元， 占負(fù)債總額的 84.22% ；同比上升 萬元；其它負(fù)債： 9127 元， 占負(fù)債總額的 5.00%.從資產(chǎn)、負(fù)債的比例結(jié)構(gòu)來看，總資產(chǎn)占總負(fù)債的 104.33% ，基 本持平?jīng)]有多余資金，各項(xiàng)貸款為總負(fù)債的 103.02% ，

3、說明營業(yè) 部在資金運(yùn)用上是比較好的。三、 營業(yè)部現(xiàn)有貸款 187786 萬元。其中：正常貸款 129857萬元； 占貸款總額的 69.15%，關(guān)注貸款： 13054萬元；占貸款總額 的 6.95%；這塊 反映的是新增糧食 財(cái)務(wù)掛帳貸 、陳化糧虧損 掛 賬、它政策性掛 賬貸款等；呆滯 貸款： 1114 萬元（棉花附 營 業(yè)務(wù)及棉花掛 帳貸款）占 總貸款的 6%。從結(jié)構(gòu)來看，主要是 棉花附 營業(yè)務(wù)貸 款 985 萬元，企 業(yè)早已倒 閉停業(yè)，無 資金來 源。四、財(cái)務(wù)計(jì) 劃 執(zhí)行情況1、存、貸款收付息率情況：截止 6 月 30 日，活期存款平均余 額 9555 萬元；利息支出 11 萬元，付息率 為

4、0.11%，各 項(xiàng)貸 款平均余 額 161359 萬元，利息收入 3909 萬元，收息率 為 2.42%。2、利息收回情況：截止 6月30日各項(xiàng)貸款應(yīng)計(jì)利息 4242萬元， 實(shí)際收回 3908萬元， 貸款利息收回率 92.13%。其中：政策 性貸款應(yīng)計(jì)利息：4083 萬元，實(shí)際收回 3749 萬元，收回率： 91.82%；商業(yè)貸款應(yīng)計(jì)利息：159 萬元，實(shí)際收回 159 萬元， 貸 款利息收回率 100%。貸款按收息渠道： 應(yīng)從中央 財(cái)政補(bǔ)貼的應(yīng)收利息： 3466 萬元， 實(shí)際收回 3358 萬元， 財(cái)政補(bǔ)貼利息收回率 96.88%，應(yīng)從地方 財(cái) 政補(bǔ)貼應(yīng) 收利息： 492 萬元，實(shí)際收回 2

5、97 萬元，收回率 60.37%, 應(yīng)從企業(yè)資金應(yīng)收利息 284萬元， 實(shí)際收回 253萬元，收回率 為 89.08%。3、利潤 完成情況截止 6月底， 營業(yè)部各項(xiàng)財(cái)務(wù) 收入 3921萬元；其中： 貸款利息 收入 3909 萬元，金融機(jī)構(gòu)往來收入 3 萬元，其它營業(yè)收入 9 萬元。 各項(xiàng)支出 3166萬元；其中：存款利息支出 11 萬元，金融機(jī)構(gòu)往 來利息支出 2333 萬元，業(yè)務(wù)管理費(fèi)支出 743 萬元，其它營業(yè)支出 75萬元， 營業(yè)外支出 4萬元。 軋差后純益 755萬元。五、影響 經(jīng)營 的因素1、中央和地方共同 貼息新掛 帳貸 款利息中央第二季度和地 方上半年 應(yīng)補(bǔ)貼 的未及 時(shí) 到位。2、棉花掛 帳及棉花附 營業(yè)務(wù)貸 款累 計(jì)欠息 755 萬元無收息 來源。六、下半年 財(cái)務(wù) 工作打算及建 議1、 積極督促 財(cái)政部門補(bǔ)貼 及時(shí)到位，及 時(shí)收回貸款利息。2、