中學(xué)校長(zhǎng)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)述職報(bào)告

1、中學(xué)校長(zhǎng)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)述職報(bào)告根據(jù)區(qū)教育黨工委組織科，區(qū)教育局審計(jì)科下達(dá)的對(duì)部分校（園） 長(zhǎng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)通知要求,本人將任上海蘭田中學(xué)（2014年2 月至2015年8月）校長(zhǎng)期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況匯報(bào)如下：一、學(xué)?；厩闆r及本人經(jīng)濟(jì)職權(quán)范圍和資金審批權(quán)限情況 上海蘭田中學(xué)是一所民辦全日制完全中學(xué)，由上海海文教育發(fā)展有限公司全額投資，注冊(cè)資金120萬(wàn)元，（于2005年6月從原來(lái)民辦 公助轉(zhuǎn)制），單位性質(zhì)為民辦非企業(yè)。2015年8月學(xué)牛數(shù)632人。預(yù) 備至初三四個(gè)年級(jí)，18個(gè)班級(jí)。學(xué)校設(shè)有校長(zhǎng)室、黨支部、辦公室、 教務(wù)處、政教處、大隊(duì)部、總務(wù)處等部門。從業(yè)人員：2015年8月 期末72人，

2、其中事業(yè)單位編制人員39人（現(xiàn)掛編在上海市曹楊第二 中學(xué)附屬學(xué)校）非編教工17人，外聘教職工16人。崗位構(gòu)成：管理 人員2人，專任教師56人，行政及職員工14人。學(xué)校校長(zhǎng)及法人代 表侯文英，黨支部書記徐浩穎，副校長(zhǎng)劉玉鳳，人事干部曾正東，總 務(wù)主任林沛蕃，會(huì)計(jì)顧偉萍（教育局會(huì)計(jì)結(jié)算中心委托記賬），學(xué)校行 政及食堂出納吳國(guó)慶，（2015年2月前為孫豪，）資產(chǎn)管理員宋玉妹。木人于2014年2月至2015年8月31日擔(dān)任上海蘭田中學(xué)校長(zhǎng), 負(fù)責(zé)學(xué)校全面工作。在分管總務(wù)、后勤工作當(dāng)中，貫徹勤儉辦學(xué)原則, 堅(jiān)持為教育教學(xué)和師生員工服務(wù)的方向，嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)格執(zhí)行“三 重一大”決策制度,提高資金和教育資

3、源使用效益，建立健全財(cái)務(wù)管 理規(guī)章制度。學(xué)校資金使用，建立了貨幣資金支付集體決策和審批制 度，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理”的財(cái)務(wù)管理制度。公用經(jīng)費(fèi)支出 200元及以下，由總務(wù)主任簽批，人員經(jīng)費(fèi)支出200元以下由人事干 部簽批，200元以上至30000元以下，由總務(wù)主任、人事干部，校長(zhǎng) 聯(lián)簽。30000元以上的單筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，市校長(zhǎng)辦公會(huì)議討論決定依照 前面手續(xù)審批執(zhí)行。二、學(xué)校事業(yè)發(fā)展的情況匯報(bào)目前蘭田中學(xué)是普陀區(qū)一所民辦初級(jí)中學(xué)，學(xué)校以“立德樹(shù)人， 和樂(lè)進(jìn)取，共同發(fā)展”為辦學(xué)宗旨，以“創(chuàng)造適合學(xué)生健康成長(zhǎng)的教 育”為辦學(xué)理念，以提高教學(xué)質(zhì)量為核心，扎實(shí)推進(jìn)素質(zhì)教育，全面 提升學(xué)生綜合素質(zhì)。201

4、4年至2015年8月期間，學(xué)校分別獲得第九 屆上海市“中學(xué)生現(xiàn)代文閱讀大賽優(yōu)秀組織獎(jiǎng)”,第二十九屆“普陀 杯”初中物理競(jìng)賽團(tuán)體二等獎(jiǎng)，化學(xué)競(jìng)賽二等獎(jiǎng)，2014年“普陀區(qū) 學(xué)生陽(yáng)光體育大聯(lián)賽秋季田徑大賽”初中組一等獎(jiǎng)，2014第十三屆 上?！昂接畋膘o態(tài)比例模型比賽中學(xué)團(tuán)體飛機(jī)組第一名等多項(xiàng)榮譽(yù)。在現(xiàn)有民辦學(xué)校的辦學(xué)體制下，學(xué)校的辦學(xué)資金來(lái)源非常有限， 主要依靠收取學(xué)費(fèi)，政府生均公用經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)貼和少量的民辦專項(xiàng)資金 補(bǔ)助來(lái)維持日常的教育教學(xué)資金的需要。鑒于此種局面，學(xué)校積極開(kāi) 源、厲行節(jié)約、合理規(guī)劃、科學(xué)預(yù)測(cè)，每年圓滿地完成招生計(jì)劃，按 標(biāo)準(zhǔn)合法收取學(xué)費(fèi)。在辦學(xué)資金捉襟見(jiàn)肘的情況下，保證了學(xué)校正常

5、 教育教學(xué)所需資金。兼顧了社會(huì)，學(xué)校，個(gè)人，三者利益的合理分配。學(xué)校還積極挖掘各種教學(xué)資源的潛力，合理調(diào)配、統(tǒng)籌兼顧，努 力提高各項(xiàng)資產(chǎn)的使用效率，全校上下樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，為學(xué)校的 后續(xù)發(fā)展積極儲(chǔ)備資金，保證了凈資產(chǎn)的逐年增長(zhǎng)。2015年8月期末學(xué)校資產(chǎn)總額2355. 45萬(wàn)元，自有固定資產(chǎn)原值258.48萬(wàn)元，凈值68. 09萬(wàn)元，所有者權(quán)益117. 06萬(wàn)元，任期內(nèi)完成上交上級(jí)國(guó)有資產(chǎn)使用費(fèi)累計(jì)46.95萬(wàn)元。三、制度的建設(shè)和執(zhí)行情況的匯報(bào) 學(xué)校在財(cái)務(wù)管理和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)的規(guī)定,在日常工作中，充分發(fā)揮了學(xué)校班子的作用，分工明確，責(zé)任到人，支持 各自行使職權(quán)、充分發(fā)揚(yáng)民主、重

6、大事項(xiàng)集體討論，對(duì)涉及全局性工 作，廣泛聽(tīng)取群眾意見(jiàn),以利民主決策，保證科學(xué)決策。對(duì)學(xué)校的熱 點(diǎn)問(wèn)題，如：大額開(kāi)支、全年財(cái)務(wù)安排、人事評(píng)聘、學(xué)校福利、招生 工作、年終評(píng)比等，堅(jiān)持由分管負(fù)責(zé)人提出主導(dǎo)意見(jiàn)，民主評(píng)估，校 長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定等形式科學(xué)民主決策，從而使黨內(nèi)民主很好發(fā)揚(yáng)， 班子活力充分發(fā)揮。學(xué)校對(duì)布局的調(diào)整、校舍及設(shè)備的添置維修、教 育收費(fèi)、辦公支出等重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，都按議事規(guī)則集體研究決策，保 證無(wú)違反國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策和財(cái)務(wù)法規(guī)的行為，決策關(guān)鍵環(huán)節(jié)建立相應(yīng)的控制措施，不存在由于決策的失誤造成的損失、浪費(fèi)。ui學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況的匯報(bào)學(xué)校執(zhí)行上海市民辦中小學(xué)財(cái)務(wù)管理辦法、上海市民辦中小學(xué)會(huì)計(jì)核算

7、辦法,由普陀區(qū)學(xué)校會(huì)計(jì)結(jié)算中心代理記賬。學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理嚴(yán)格執(zhí)行這兩個(gè)“辦法”， 做到財(cái)務(wù)管理有序、會(huì)計(jì)核算規(guī)范，資金使用有效。2014年在學(xué)校 學(xué)生數(shù)量減少，學(xué)費(fèi)收入及生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼都減少的情況下，保證了教工收入，生均經(jīng)費(fèi)支出，生均公用經(jīng)費(fèi)支出三大項(xiàng)目指標(biāo)的均衡。2014、2015年（1-8月）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況:指標(biāo)及內(nèi)容2014年度（萬(wàn)元）2015年18月（萬(wàn)元）經(jīng)費(fèi)收入1219.89637.86經(jīng)費(fèi)支出1270.71710.28當(dāng)年結(jié)余（含公用）-50.82-72.24滾存結(jié)余（學(xué)費(fèi)）58.8482.10生均經(jīng)費(fèi)支出1.82生均公用經(jīng)費(fèi)支岀0.27注：由于2015

8、年還未結(jié)賬，2015年的數(shù)據(jù)只是賬面已發(fā)生數(shù), 收支，結(jié)余各項(xiàng)數(shù)據(jù)不能反映學(xué)校整體財(cái)務(wù)狀況。學(xué)校食堂由教育局統(tǒng)一配膳服務(wù)，教工與學(xué)生食堂分開(kāi)管理，分 開(kāi)核算。由普陀區(qū)學(xué)校會(huì)計(jì)結(jié)算中心代理記賬，嚴(yán)格做到按標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支、 收費(fèi)，不存在教師擠占學(xué)生伙食費(fèi)的現(xiàn)象，費(fèi)用不足部分，由學(xué)校行 政給予適當(dāng)補(bǔ)貼。有關(guān)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)可參考會(huì)計(jì)資料。五、內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況建立健全學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的制度、措施，流程，秩序, 把內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的建設(shè)和完善，作為校園文化建設(shè)的一部分。學(xué) 校建立了一整套完整的內(nèi)部控制制度，涉及崗位分工與職責(zé)、資金收 支管理、資產(chǎn)管理、采購(gòu)與合同、建設(shè)與招標(biāo)、財(cái)務(wù)管理等制度近 40

9、個(gè)。為了有效地發(fā)揮內(nèi)部控制制度的作用，提高內(nèi)部控制的實(shí)施 水平和實(shí)施效果，根據(jù)年初財(cái)務(wù)預(yù)算，形成一套比較完整的內(nèi)部控制 流程和體系，把支出控制在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍之內(nèi)。同時(shí)，對(duì)學(xué)校的財(cái) 務(wù)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行不間斷地逐月檢查和評(píng)估，年終對(duì)財(cái)務(wù)決算的真實(shí) 性、合法性、完整性進(jìn)行確認(rèn)和審查。開(kāi)展財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度執(zhí)行有 效性的檢查與監(jiān)督，促進(jìn)制度的不斷完善和有效的執(zhí)行。具體的做法 有：1、加強(qiáng)對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)管理過(guò)程中不相容崗位分離制度的控制：學(xué) 校辦公室、總務(wù)主任、人事干部崗位相互分離，法人章、財(cái)務(wù)專用章、 支票由人分別保管。每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都能層層把關(guān)、相互制約，不 同的崗位行使自己的不同職能，做到監(jiān)督無(wú)小事、控制

10、無(wú)死角。2、學(xué)校會(huì)計(jì)信息質(zhì)量及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況的控制。學(xué)校聘用了 具有中級(jí)專業(yè)任職資格的財(cái)務(wù)人員，規(guī)范，有序處理日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工 作，定期與學(xué)校會(huì)計(jì)服務(wù)中心交換財(cái)務(wù)信息，核對(duì)會(huì)計(jì)賬目。學(xué)校重 視并充分發(fā)揮財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的核算與監(jiān)督職能，保證會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、 會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性，確保學(xué)校會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī) 范性。3、學(xué)校資產(chǎn)管理使用，保值增值情況的控制。主要控制的是學(xué) 校資產(chǎn)無(wú)故被侵占、損毀造成的浪費(fèi)或流失現(xiàn)象。按照規(guī)定管理和使 用固定資產(chǎn)，保證沒(méi)有擅自購(gòu)置、報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、變賣學(xué)校資產(chǎn)的現(xiàn)象。4、學(xué)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)完成及效益情況的控制。主要是控制學(xué)校 資產(chǎn)、負(fù)債，所有者權(quán)益相關(guān)指標(biāo)執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)收支相關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 完成情況等。5、學(xué)校遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)法規(guī)情況的控制。主要控制的目標(biāo)是學(xué)校 各項(xiàng)收支統(tǒng)一核算，保證不設(shè)“賬外賬”、“小金庫(kù)”等，各項(xiàng)支 岀符合預(yù)算規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和開(kāi)支范圍，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ? 保證不挪用、擠占。6、每年年終期末，向教代會(huì)和全體教工匯報(bào)一年學(xué)校的各項(xiàng)收支和全體教工各類人員的個(gè)人收入情況。六、領(lǐng)導(dǎo)任期內(nèi)遵守廉政規(guī)定情況的匯報(bào)本人嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉政 從政若干準(zhǔn)則和“八項(xiàng)規(guī)定”精神，主動(dòng)接受群眾監(jiān)