德恩精工2021年二季度財務分析報告

1、德恩精工2021年二季度財務分析報告、上市公司基本信息1=機構簡介：2013年2月24日，德恩有限召開股東會，審議通過由德恩有限股東浙江中益機械 有限公司、雷永志、雷永強作為發(fā)起人，以2012年10月31日為基準日，將德恩有限整體變更 為股份公司并將公司名稱變更為四川德恩傳動機械股份有限公司；以截至2012年10月31日經(jīng) 天健會計師事務所審計的凈資產(chǎn)5, 778. 57萬元，按照1:0. 587689的比例折為3, 396萬股，每 股面值為人民幣1元，其余2, 382. 57萬元計入資本公積。2013年4月9日，公司召開創(chuàng)立大 會，德恩有限整體變更為股份公司。2013年6月3日，公司領取了四

2、川省眉山市工商行政管理 局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（注冊號：511425000000248）,注冊資本為3, 396萬元。主營業(yè)務：皮帶輪、錐套、同步帶輪、脹套、鏈輪、齒輪箱、法蘭、聯(lián)軸器等機械傳動零部件 及其配套產(chǎn)品的研發(fā)、設計、生產(chǎn)和銷售。經(jīng)營范圍：研發(fā)、生產(chǎn)、銷售：皮帶輪、同步帶輪、齒輪、鏈輪、聯(lián)軸器、錐套、脹緊套、輪 轂、法蘭、工業(yè)皮帶、減速電機、減速機、軸承座等機械傳動零部件產(chǎn)品；機床的床身、工作 臺、立軸、主軸箱、箱殼體等定制件產(chǎn)品；機器人等智能裝備；各類鑄造件產(chǎn)品；開展售后服 務；開展進出口業(yè)務。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動）二、財務報表分析（一）利潤數(shù)據(jù)

3、2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提供 勞務收到 的現(xiàn)金（萬元）10, 887.019, 442. 279, 702. 4310, 962. 8710, 103. 046, 474. 947. 76%15. 30%收到的稅 費返還（萬 元）3, 103. 02,312. 73409. 44726. 31753. 32765. 56311.91%34. 17%收到其他141.793, 581. 112, 055. 491,490. 983, 597. 55102.69-96. 06%-96.

4、04%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬 元）經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 小計（萬14, 131.815, 336. 1212, 167. 3613, 180. 1614, 453.917, 343. 19-2. 23%-7. 85%元）購買商 品、接受 勞務支付 的現(xiàn)金（萬元）4, 958. 788, 545. 84, 359. 983, 921.94, 536. 654, 304. 659. 30%-41.97%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬元）3, 065.62, 8

5、88. 212, 365. 922, 200. 962, 520. 872, 423. 021.61%6. 14%支付的各 項稅費（萬 元）3, 352.4644. 981, 507. 31, 196.431,304. 46498.38156. 99%419.77%支付其他 與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬元）736. 441, 732. 02-891.941,910. 151, 358. 02871.97-45. 77%-57. 48%經(jīng)營活動現(xiàn)金流出 小計（萬12, 113. 2213,811.07, 341.269, 229. 449, 720. 08, 097. 9924. 62%-12.

6、29%元）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）2,018. 591,525. 124, 826. 13, 950. 724, 733.91-754. 8-57. 36%32.36%收回投資 收到的現(xiàn) 金（萬元）0.06, 000. 01,200.08, 000. 07, 100. 014, 100. 0-100.00%-100.00%取得投資 收益收到 的現(xiàn)金（萬0.0118. 6821.4885. 9982. 0312.81-100.00%-100.00%元）投資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬0.06, 118. 684, 044. 798, 085. 997, 182. 0314, 112.8

7、1-100.00%-100.00%元）購建固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和9, 946. 8611,366. 467, 341. 195, 162. 624, 690. 048, 166. 82112. 08%-12.49%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比其他長期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬元）投資支付 的現(xiàn)金（萬元）0.0100.00.06,910.019, 600. 08, 600. 0-100.00%-100.00%投資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬 元）9, 946. 8611,466.469,213. 421

8、2, 072. 5524, 290. 0516, 766. 88-59.05%-13.25%投資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）-9, 946. 86-5, 347. 78-5, 168. 64-3, 986. 5617, 108. 02-2, 654. 07-41. 86%86. 00%收到 與籌 動有 現(xiàn)w711其他 ;資活 '關的 芝（萬s）-668.825, 177.5-25. 79249. 460. 020. 02-3243801.17%-112.92%籌資活動 現(xiàn)金流入 小計（萬 元）10,429.915, 177.5-25. 795, 249. 460. 025, 9

9、50. 0250583865. 84%101.45%i3分2戈償技萬兄股 利潤 :付利 :付的 n萬:）1,890. 1582.01159. 6882.671,464. 178. 0229. 09%2204.76%籌資活動 現(xiàn)金流出 小計（萬 元）1,890. 156, 032.01207. 7482.671,421.9550. 2432. 93%-68.66%籌資 產(chǎn)生 金流 額?；顒?的現(xiàn) ；量凈 亍元）8, 539. 75-854. 51-233. 535, 166. 79-1,421.935, 899. 78-700.58%1099. 38%匯率變動 對現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價 物的影響-28

10、. 33-6. 51-226.49-155. 7518. 2356. 39-255.41%335. 22%5耳金 漕 爭增:及現(xiàn) ;價物 加額583. 14-4, 683. 68-802.564, 975. 213,777.812, 547. 31-104.23%-112.45%期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額4, 653. 899, 337. 579, 747. 874, 772. 6719,912. 5317, 365. 23-76. 63%-50.16%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比（萬元）期末

11、現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）5, 237. 034, 653. 898, 945.319, 747. 874, 772. 6719,912.539. 73%12.53%r：營業(yè)總收入（億元）季度走勢141.2-1.0-08 06 q402 -00 -i l ru利潤分析：2021年二季度利潤總額為2087. 61萬元，與2020年二季度的3555. 19萬元相比， 增長-41. 28%；環(huán)比2021年一季度的1436. 52萬元相比，增長45. 32%,利潤總額主要來源于主 營業(yè)務。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-0

12、6-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、提供 勞務收到 的現(xiàn)金（萬 元）10, 887.019, 442. 279, 702. 4310, 962. 8710, 103. 046, 474. 947. 76%15. 30%收到的稅 費返還（萬元）3, 103. 02,312. 73409. 44726. 31753. 32765. 56311.91%34.17%收到其他 與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬元）141.793,581. 112, 055. 491,490. 983, 597. 55102. 69-96. 06%-96.04%經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 小計（萬14, 131.815, 33

13、6. 1212, 167. 3613, 180. 1614, 453.917, 343. 19-2. 23%-7. 85%元）購買商 品、接受 勞務支付 的現(xiàn)金（萬 元）4, 958. 788, 545. 84, 359. 983,921.94, 536. 654, 304. 659. 30%-41.97%支付給職 工以及為 職工支付 的現(xiàn)金（萬 元）3, 065.62,888.212, 365. 922, 200. 962, 520. 872, 423. 021.61%6. 14%支付的各 項稅費（萬 元）3, 352.4644. 981,507.31, 196.431,304. 46498

14、. 38156. 99%419.77%支付其他 與經(jīng)營活 動有關的 現(xiàn)金（萬 元）736. 441, 732. 02-891.941,910. 151, 358. 02871.97-45. 77%-57. 48%經(jīng)營活動現(xiàn)金流出 小計（萬12, 113. 2213,811.07, 341. 269, 229. 449, 720. 08, 097. 9924. 62%-12. 29%元）經(jīng)營活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）收回投資 收到的現(xiàn) 金（萬元）取得投資收益收到的現(xiàn)金（萬元）投資活動現(xiàn)金流入小計（萬元）購建固定 資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)和 其他長期 資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬 元）投資支付的現(xiàn)金（萬

15、元）投資活動現(xiàn)金流出小計（萬元）投資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額（萬元）收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金（萬元）籌資活動現(xiàn)金流入小計（萬元）分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金（萬元）2021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比1, 525. 124, 826. 13, 950. 724, 733. 91-754. 8-57. 36%32. 36%6, 000. 01,200.08, 000. 07, 100. 014, 100. 0-100.00%-100.00%118. 6821.4885. 9982. 0312.81-100.00

16、%-100.00%6, 118. 684, 044. 798, 085. 997, 182. 0314, 112.81-100.00%-100.00%11,366. 467, 341. 195, 162. 624, 690. 048, 166. 82112. 08%-12.49%100.00.06,910.019, 600. 08, 600. 0-100.00%-100.00%11,466. 469,213.4212, 072. 5524, 290. 0516, 766. 88-59.05%-13. 25%-5, 347. 78-5, 168. 64-3, 986. 5617, 108. 02

17、-2, 654. 07-41.86%86. 00%5, 177.5-25. 79249. 460. 020. 02-3243801.17%-112.92%5, 177.5-25. 795, 249. 460. 025, 950. 0250583865. 84%101.45%82.01159.6882.671,464. 178. 0229. 09%2204.76%2,018. 590.00.00.09, 946. 860.09, 946. 86-9, 946. 86-668.8210, 429.911,890. 152021-06-30籌資活動現(xiàn)金流出小計（萬元）籌資活動 產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈 額

18、（萬元）匯率變動 對現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價 物的影響現(xiàn)金及現(xiàn) 金等價物 凈增加額期初現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）期末現(xiàn)金 及現(xiàn)金等 價物余額（萬元）2021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比6, 032. 01207. 7482.671,421.9550. 2432.93%-68. 66%-854. 51-233. 535, 166. 79-1,421.935, 899. 78-700.58%1099.38%-6. 51-226. 49-155. 7518. 2356. 39-255.41%335. 22%-4, 683. 68-

19、802.564, 975. 213, 777.812, 547.31-104. 23%-112.45%9, 337. 579, 747. 874, 772. 6719,912. 5317, 365. 23-76. 63%-50.16%4, 653. 898, 945. 319, 747. 874, 772. 6719,912. 539. 73%12.53%1,890. 158, 539. 75-28.33583. 144, 653. 895, 237. 032021-06-30現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為5237. 03萬元，與2020年二季度的4772. 67萬元相

20、比，增長9.73%；環(huán)比2021年一季度的4653. 89萬元相比，增長12. 53%。（三）資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金（萬元）5, 237. 036, 692. 029, 337. 5712, 030. 136, 857. 6719,912. 53-23. 63%21. 74%應收票據(jù)（萬元）556. 55605. 15819. 021, 119.27812.7472. 12-31.52%-8. 03%應收賬款（萬元）9, 106. 378, 376. 097, 349.

21、 258, 028. 619, 124. 047, 860. 87-0. 19%8. 72%預付款項（萬元）1,731.71,438. 69590. 74800. 66450. 23682.81284.63%20. 37%其他應收款（萬元）1, 728. 531,402. 334, 100. 86614. 03835. 17818.21106.97%23. 26%存貨（萬元）24, 384. 2527, 274. 221,035. 3222,418. 4422, 660. 1123, 604. 937.61%10. 60%2021-06-302021-03-312020-12-312020-0

22、9-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比其他流動資 產(chǎn)（萬元）1,515. 323, 062. 624, 150. 172, 798. 152, 966. 382, 399. 14-48.92%50. 52%流動資產(chǎn)合 計（萬元）49, 503. 949, 651.354, 678. 5459, 370. 9753,619. 3357, 848. 92-7. 68%-0. 30%固定資產(chǎn)（萬元）44, 403. 2233, 105. 2731,902. 1732, 361.4732, 565. 6631,832. 9436. 35%34.13%在建工程 （萬元）36, 161.

23、6835, 591.4631,381.5924, 154. 9620, 384. 6315, 299. 3277. 40%1.60%無形資產(chǎn) （萬元）484,99is, 649.937, 045. 476, 655. 676, 708. 286, 761. 08101.02%-1.21%長期待攤費 用（萬元）126. 4338. 3423. 37447. 57482.0516. 43-94.52%31.07%遞延所得稅 資產(chǎn)（萬元）2, 493. 02, 540. 082, 550. 21, 106. 71, 098. 891, 104. 46126. 87%-1.85%其他非流動 資產(chǎn)（萬元

24、）9, 770. 8510, 971.228, 034. 1911,272.99,618. 138, 572. 781.59%10. 94%非流動資產(chǎn) 合計（萬元）112, 387. 11102, 252. 3986,717.282, 057. 7875, 792. 5764, 087. 0148. 28%9.91%資產(chǎn)總計 （萬元）161,891.01151,903. 69141,395. 74141,428. 75129,411.9121,935. 9425. 10%6. 57%應付票據(jù)（萬元）10, 860. 058, 455. 461,511.987,277.813, 550. 237

25、87.0205.90%28. 44%應付賬款 （萬元）13, 956. 6713,512.817, 371.38, 578.516, 399. 685, 696. 01118.08%3. 28%應付職工薪 酬（萬元）2, 109. 562, 097. 292, 550. 231,874. 471,803. 751,738.2116. 95%0. 59%應交稅費 （萬元）765. 772, 972. 832, 498. 561, 204. 931, 596. 591, 373. 52-52. 04%74. 24%其他應付款（萬元）2, 409. 972,218. 57278. 28779. 28

26、788. 46789. 28205. 66%8. 63%其他流動負 債（萬元）333. 28357. 59176.9438.92224. 99178.1548.13%-6. 80%流動負債合 計（萬元）35, 424. 5630, 652. 3421,249. 0832, 458. 8321,804. 7119, 203. 062.46%15. 57%非流動負債 合計（萬元）19, 361.0514,516. 2314, 602. 167, 132. 137, 138. 493, 795. 25171.22%33. 38%負債合計（萬元）54, 785.645, 168. 5735,851.2

27、439, 590. 9728,943.2122, 998. 2489. 29%21.29%實收資本（或股 本）（萬元）14, 667. 014, 667. 014, 667. 014, 667. 014, 667. 014, 667. 00. 0().0. 00%|資本公積金 （萬元）57, 504. 257, 504. 257, 504. 257, 504. 257, 504. 257, 504. 20. 00%0. 00%盈余公積金 （萬元）5, 573.515, 407. 575, 288. 284, 969. 394, 830. 244, 525. 7215. 39%3. 07%202

28、1-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比未分配利潤（萬元）29, 043. 4129, 168. 4728, 094. 924, 729. 3423, 476. 9522, 246. 1923.71%-0. 43%歸屬于母公 司股東權益 合計（萬元）106, 755. 39106, 735. 11105, 544. 5101,874. 05100, 504. 9698, 973. 966. 22%0. 02%1股東權益合 計（萬元）107, 105.41106, 735. 11105, 544. 5101,837

29、. 78100, 468. 6998, 937. 696.61%0.35%負債和股東 權益合計161,891.01151,903. 69141,395. 74141,428. 75129,411.9121,935. 9425. 10%6. 57%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計為161891. 01萬元，與2020年二季度的129411.9萬元相 比，增長25.1%；環(huán)比2021年一季度的151903. 69萬元相比，增長6. 57%。負債分析：2021年二季度負債總計為54785. 6萬元，與2020年二季度的28943.21萬元相比,增長89.29%；環(huán)比2021年一季度的45168.

30、57萬元相比,增長21.29%。（四）財務指標數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比每股收益eps （元）0. 120.080. 250. 090.20. 12-0. 080. 04扣除非經(jīng)常損益后的 凈利潤（萬元）1, 663. 0954. 07-286.591,010. 091, 748. 44820. 51-85. 44708.92經(jīng)營活動凈收益（萬 元）1,856. 071, 207. 3993.31, 137. 542, 056. 791, 029. 87200. 73648. 67價值變動

31、凈收益（萬 元）166, 7385. 15326. 7275. 8684. 3112.8182.4281.58凈資產(chǎn)收益率roe （粉1.691. 123. 551.383.011.78-1.320. 57凈資產(chǎn)收益率（扣除 非經(jīng)常損益）（%）1.560.9-0. 281.01. 750. 84-0. 190. 66總資產(chǎn)凈利率roa（%）1. 150.812.611.032. 391.45-1.240. 34銷售凈利率（%）12.4110. 5933. 3711.3422. 5320. 32-10. 121.82銷售毛利率（%）28.4129.9114. 2629. 8233. 4931.2

32、8-5. 08-1.50營業(yè)總成本/營業(yè)總 收入（%）87.2189. 2899. 1690. 7384. 5687. 862. 65-2. 07營業(yè)利潤/營業(yè)總收入（%）14. 4412.8933. 5212. 8226. 3326. 27-11.891.55凈利潤/營業(yè)總收入（%）12.4110. 5933. 3711.3422. 5320. 32-10. 121.82營業(yè)費用/營業(yè)總收 入（%）2. 348. 11-1.657.57. 968.9-5. 62-5.772021-06-302021-03-312020-12-31管理費用/營業(yè)總收入()7. 316. 898.91財務費用/營業(yè)總收入()2. 581.253. 77經(jīng)營活動凈收益/利潤總額(%)88.9184. 052.25價值變動凈收益/利潤總額(%)7. 995. 937. 89扣除非經(jīng)常損益后的凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤(%)92. 3479. 98-7. 78銷