授信管理辦法

1、大陸客戶授信管理辦法目錄篇【目的與定義】目的：定義說(shuō)明：一、授信額度二、授信方式三、其他【總則】第一條、授信額度申請(qǐng)第二條、授信額度復(fù)核權(quán)限及流程【一般授信】第三條、新客戶授信第四條、無(wú)擔(dān)保授信第五條、擔(dān)保授信【專案授信】第六條、項(xiàng)目單（行單）授信-通則第七條、項(xiàng)目單（行單）授信-一般第八條、項(xiàng)目單（行單）授信-特殊審批【授信附加及限制條件】第九條、授信附加及限制條件【額度調(diào)整與超額放帳】第十條、授信額度的調(diào)整第一條、超額放帳注意事項(xiàng)【附則】第十二條、本辦法對(duì)實(shí)施前原有之授信額度，不溯及既往。第十三條、本辦法呈請(qǐng)集團(tuán)總部功能主管核準(zhǔn)后，自公布日起實(shí)施，修正時(shí)亦同【附表】第七條匯整表大陸客戶授信

2、管理辦法【目的與定義】目的：為使公司銷售出貨（含借用）有一共同遵循規(guī)則，促進(jìn)銷貨流暢，降低交易風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。定義說(shuō)明：一、授信額度總授信額度：指無(wú)擔(dān)保授信額度加上有擔(dān)保授信額度之總和。1、無(wú)擔(dān)保授信額度：指對(duì)客戶的授信額，未設(shè)定任何形式的擔(dān)保。2、有擔(dān)保授信額度：指對(duì)客戶的授信額，有設(shè)定抵押擔(dān)?；蛐庞脫?dān)保。有設(shè)定抵押擔(dān)保 是指擔(dān)保人有房產(chǎn)抵押予我司；信用擔(dān)保指擔(dān)保人簽訂無(wú)條件不可撤銷擔(dān)保函。二、授信方式1、一般授信方式：指根據(jù)客戶整體債信情況、交易需求、及參酌所提供擔(dān)保品價(jià)值，給 予相應(yīng)的常態(tài)額度。2、項(xiàng)目授信方式：指對(duì)于項(xiàng)目單（行單）或因某項(xiàng)特殊原因，現(xiàn)有常態(tài)額度無(wú)法滿足客戶 短期交易

3、需要，而給予具有時(shí)效性的臨時(shí)額度，于項(xiàng)目單結(jié)案或項(xiàng)目原因消失后取消。三、其他1、評(píng)定市價(jià)：指擔(dān)保物經(jīng)帳管部門或委托第三方物價(jià)評(píng)估公司，評(píng)估后所得的數(shù)字。2、 月平均交易額：指授信時(shí)，客戶一年內(nèi)往來(lái)交易（含稅）金額除以實(shí)際往來(lái)月數(shù)（無(wú) 交易月數(shù)不納入計(jì)算）所得的數(shù)字。3、預(yù)估授信額：系按客戶過(guò)去月平均交易金額（最近三個(gè)月），或以未來(lái)半年內(nèi)月平均交 易金額乘以放帳期間（以月為單位）計(jì)算得出?！究倓t】第一條、授信額度申請(qǐng)1. 由銷售人員依預(yù)估授信額提出申請(qǐng)，并經(jīng)各復(fù)核權(quán)限層級(jí)進(jìn)行額度核定。2. 項(xiàng)目授信系根據(jù)項(xiàng)目的金額及付款條件（應(yīng)注明交貨/驗(yàn)收/付款方式），確定預(yù)估授 信額，并比照第1項(xiàng)程序進(jìn)行申

4、請(qǐng)。第二條、授信額度復(fù)核權(quán)限及流程本辦法所指復(fù)核權(quán)限額度，系指本次申請(qǐng)額度及現(xiàn)有額度合計(jì)（即包含常態(tài)額度、臨時(shí)額度、項(xiàng)目/FA額度）。總授信額度的核定，應(yīng)根據(jù)客戶的人格、能力、財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)環(huán)境，綜合分析其實(shí) 力概況，并參考預(yù)估授信額后，進(jìn)行復(fù)核程序。1. 分公司復(fù)核權(quán)限及流程：由銷售提出申請(qǐng)，經(jīng)帳管員評(píng)估個(gè)案?jìng)?、?dān)保狀況并匯總提出意見后，依下表流程進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核權(quán)限復(fù)核層級(jí)50萬(wàn)以下（含）SM=>分公司財(cái)務(wù)主管50萬(wàn)-100萬(wàn)（含）SM=>BM=>分公司財(cái)務(wù)主管2. 區(qū)域&總部復(fù)核權(quán)限及流程：由銷售提出申請(qǐng)，經(jīng)帳管員評(píng)估個(gè)案?jìng)?、?dān)保狀況并匯總提出意見后，依下表流程進(jìn)

5、行復(fù)核。復(fù)核權(quán)限復(fù)核層級(jí)100萬(wàn)-400萬(wàn)（含）SM=>BM=>分公司財(cái)務(wù)主管=> 區(qū)域財(cái)務(wù)主管400萬(wàn)以上SM=>BM=>分公司財(cái)務(wù)主管=> 區(qū)域財(cái)務(wù)主管=> 功能主管（注1）各復(fù)核層級(jí)可視個(gè)案需要，會(huì)簽至區(qū)域總監(jiān)表示意見（注2）區(qū)域權(quán)限案件須先由區(qū)域干部綜合評(píng)估個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)并提出意見后呈區(qū)域主管復(fù)核。一般授信】第三條、新客戶申請(qǐng)額度應(yīng)提供下列信息供帳管部門檢核：(1) 于新舊證并行期間，已換發(fā)新證 (三證合一 )的客戶須取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；尚未 換發(fā)新證的客戶仍須取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、 稅務(wù)登記證副本、 組織機(jī)構(gòu)代碼證副 本復(fù)印件。(2) 法定代表人身份證復(fù)

6、印件、最高管理人身份證復(fù)印件。(3) 放帳申請(qǐng)表。(4) 框架協(xié)議或銷售合同。第四條、無(wú)擔(dān)保(無(wú)抵押權(quán)、無(wú)擔(dān)保函)授信額度，于客戶滿足下述條件之一且無(wú)債信負(fù) 面紀(jì)錄者，可根據(jù)每月交易額，給予一定的額度。1. 股票上市公司且績(jī)優(yōu)者、 知名外資企業(yè) (含外商獨(dú)資及中外合資企業(yè) )、國(guó)營(yíng)企業(yè)；2. 公司成立十年以上且注冊(cè)資本額在 2000 萬(wàn)人民幣以上者；3. 公司名下有房產(chǎn)且房產(chǎn)市價(jià) 500 萬(wàn)以上或者房產(chǎn)市價(jià)低于 500 萬(wàn)但超過(guò)授信額度 二倍以上者。4. 未符合 1-3 項(xiàng)條件者，惟客戶信用卓著，為同業(yè)所公認(rèn)者，得由銷售人員在放帳 申請(qǐng)表上，詳述客戶情況，依第二條規(guī)定之授信額度復(fù)核權(quán)限及流程辦

7、理并獲同 意后，可以免予簽訂不可撤銷個(gè)人擔(dān)保函，或免予出具等額有效期票，或免予提 供擔(dān)保品。第五條、征提信用擔(dān)保 ( 不可撤銷擔(dān)保函 )與房產(chǎn)抵押1. 經(jīng)評(píng)估客戶之財(cái)務(wù)及信用狀況有不明、不穩(wěn)或異常進(jìn)貨現(xiàn)象者，應(yīng)據(jù)以向客戶征 提房產(chǎn)抵押或信用擔(dān)保以作為信用之補(bǔ)強(qiáng)。(1) 總授信額度在 20 萬(wàn)元(含)以上者，應(yīng)要求個(gè)人擔(dān)保函的簽署，惟符合第四 條第四項(xiàng)者，依其規(guī)定之權(quán)限復(fù)核后，得免予簽訂擔(dān)保函；總授信額度 20 萬(wàn) 以下者，得由帳管員或其主管視個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)考慮要求個(gè)人擔(dān)保函的簽署。(2) 授信往來(lái)僅以個(gè)人擔(dān)保函作為信用支持唯一條件者， 另須提供資產(chǎn)殘值高于或等于授信額度之資產(chǎn)證明文件，惟最高授信額度

8、以 200 萬(wàn)元 (含)為限。2. 個(gè)人擔(dān)保函簽署金額應(yīng)以含蓋總授信額度為原則，若因業(yè)務(wù)需求調(diào)額致總授信額 度高于擔(dān)保函簽署金額，則應(yīng)重新簽署個(gè)人擔(dān)保函。3. 不動(dòng)產(chǎn)抵押權(quán)的計(jì)算應(yīng)依：評(píng)估市價(jià) -前順位抵押額 =可設(shè)定抵押額。已設(shè)定最高 額抵押的房產(chǎn)信息，如果市價(jià)下跌，應(yīng)根據(jù)最新評(píng)估市價(jià)相應(yīng)調(diào)減已授信額度。4. 需要簽訂個(gè)人擔(dān)保，或提供擔(dān)保品設(shè)定抵押，或提供擔(dān)保人財(cái)產(chǎn)信息者，應(yīng) 于提出申請(qǐng)前，先行與客戶洽談辦理，最遲應(yīng)于放帳前完成?！緦０甘谛拧客▌t規(guī)定第六條、項(xiàng)目單 (行單 )除應(yīng)符合一般授信方式所規(guī)定外，另規(guī)定事項(xiàng)及應(yīng)提供數(shù)據(jù)如下：一、應(yīng)注意事項(xiàng)：1、我司與客戶之間 ,不得有背靠背付款之約定

9、2、須提供以下事項(xiàng)說(shuō)明 :(1) 放帳天期A. 客戶付款起算點(diǎn)：依發(fā)貨 ，或簽收，或驗(yàn)收B. 從發(fā)貨，驗(yàn)收，到最終回款合計(jì)所需期間(2)特殊付款約定A. 客戶與其下家之間有無(wú)背靠背條款B. 有無(wú)驗(yàn)收后付款之約定C. 有前述 A.B. 情形者，應(yīng)依第七條規(guī)定計(jì)算放帳天期，并據(jù)以轉(zhuǎn)換付款 條件為貨到 天D. 有無(wú)首付款，或銀行承兌匯票，或其他預(yù)收票據(jù)等約定事項(xiàng)。二、應(yīng)提供數(shù)據(jù)：1、 中標(biāo)文件，或2、 最終用戶合同復(fù)印件一般規(guī)定第七條、項(xiàng)目單 （行單 ）依合同內(nèi)所約定之付款起算點(diǎn)，作放帳天期申請(qǐng)計(jì)算原則與上限規(guī) 范如下，另放帳天期指從我司發(fā)貨后到最終回款所需期間。（一次性付款 ）-1、依發(fā)貨或簽收：

10、（1）未約定，即同一般授信案件依框架協(xié)議之約定付款。（2）銷售合同內(nèi)有約定付款期間者，則依其約定。2、依驗(yàn)收：（1） 放帳天期申請(qǐng)計(jì)算 :指我司發(fā)貨到客戶并完成初次驗(yàn)收期間 +客戶發(fā)貨至最終 用戶并完成最終驗(yàn)收期間 +客戶付款予我司期間。（2）最長(zhǎng)放帳天期限制 :項(xiàng)目單（行單）金額=100 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 4 個(gè)月； 100 萬(wàn)項(xiàng)目單（行單）金額=500 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 6 個(gè)月；項(xiàng)目單（行單）金額500 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 9 個(gè)月。3、客戶與其下家之間屬背靠背付款：（1）有驗(yàn)收A. 放帳天期申請(qǐng)計(jì)算 :指我司發(fā)貨到客戶并完成最初驗(yàn)收期間 +從客戶發(fā)貨至 最終用戶收貨并完成最終驗(yàn)收期間 +

11、最終用戶付款期間 +客戶付款予我司期 間。B. 最長(zhǎng)放帳天期限制 :項(xiàng)目單（行單）金額=100 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 4 個(gè)月； 100 萬(wàn)項(xiàng)目單 （行單）金額=500 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 6 個(gè)月；項(xiàng)目單（行單）金額500 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 9 個(gè)月。（2）無(wú)驗(yàn)收A. 放帳天期申請(qǐng)計(jì)算 :指我司發(fā)貨后至最終用戶收到貨期間 +最終用戶付款期 間+客戶付款予我司期間。B. 最長(zhǎng)放帳天期限制 : 項(xiàng)目單（行單）金額=100 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 2 個(gè)月；100 萬(wàn)項(xiàng)目單 （行單）金額=500 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 4 個(gè)月；項(xiàng)目單（行單）金額500 萬(wàn)，則最長(zhǎng)不得逾 6 個(gè)月。（分批付款 ）-（如:于簽約時(shí)支

12、付訂金10%、交貨后支付20%、SI完成初次驗(yàn)收支付30%、最 終用戶完成最終驗(yàn)收支付 35%、尾款 5%）。1 .放帳天期申請(qǐng)計(jì)算 :我司因采分批收款，故放帳天期的預(yù)估亦采分批計(jì)算，并須將 分批應(yīng)回款日期詳實(shí)記錄于（系統(tǒng)）客戶授信數(shù)據(jù)維護(hù)功能中之”債信記事”欄，以 利后續(xù)控管回款時(shí)程并進(jìn)行跟催。2.最長(zhǎng)放帳天期限制 :項(xiàng)目單（行單）金額100 萬(wàn)，則最后一批回款日期不得逾出貨 后 6個(gè)月；100萬(wàn)項(xiàng)目單（行單）金額=500 萬(wàn)，則最后一批回款日期不得逾出 貨后 12個(gè)月；項(xiàng)目單 （行單）金額500 萬(wàn)，則最后一批回款日期不得逾出貨后 18 個(gè)月特殊審批規(guī)定 第八條、項(xiàng)目單 （行單）為以下情形

13、者為特殊審批個(gè)案：1. 合同內(nèi)約定之付款方式為第七條所列以外者2. 申請(qǐng)放帳天期超逾第七條所規(guī)范之上限者前述 1、2 項(xiàng)特殊審批個(gè)案應(yīng)由額度申請(qǐng)人敘明該項(xiàng)目單 （行單）付款方式、放帳天 期超逾上限原因，并符合第六條規(guī)定辦理后，依本辦法所規(guī)定的授信額度復(fù)核權(quán) 限及流程進(jìn)行核定。特殊審批個(gè)案另應(yīng)于系統(tǒng) ”債信記事”欄，備注該案屬于”特殊 審批”并簡(jiǎn)述原因，以利追蹤管理?！臼谛鸥郊蛹跋拗茥l件】第九條、授信附加及限制條件1. 客戶符合一般授信的規(guī)定，惟經(jīng)查核前 6 個(gè)月的交易記錄、付款記錄、經(jīng)營(yíng)情 況有不良情形，或文件簽署不完整等，帳管人員可要求客戶就放帳額度另行出 具首付款、收回有效期票或提供銀行承

14、兌匯票等附加條件2. 客戶出具銀行承兌匯票者，需先與財(cái)務(wù)部門確認(rèn)，按公司要求與客戶確認(rèn)后收 ??；有關(guān)銀行承兌匯票的收受、管理、特殊利率計(jì)收，應(yīng)依平臺(tái)接收銀行承 兌匯票及特殊罰息管理規(guī)范辦理。3. 客戶有下列情形之一者，應(yīng)現(xiàn)款交易，或不予授信并暫停出貨(1)最近半年內(nèi)有三次以上(含)因賬戶余額不足而導(dǎo)致銀行退票記錄，且無(wú)正當(dāng) 理由者。(2)客戶或其負(fù)責(zé)人的債信， 曾有重大瑕疵者 (如退票 /破產(chǎn)/犯有刑事上經(jīng)濟(jì)詐罪 )(3) 客戶財(cái)務(wù)狀況不佳，有危及本公司債權(quán)者。(4) 客戶付款習(xí)性不佳，拖延一定天期以上者：A. 已收款：?jiǎn)卧卵娱L(zhǎng)天數(shù)大于15天，或連續(xù)2個(gè)月延長(zhǎng)天數(shù)大于9天B. 未收款：逾期大于

15、3天4. 客戶成立未滿三個(gè)月，除構(gòu)成的股東為社會(huì)上知名且為信用卓著者外，應(yīng)盡量 避免無(wú)擔(dān)保的授信額度調(diào)整與超額放帳】第十條、授信額度的調(diào)整1. 調(diào)降：客戶于額度設(shè)定后連續(xù)三個(gè)月無(wú)交易者， 除商用客戶外 ，應(yīng)調(diào)降 50%額度；債信有異常狀況者，帳管部門可依個(gè)案風(fēng)險(xiǎn)考慮酌降額度并知會(huì)銷售單位。2. 取消：連續(xù)六個(gè)月無(wú)交易且無(wú)合理解釋者， 除商用客戶外 ，應(yīng)一律取消授信額度并知會(huì)銷售單位。3.3. 恢復(fù)：調(diào)降或取消后，客戶于第一及第二項(xiàng)問題改善后，重新提交放帳申請(qǐng)者，經(jīng)第二條規(guī)定之授信額度復(fù)核權(quán)限及流程辦理后得予以恢復(fù)(如屬催收客戶,應(yīng)依異常性帳款處理辦法申請(qǐng))。5.4. 調(diào)升：由銷售人員提出放帳申

16、請(qǐng)，依第二條規(guī)定之授信額度復(fù)核權(quán)限及流程辦理 第一條、超額放帳注意事項(xiàng)1. 放帳權(quán)責(zé)：統(tǒng)一由帳管部門控管。2. 超額出貨是屬下列情況之一者，應(yīng)準(zhǔn)予放行：(1) 屬現(xiàn)款、現(xiàn)票、銀行扣款0天交易客戶，且款項(xiàng)確認(rèn)入賬者。(2) 屬?gòu)S家貨物直發(fā)客戶處，且符合廠家直發(fā)流程信控管理之規(guī)定者(3) 屬已復(fù)核完成之項(xiàng)目單案件。【附則】第十二條、本辦法對(duì)實(shí)施前原有之授信額度，不溯及既往。第十三條、本辦法呈請(qǐng)集團(tuán)總部功能主管核準(zhǔn)后，自公布日起實(shí)施，修正時(shí)亦同【附表-本辦法第七條】一次性付款原則訂定放帳天期申請(qǐng)計(jì)算最長(zhǎng)放帳天期限制付款起算點(diǎn)發(fā)貨或簽收1. 未約定，則同一般授信案件依框架協(xié)議之約定付款2. 銷售合同有

17、約定付款期間者，依其約定驗(yàn)收我司發(fā)貨到客戶并完成初次驗(yàn)收期間 +客戶發(fā)貨 至最終用戶并完成最終驗(yàn)收期間 +客戶付款予我 司期間*項(xiàng)目單金額=100萬(wàn),最長(zhǎng)不逾4個(gè)月*100萬(wàn) 項(xiàng)目單金額=500萬(wàn)，最長(zhǎng)不逾6個(gè)月*項(xiàng)目單500萬(wàn)，最長(zhǎng)不逾9個(gè)月客戶與 其下家之 間屬背靠(有驗(yàn)收)我司發(fā)貨到客戶并完成最初驗(yàn)收期間 +從客戶發(fā) 貨至最終用戶收貨并完成最終驗(yàn)收期間 +最終用 戶付款期間+客戶付款予我司期間*項(xiàng)目單金額=100萬(wàn),最長(zhǎng)不逾4個(gè)月*100萬(wàn) 項(xiàng)目單金額=500萬(wàn)，最長(zhǎng)不逾6個(gè)月*項(xiàng)目單500萬(wàn)，最長(zhǎng)不逾9個(gè)月背付款（無(wú)驗(yàn)收）我司發(fā)貨后至最終用戶收到貨期間+最終用戶付款期間+客戶付款予我司期間*項(xiàng)目單金額=100萬(wàn)，最長(zhǎng)不逾2個(gè)月*100萬(wàn) 項(xiàng)目單金額=500萬(wàn)，最長(zhǎng)不逾4個(gè)月*項(xiàng)目單500萬(wàn)，最長(zhǎng)不逾6個(gè)月分批付款CASE簽約支付10%,交貨支付20%,SI完成初驗(yàn)支 付30%