工程款保障措施

1、第十章、工程款項保障措施如何制定項目實施的資金籌措保障措施， 并建立以滿足工程要求的流動資金， 高效的利用項目部的流動資金， 最大程度發(fā)揮流動資金的效益， 在合同條件下完 成業(yè)主交給施工任務， 提高企業(yè)的競爭力， 我公司在多年的施工過程中形成了自 己的管理模式。對重點工程和特殊重大工程， 我公司更具備一定的流動資金管理和使用方式。公司承諾： 1、工程款專戶專帳、?？顚Ｓ茫?2、優(yōu)先支付勞務作業(yè)人員工 資； 3、防止拖欠工程款、材料設備款； 4、落實勞務作業(yè)人員工資、工程款、 材料設備款的保障及補救措施。10.1 公司儲備資金管理措施由于物資儲備資金在流動資金占相當大的比重， 管好物資儲備資金是

2、管好用 活流動資金的重點。項目在材料采購時， 要正確制定采購計劃， 搞好供需平衡， 合理安排采購資 金。對生產所需的各種資金，應區(qū)分輕、重、緩、急，統(tǒng)籌安排，堅決保證生產 關鍵材料、重點項目的施工；對超儲積壓材料，應嚴禁采購；應嚴格做到能自制 加工的不購進， 能改進的不購進， 能修舊利廢的盡量使用； 在材料到貨時按合同 嚴格進行驗收，對庫存物資要認真審核，及時掌握進貨情況，把好資金結算關， 使進貨中發(fā)生的問題解決在承付貨款之前。為達到以上要求，項目在內部管理上，把儲備資金逐項分解落實到各部門、 科室、個人，實行獎罰制度， 使有關部門和人員精打細算， 克服過去管物不管錢、 盲目采購、 積壓資金現(xiàn)

3、象嚴重等情況。 財務部門對每個采購人員按照采購計劃核 定備用金，并加強對采購資金的跟蹤管理， 按月清理，以減少資金的墊支和使用。10.2 貫徹執(zhí)行節(jié)約成本，降低消耗措施項目要采取有效措施， 控制生產消耗、 節(jié)約各項費用。 要正確編制生產計 劃，嚴格按計劃施工。要把成本指標和各種主要材料、 單項消耗指標縱橫分解 到各部門、各施工段及個人，實行獎罰承包。10.3 執(zhí)行工程計量工作制度，加快資金的回收加強工程部門、 合同部門的對已完工程及變更工程的計量工作。 做到工程 只要結束，就能很快形成計量。同時，合同部門、財務部門應通力合作，盡快 使申報的進度款回到我們手中。10.4 建立項目實施內部資金賬戶

4、，實施二級核算制度項目通過內部資金賬戶，進行內部工程資金結算業(yè)務，防止流動的亂戰(zhàn)、 亂用占用。同時，我公司的內部資金賬戶，確保一個工日內辦理完相關業(yè)務， 嚴禁拖欠。內部資金賬戶，項目要先存后用，不準透支；項目向公司資金賬戶借款。 公司執(zhí)行內部銀行結算制， 促進企業(yè)流動資金的周轉， 使企業(yè)經濟效益進一步 穩(wěn)定提高。同時我公司將想方設法多方面、 多渠道籌集流動資金資金， 諸如我公司與 興業(yè)銀行等辦理的流動資金授信額度， 僅此一項就可滿足公司 30%的施工流動 資金需求；兄弟企業(yè)之間的相互資金支持和拆解等均可籌集一定數(shù)額的流動資 金。10.5 通過內部銀行，快速實現(xiàn)施工流動資金的籌集利用銀行的“網上

5、銀行”業(yè)務，集中企業(yè)的流動資金，對各項目部流動資 金的“幫你存，幫你借” ，項目部暫時流動資金存入公司統(tǒng)一流動資金管理賬 戶，項目部可以隨時從部門資金中提取自己項目的資金， 在項目部流動資金短 缺時可以臨時從該部門的賬目中臨時借取一部分資金， 以利于其它項目部使用， 從而縮短各項目部收支失衡的時間， 減輕失衡的程度， 減少了短缺資金時項目 籌資的成本， 提高了項目部的效益性， 同時加強企業(yè)的資金的調控力度， 增強 企業(yè)的融資功能， 提高了企業(yè)資金使用效率， 增加了企業(yè)的效益， 提高了企業(yè) 的競爭力。具體的公司內部流動資金的借款方式如下：（1）儲備借款。公司內部銀行的核心工作是貯備借款，備用安排

6、向項目 部確保它能夠提取一定數(shù)額以內的資金，以平衡短期流動資金收支問題。2）應急儲備借款。為所其它外界原因（如業(yè)主拖欠款）而經歷特殊收支困難的項目部提供額外的短期借款。（3）緊急借款。公司用于幫助項目部解決因突然的和不可預見的自然災 害而產生的收支問題（如遇到洪水等自然災難） 。10.6 采取經濟活動分析措施，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施我公司要重視經濟活動分析，從實際出發(fā)，建立資金利用效果分析制度。 考核資金利用效果的指標主要是流動資金周轉率， 包括流動資金周轉次數(shù)和流 動資金利潤率。 將這些指標與本企業(yè)歷史相比、 與計劃相比、 與行業(yè)平均水平 相比，看是否有明顯上升或下降，是否存在異常。通過分析找出差異原因，對 造成不利的因素提出解決措施。 改變過去那種財務部門算死賬而不參與經營管 理的做法，使財務管理充分發(fā)揮其應有職能。10.7 執(zhí)行合同管理制度，挖掘資金潛力，發(fā)揮流動資金的效益我公司是上市公司深圳日海的子公司， 可以實現(xiàn)多渠道、 多領域的物資設 備、人力資源、流動資金等的人、財、物等快速整合調劑能力，