會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)業(yè)務(wù)約定書-威海永然會(huì)計(jì)師事務(wù)所

1、4報(bào)表子系統(tǒng)【知識(shí)學(xué)習(xí)h標(biāo)】通過本章的學(xué)習(xí)，應(yīng)了解計(jì)算機(jī)方式下會(huì)計(jì)報(bào)表實(shí)現(xiàn)的思路和方法、會(huì)計(jì)報(bào)表軟件應(yīng)具 備的功能及模塊結(jié)構(gòu)。掌握會(huì)計(jì)報(bào)表軟件的操作、會(huì)計(jì)報(bào)表的定義、取數(shù)公式及報(bào)表生成。能夠根據(jù)公司的具體需要白肚義出所需的報(bào)表，會(huì)利用報(bào)表模板生成資產(chǎn)負(fù)債表、損益 表和現(xiàn)金流量表。【重點(diǎn)與難點(diǎn)】本章的重點(diǎn)內(nèi)容耍掌握會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)的操作，熟練掌握會(huì)計(jì)報(bào)表的定義、取數(shù)公式及 報(bào)表生成。本章的難點(diǎn)焰自定義報(bào)表的定義、生成和取數(shù)公式的運(yùn)用。4. 1 會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)概述4.1.1會(huì)計(jì)報(bào)表分類會(huì)計(jì)報(bào)表是企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的重要組成部分，是會(huì)計(jì)核算工作的最終輸出結(jié)果。企業(yè) 會(huì)計(jì)人員通過口常的會(huì)計(jì)核算(填制憑證、

2、皆記賬簿)將反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)記錄在各 類會(huì)計(jì)賬簿中，但這些會(huì)計(jì)信息仍顯零星分散，為此需進(jìn)一步對(duì)分散在會(huì)計(jì)賬簿中的會(huì)計(jì)數(shù) 據(jù)進(jìn)行歸類、匯總、整理，編制岀會(huì)計(jì)報(bào)表，以總括全面地反映一個(gè)企業(yè)在特定日期的財(cái)務(wù) 狀況和一定期間的經(jīng)營成果及現(xiàn)金流轉(zhuǎn)情況。為企業(yè)管理者、政府機(jī)關(guān)、債權(quán)人、投資者等 企業(yè)內(nèi)外的報(bào)表使用者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策提供有用的信息。由此可以看出，會(huì)計(jì)報(bào)農(nóng)子系統(tǒng)并非 對(duì)經(jīng)營交易或事項(xiàng)的直接處理，而是側(cè)重于系統(tǒng)輸出或信息生成，即加工和報(bào)告由其他子系 統(tǒng)處理產(chǎn)生的資料與信息。企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表按照不同的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)以進(jìn)行不同的分類，掌握會(huì)計(jì)報(bào)表的分類有助于理 解、編制和分析會(huì)計(jì)報(bào)表。1、按照會(huì)計(jì)報(bào)表的服務(wù)

3、對(duì)象劃分，可以分為對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)內(nèi)會(huì)計(jì)報(bào)表。(1) 對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表。對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表是企業(yè)向外提供給政府主管部門(如財(cái)政、稅收部門)、 銀行、債權(quán)人、投資者使用的會(huì)計(jì)報(bào)表，這類報(bào)表的種類、格式、內(nèi)容、報(bào)送時(shí)i'可、報(bào)送方 式等需遵循我國現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度的統(tǒng)一規(guī)定。企業(yè)對(duì)外報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表主要有：資產(chǎn)負(fù)債表、 利潤表、現(xiàn)金流量表以及相關(guān)的明細(xì)農(nóng)、附表。(2) 對(duì)內(nèi)會(huì)計(jì)報(bào)表。對(duì)內(nèi)會(huì)計(jì)報(bào)表主要是提供給企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營管理者，為其進(jìn)行有效 的經(jīng)營管理編制的不對(duì)外公開的會(huì)計(jì)報(bào)表，這類報(bào)表的格式、內(nèi)容、編制方法完全取決于企 業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理的需要，各企業(yè)之間差界較大，如：成本報(bào)表、財(cái)產(chǎn)明細(xì)表、資金預(yù)算表等。2、

4、按照會(huì)計(jì)報(bào)表反映的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容劃分，可以分為財(cái)務(wù)狀況報(bào)表、經(jīng)營成果報(bào)表和費(fèi)用 成本報(bào)表。財(cái)務(wù)狀況報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表。資產(chǎn)負(fù)債表反映企業(yè)在特定時(shí)ii資 產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益的報(bào)表；現(xiàn)金流量表反映一定期間企業(yè)各類經(jīng)營活動(dòng)對(duì)現(xiàn)金增減變化 的影響。經(jīng)營成果報(bào)表反映企業(yè)的經(jīng)營成杲及其分配情況，如利潤表、利潤分配表、主營業(yè) 務(wù)收支明細(xì)表。費(fèi)用成本報(bào)表反映企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)過程中和各種費(fèi)用和成木，如管理費(fèi)用明細(xì) 表、莒業(yè)費(fèi)用明細(xì)表、產(chǎn)品成木表和主要產(chǎn)品單位成木表。3、按照會(huì)計(jì)報(bào)表編報(bào)單位劃分，可以分為單位報(bào)表、匯總報(bào)表和合并報(bào)表。單位報(bào)表 是市口主經(jīng)營、獨(dú)立核算的基層企業(yè)單位編制的會(huì)計(jì)報(bào)表；匯總會(huì)計(jì)報(bào)表是

5、市各主管單位、 各地區(qū)財(cái)政部門或大型企業(yè)集團(tuán)根據(jù)瓦所屬企業(yè)上報(bào)的會(huì)計(jì)報(bào)衣匯總編制的會(huì)計(jì)報(bào)表；合并 會(huì)計(jì)報(bào)表是以母公司和子公司組成的企業(yè)集團(tuán)為會(huì)計(jì)主體，在母公司和子公司單獨(dú)編制個(gè)別 會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)上，由母公司編制的綜合反映企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的會(huì)計(jì)報(bào)表。4、按照會(huì)計(jì)報(bào)表的編報(bào)時(shí)間劃分，可以分為月報(bào)、季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)；按照企業(yè) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例的規(guī)定，年度、半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括：會(huì)計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利 潤表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)附表）、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書。季度、刀份會(huì)計(jì)報(bào)表至 少應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表。4. 1. 2會(huì)計(jì)報(bào)表的業(yè)務(wù)處理流程1、手工方式下報(bào)表編制的流程手工方式下

6、報(bào)表編制的基木業(yè)務(wù)處理流程如圖4-1所示。圖4-1手工方式報(bào)農(nóng)編制流程根據(jù)圖4-1將手工方式下報(bào)表編制的流程概述如21、先制作出或取得表的格式（空表）。法定會(huì)計(jì)報(bào)表的編制一般是由會(huì)計(jì)人員在財(cái)政部 門統(tǒng)一下發(fā)的規(guī)定表格中填寫內(nèi)容，即會(huì)計(jì)人員只需在報(bào)表中填寫數(shù)字，不需要設(shè)計(jì)和繪制 報(bào)表結(jié)構(gòu)；非法定的內(nèi)部管理用報(bào)表則由會(huì)計(jì)人員根據(jù)管理人員的需要設(shè)計(jì)表格結(jié)構(gòu)，然后 填寫有關(guān)數(shù)據(jù)；2、根據(jù)有關(guān)總分類賬八、明細(xì)分類賬戶的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)或其他資料直接填入有關(guān)報(bào)表；3、根據(jù)有關(guān)總分類賬戶、明細(xì)分類賬戶或其他資料的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)或其他資料分析計(jì)算后 填入有關(guān)報(bào)表；4、會(huì)計(jì)報(bào)表計(jì)算；5、若需耍編制匯總（合并）會(huì)計(jì)報(bào)表，則將其

7、下屬單位上報(bào)的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行匯總編制。4. 1. 2會(huì)計(jì)電算化方式下報(bào)表管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理流程手工環(huán)境下，編制憑證、登記賬簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表是一個(gè)完整的賬務(wù)處理程序，在會(huì)計(jì) 電算化中，出于對(duì)報(bào)表靈活性方而的考慮，-般將報(bào)表的處理從賬務(wù)子系統(tǒng)中獨(dú)立出來，形 成通川報(bào)表了系統(tǒng)，以便生成滿足各類川戶不同信息需要的多種報(bào)表。在通川報(bào)表了系統(tǒng)屮, 報(bào)表編制的數(shù)據(jù)處理流程如圖4-2所示。圖4-2會(huì)計(jì)電算化方式報(bào)表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理流程根據(jù)圖4-2可將會(huì)計(jì)電算化方式下報(bào)表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理的流程概述如下：1. 將會(huì)計(jì)報(bào)表格式或結(jié)構(gòu)的參數(shù)輸入計(jì)算機(jī)，形成報(bào)表格式文件或結(jié)構(gòu)參數(shù)文件；2. 通過對(duì)報(bào)表各項(xiàng)h設(shè)置公式將報(bào)表

8、數(shù)據(jù)來源和運(yùn)算關(guān)系輸入計(jì)算機(jī)，另外，由于報(bào)表 內(nèi)部各項(xiàng)目以及會(huì)計(jì)報(bào)農(nóng)之間具有一定的內(nèi)在聯(lián)系，為保證會(huì)計(jì)報(bào)表編制的合法性、正確性, 需對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表設(shè)置'市核公式以檢杳這種關(guān)系是否止確，這些公式輸入后將以文件的形式存儲(chǔ) 于計(jì)算機(jī)碩盤中；3. 根據(jù)報(bào)表數(shù)據(jù)來源的有關(guān)規(guī)定，從賬務(wù)子系統(tǒng)或其他子系統(tǒng)取出相應(yīng)數(shù)據(jù)，填入報(bào)表 的有關(guān)欄忖內(nèi)，同時(shí)根據(jù)需耍，通過鍵盤直接輸入有關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)表間運(yùn)算后形成報(bào)表數(shù)據(jù)文 件；4根據(jù)前而設(shè)置的報(bào)表審核公式，對(duì)生成的會(huì)計(jì)報(bào)表述行審核；5. 根據(jù)審核后的報(bào)衣數(shù)據(jù)文件，輸出有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)衣。4.1.3會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)的功能會(huì)計(jì)電算化并沒有改變會(huì)計(jì)報(bào)表的編制原理，但在報(bào)表的編制過程、

9、報(bào)農(nóng)輸出形式及報(bào) 表管理等方而則與手工會(huì)計(jì)有較人的差別。會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)需解決的主要問題是幫助用八定義 報(bào)表的格式和計(jì)算報(bào)表屮的數(shù)據(jù)，由此可以編制和輸出不同川戶所需的各類報(bào)表，并完成必 要的分析。根據(jù)前而的分析，會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)一般具備以卜基本功能：1、報(bào)表管理1）創(chuàng)建報(bào)表文件根據(jù)用八需要在報(bào)表系統(tǒng)中為用戶建立一-個(gè)新的報(bào)表文件。2）打開報(bào)表文件根據(jù)用八需要打開報(bào)表系統(tǒng)中已經(jīng)存在的報(bào)表文件，并將其顯示在屏幕上。3）保存報(bào)表文件將編制的報(bào)表以用戶指定的文件名保存在磁盤上。2、報(bào)表定義1）報(bào)表格式定義按照一定的要求，完成報(bào)表格式標(biāo)準(zhǔn)樣本的設(shè)計(jì)。2）報(bào)表公式定義根據(jù)報(bào)表的編制方法，定義報(bào)表數(shù)據(jù)的取得和計(jì)算方

10、式；同時(shí)，根據(jù)報(bào)農(nóng)存在的勾稽關(guān) 系，定義報(bào)農(nóng)的審核公式。3、報(bào)表編制1）報(bào)表生成根據(jù)川戶定義的報(bào)表格式和數(shù)據(jù)來源牛成報(bào)表。2）報(bào)表審核按照已定義的審核公式対已生成的報(bào)表數(shù)據(jù)的正確性進(jìn)行審核。3）報(bào)表匯總將同一報(bào)表不同期間的報(bào)表數(shù)據(jù)或?qū)⑵湎聦賳挝簧蠄?bào)的報(bào)表進(jìn)行匯總生成匯總報(bào)表。4）報(bào)表合并企業(yè)集團(tuán)的母公司將其自身及其各子公司的個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行合并生成合并報(bào)表。4、報(bào)表輸ill。1）報(bào)表查詢提供各種報(bào)表信息的查詢功能。2）報(bào)表打印進(jìn)行打印設(shè)國，將報(bào)農(nóng)按預(yù)定格式打印輸出。3）網(wǎng)絡(luò)傳輸將會(huì)計(jì)報(bào)表通過網(wǎng)絡(luò)傳送給各類使用者。5、報(bào)表分析。1）分析指標(biāo)定義按照會(huì)計(jì)報(bào)表的分析方法確定分析使用的財(cái)務(wù)指標(biāo)。2）指

11、標(biāo)數(shù)據(jù)來源定義根據(jù)分析指標(biāo)的邏輯關(guān)系和運(yùn)算規(guī)則確定各指標(biāo)的計(jì)算公式。3）分析數(shù)據(jù)的生成按照計(jì)算公式主成分析結(jié)果。4）圖形分析根據(jù)分析數(shù)據(jù)制成各種分析圖形。5）輸岀分析結(jié)果查詢、打印與傳輸分析結(jié)果。會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)的基本功能如圖4-3所示。圖4-3會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)示意圖根據(jù)以上對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)的功能分析，我們可以概括出會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)的基木操作流程 （圖 4一4 ）。創(chuàng)建報(bào)表文件報(bào)表格式定義報(bào)表公式定義報(bào)表生成報(bào)表審核報(bào)表輸iii報(bào)表分析報(bào)表初始化-圖4-4報(bào)表日常管理會(huì)計(jì)扌i表系統(tǒng)基本操作流程4.1.4會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)的特點(diǎn)會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)與會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)的其他核算子系統(tǒng)相比，有以下主要特點(diǎn):1.

12、 具有很強(qiáng)的綜合性。會(huì)計(jì)報(bào)農(nóng)系統(tǒng)是在會(huì)計(jì)電算化信息系統(tǒng)其他子系統(tǒng)日常核算的基 礎(chǔ)上，通過對(duì)其他系統(tǒng)核算數(shù)據(jù)進(jìn)行加工匯總處理，形成一個(gè)綜合性的數(shù)據(jù)指標(biāo)體系；所產(chǎn) 牛的數(shù)據(jù)可以總括地反映單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果；報(bào)表系統(tǒng)的數(shù)據(jù)主要來源丁賬務(wù)處 理、工資核算、固定資產(chǎn)核算、成本核算等子系統(tǒng)，各子系統(tǒng)核算數(shù)據(jù)經(jīng)過會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)的 加工、整理、匯總就形成了滿足單位各方血要求的會(huì)計(jì)報(bào)表，因此，會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)具有很強(qiáng) 的綜合性。2. 手工輸入的數(shù)據(jù)量少。會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源是賬務(wù)子系統(tǒng)和其他核算子系統(tǒng)的數(shù) 據(jù)文件，如資產(chǎn)負(fù)債表取自某些科目的余額，損益表取自某些科目的發(fā)生額等。手工輸入的 數(shù)據(jù)主耍集中在報(bào)表口定

13、義方曲，而且在初始化時(shí)一次完成。報(bào)表編制的規(guī)則性強(qiáng)。在我國，對(duì)外報(bào)告的會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法、格式、內(nèi)容、報(bào)送時(shí) 間等必須符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的要求，為了保證會(huì)計(jì)報(bào)告信息的正確性和可靠性，一般 不允許直接在c編制的會(huì)計(jì)報(bào)衣上修改數(shù)據(jù)，報(bào)表數(shù)據(jù)只能根據(jù)其數(shù)據(jù)來源的變動(dòng)而變動(dòng)。3. 通川性和靈活性要求高。會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)要滿足各類川戶編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表的要求，必 須提供一種通川靈活的編表方法。通川報(bào)表系統(tǒng)提供了川戶自定義報(bào)表的功能，即由川戶自 定義報(bào)表格式、報(bào)表內(nèi)容和數(shù)據(jù)來源等，從而使不同用八能根據(jù)各自的需要編制各種報(bào)表。4. 編制的報(bào)表應(yīng)滿足一定的報(bào)表勾稽關(guān)系。會(huì)計(jì)報(bào)表內(nèi)部各項(xiàng)目以及會(huì)計(jì)報(bào)表之間存在 著

14、一些內(nèi)在關(guān)系，如資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)二負(fù)債+所有者權(quán)益，資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤” 項(xiàng)日的期末數(shù)等于利潤分配表“未分配利潤”項(xiàng)h的木年實(shí)際數(shù)。會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)要能進(jìn)行這 種勾稽關(guān)系的檢驗(yàn)和核對(duì)。另外，有些會(huì)計(jì)報(bào)表還為產(chǎn)生其他報(bào)表提供棊礎(chǔ)數(shù)據(jù)，從而完成 進(jìn)一步的信息加工和分析。4. 2 會(huì)計(jì)報(bào)表的定義通過前面的分析，我們知道，會(huì)計(jì)電算化下會(huì)計(jì)報(bào)表的編制原理與手工的編制原理從本 質(zhì)上講是一樣的，只不過在會(huì)計(jì)電算化下，各種會(huì)計(jì)報(bào)表是rh計(jì)算機(jī)口動(dòng)編制和檢驗(yàn)的，而 要實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)報(bào)表的自動(dòng)編制和檢驗(yàn)的前提是對(duì)每一種會(huì)計(jì)報(bào)表的結(jié)構(gòu)、取數(shù)和生成報(bào)表后要 進(jìn)行的檢驗(yàn)進(jìn)行事先定義。因此，利川通用報(bào)表子系統(tǒng)進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表的

15、編制，首先要進(jìn)行會(huì) 讓報(bào)表的定義。會(huì)計(jì)報(bào)表的定義主耍包括兩個(gè)方血：一是會(huì)計(jì)報(bào)表格式的定義；二是會(huì)計(jì)報(bào) 表公式的定義。4. 2. 1基本概念許多通川報(bào)表子系統(tǒng)提供了若干行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表格式，即將常川的報(bào)表格式和報(bào)表的公 式定義好（如資產(chǎn)負(fù)債表），以報(bào)表模板的形式保存在系統(tǒng)中，當(dāng)川戶編制此類報(bào)表時(shí)，將 對(duì)應(yīng)的報(bào)表模板打開,然后根據(jù)本單位情況的需要，略加修改后就可重復(fù)使用。對(duì)于這類報(bào) 表的編制，用戶基本上可省略掉報(bào)表的定義過程。如果用八編制報(bào)表不使用系統(tǒng)提供的模板, 而是從頭創(chuàng)建，我們把這一類報(bào)表稱z為用戶自定義報(bào)表，下面我們將從創(chuàng)建自定義報(bào)表的 角度出發(fā)，以用友的ufo報(bào)表管理系統(tǒng)為例，說明如何進(jìn)行

16、會(huì)計(jì)報(bào)表格式的定義。ufo電子表是由北京用友軟件股份有限公司開發(fā)的具有三維立體表處理功能的通用報(bào)表管 理系統(tǒng)，在使用ufo電子表z前，必須要了解ufo電子報(bào)表管理系統(tǒng)的基本概念。1、格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)ufo將報(bào)表處理過程分為兩個(gè)階段，即報(bào)表格式定義與公式定義工作與報(bào)表數(shù)據(jù)處理工 作。報(bào)表格式定義及公式定義工作和報(bào)表數(shù)據(jù)處理工作是在不同的狀態(tài)下進(jìn)行的。實(shí)現(xiàn)狀態(tài) 切換的是一個(gè)特別重要的按鈕一格式/數(shù)據(jù)按鈕，點(diǎn)取這個(gè)按鈕可以在格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài) 之問切換。1）格式狀態(tài)在格式狀態(tài)下可設(shè)計(jì)報(bào)表的格式及公式的定義，如表尺寸，行高列寬、單元屬性、單元 風(fēng)格、組合單元、關(guān)鍵字、可變區(qū)等。報(bào)表的三類公式：單元公

17、式（計(jì)算公式）、審核公式、 舍位平衡公式也在格式狀態(tài)下定義。在格式狀態(tài)下所做的操作対本報(bào)表所有的表頁都發(fā)生作用。但在該狀態(tài)下不能進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄 入、計(jì)算等操作。2）數(shù)據(jù)狀態(tài)在數(shù)據(jù)狀態(tài)下管理報(bào)表的數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁、審核、舍位平衡、圖形 操作、匯總與合并報(bào)表等。數(shù)據(jù)狀態(tài)下所做的操作只對(duì)本表頁有效，該狀態(tài)下不能修改報(bào)表的格式。2、單元單元是指山行和列交錯(cuò)而確定的的區(qū)域，單元是組成報(bào)農(nóng)的最小單位，單元名稱山所在 行、列標(biāo)識(shí)。行號(hào)有數(shù)字19999表示，列標(biāo)川字母au表示，例如：d22表示第4列第 22行的那個(gè)單元。ufo報(bào)表管理系統(tǒng)中的單元有以下3種類型：1）數(shù)值單元數(shù)值單元是報(bào)表的數(shù)據(jù)，

18、在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。數(shù)值單-元必須是數(shù)字，可以直接輸入，也 可以山單元中定義的公式運(yùn)算生成。建立一個(gè)新表時(shí)，所有單元的類型默認(rèn)為數(shù)值型。2）字符單元字符單元是報(bào)表的數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。字符單元的內(nèi)容可以是漢字、字母、數(shù)字 及各種鍵盤可輸入的符號(hào)組成的一串字符。字符單元的內(nèi)容可以直接輸入，也可以由單元公 式生成。3）表樣單元表樣單元是報(bào)表的格式，是定義一個(gè)沒有數(shù)據(jù)的空表所需的所有文字、符號(hào)或數(shù)字。一 旦單元被定義為表樣，那么在其中輸入的內(nèi)容對(duì)所有的表頁都有效。表樣單元在格式狀態(tài)下 輸入或修改，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下只能顯示而無法修改。一個(gè)單元中最多可輸入63個(gè)字符或31個(gè)漢字。3、區(qū)域區(qū)域由一張表頁上的

19、一組單元組成，自起點(diǎn)單元至終點(diǎn)單元是一個(gè)完整的長方形矩陣。 區(qū)域是二維的，最大的區(qū)域是一個(gè)二維表的所有單元（整個(gè)表頁），最小的區(qū)域是一個(gè)單元, 用“：”將區(qū)域左上角的單元和右下角的單元連接起來就可以表示區(qū)域，如a1:d4表示從al 單元到d4單元的區(qū)域。4、組合單元組合單元是指由相鄰的兩個(gè)或更多的單元組成的區(qū)域，這些單元必須是同一種單元類 型,ufo在處理報(bào)表時(shí)將組合單元視為一個(gè)單元。組合單元的名稱町以用該區(qū)域的名稱或區(qū) 域中的任一單元的名稱來表示。如把b2到b3定義為一個(gè)組合單元，這個(gè)組合單元可以用 “b2:b3” 或 “b2”、“b3” 表示。5、表頁一個(gè)相同格式的報(bào)表會(huì)產(chǎn)生不同的數(shù)據(jù)，在

20、ufo報(bào)表系統(tǒng)中可以將格式相同而數(shù)據(jù)不同 的報(bào)表川表頁的形式加以管理，把不同的數(shù)據(jù)存放在不同的表頁里。一張報(bào)表最多可容納 99999張表頁。表頁在報(bào)表中的序號(hào)在表頁的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱為“頁標(biāo)”。頁標(biāo) 用“第1頁”“第99999頁”表示。6、關(guān)鍵字ufo電子報(bào)表系統(tǒng)是一個(gè)三維立體報(bào)表系統(tǒng)，它的特點(diǎn)在于在二維表的基礎(chǔ)上引入表頁 的概念，一個(gè)結(jié)構(gòu)相同的報(bào)表文件可以管理若干張表頁。這種情況下，要在結(jié)構(gòu)相同的多張表頁中準(zhǔn)確地確定某張表，對(duì)其進(jìn)行定位，就需要為每張表頁設(shè)立一個(gè)定位標(biāo)志，在ufo 屮，這個(gè)定位的標(biāo)志稱為關(guān)鍵字。關(guān)鍵字是游離于單元z外的特殊數(shù)據(jù)單元，其作用在丁惟一標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁，可用于在

21、大 量表頁中快速選擇表頁。ufo共提供了以下六種關(guān)鍵字：1）單位名稱：字符型（最大30個(gè)字符），為該報(bào)表表頁編制單位的名稱。2）單位編號(hào)：字符型（最大10個(gè)字符），為該報(bào)表表頁編制單位的編號(hào)。3）年：數(shù)字型（19042100）,該報(bào)表表頁反映的年度。4）季：數(shù)字型（14）,該報(bào)表表頁反映的季度。5）月：數(shù)字型（112）,該報(bào)表表頁反映的月份。6）0：數(shù)字型（131）,該報(bào)表表頁反映的日期。關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下定義，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，每個(gè)報(bào)農(nóng)可以 定義多個(gè)關(guān)鍵字。7、報(bào)表格式報(bào)表的格式-般都是山標(biāo)題、表頭、表體、表尾四個(gè)部分紐成，如表4-1“貨幣資金農(nóng)” 所示。表4t項(xiàng)目行次

22、期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3貨幣資金表編制單位：年 月 日單位：元制表：復(fù)核：標(biāo)題表頭表體表尾1）標(biāo)題：即表名，用來表示報(bào)表的名稱，表4-1的標(biāo)題是“貨幣資金表”。有的報(bào)表標(biāo) 題不止一行，有時(shí)會(huì)設(shè)副標(biāo)題和修飾線等。2）表頭：緊跟著標(biāo)題以下的部分，用來描述報(bào)表的整體框架，包括報(bào)表編號(hào)、編制單 位、編制日期、計(jì)量單位、各欄目及其名稱等。其中報(bào)表的欄目名稱是表頭中最重要的內(nèi)容, 欄目表達(dá)了報(bào)表橫向有哪些數(shù)據(jù)項(xiàng)目，它決定了報(bào)表表格的結(jié)構(gòu)，表4-1所示的貨幣資金表 的欄1=1從左到右依次為：項(xiàng)目、行次、期初數(shù)、期末數(shù)，這些欄1=1的性質(zhì)（如位置、寬度等） 一旦確定下來，該貨幣資金表的表格的基木格式

23、也就確定了。3）表體：報(bào)表屮的各項(xiàng)數(shù)據(jù)（包括文字在內(nèi)）及相應(yīng)的分隔線，是報(bào)表的主體部分。 表體是一張報(bào)表的核心，它是報(bào)表數(shù)據(jù)的主耍表現(xiàn)區(qū)域。表休在縱向上rh若干行組成，這些 行被稱為表行；在橫向上山若干欄目組成，這些欄目被稱為表列。山表行和衣列交叉組成的 最小區(qū)域，就是我們前面介紹的單元。4）表尾：在報(bào)表底部、表體下面對(duì)報(bào)表進(jìn)行輔助說明的部分，通常說明報(bào)表的編制人、 審核人及對(duì)報(bào)表內(nèi)容的附加編制說明等。下面，我們貨幣資金表（如表4-1）為例來說明如 何定義報(bào)表格式、計(jì)算公式和編制報(bào)表。8、報(bào)農(nóng)公式uf0報(bào)表系統(tǒng)中的公式分為三類，即單元公式、審核公式和舍位平衡公式。1）單元公式單元公式是指為報(bào)表

24、單元賦值的公式，它是報(bào)表的取數(shù)函數(shù)。利用它可以將單元賦值為 數(shù)值，也可以賦值為字符。對(duì)于需要從報(bào)表本身或其他模塊，如總賬、工資、成本、固定資 產(chǎn)等模塊中取數(shù)以及一些小計(jì)、合計(jì)、匯總等數(shù)據(jù)的單元，都可以利用單元公式完成。按照單元公式取數(shù)方式不同，又可將單元公式分為以下兒類：賬務(wù)函數(shù)賬務(wù)函數(shù)是報(bào)衣系統(tǒng)向各種賬薄和科目余額衣取數(shù)的函數(shù)。其基本格式為：函數(shù)名(科目編碼，會(huì)計(jì)期間，方向,賬套號(hào),會(huì)計(jì)年度,編碼1,編碼2)。提醒： 科目編碼也可以是科目名稱，且必須用雙引號(hào)引起來。 會(huì)計(jì)期間可是“年”、“季”、“月”等變量，也可以是用具體數(shù)字表示的年、季、月。 方向即“借”或“貸”,可以省略。賬套號(hào)為數(shù)字，

25、缺省時(shí)默認(rèn)為第一套賬。 會(huì)計(jì)年度即數(shù)據(jù)取數(shù)的年度，可以省略。 編碼1與編碼2與科口編碼的核算賬類有關(guān)，可以取科口的輔助賬，如職員編 碼、項(xiàng)口編碼，如無輔助核算則省略。賬務(wù)取數(shù)函數(shù)主要有:總賬函數(shù)金額式數(shù)量式外幣式期初額函數(shù)：qc()sqc()wqc()期末額兩數(shù)：qm()sqm ()wqm ()發(fā)牛額函數(shù)：fs()sfs()wfs()累計(jì)發(fā)牛額函數(shù)：lfs ()slfs()wlfs()凈額函數(shù)：je()sje()wje()統(tǒng)計(jì)函數(shù)統(tǒng)計(jì)函數(shù)主要包押h數(shù)據(jù)合計(jì)：ptotal ()平均值：pavg ()計(jì)數(shù)：pcount ()最大值：pmax ()最小值：pmin ()方差：pvar()自本表其他農(nóng)

26、頁取數(shù)的函數(shù)對(duì)于取自于本表其他表頁的數(shù)據(jù)，可以利用某個(gè)關(guān)鍵字作為表貝定位的依據(jù)或者立接以 頁標(biāo)號(hào)作為定位依據(jù)，指定取某張表頁的數(shù)據(jù)?？梢允褂胹elect ()函數(shù)從木表其他表頁 取數(shù)。如c1單元取口于上個(gè)刀的c2單元的數(shù)據(jù)：c1=select (c2,刀二刀+ 1)； c1單元取 自于第二張表頁的c2單元數(shù)據(jù)，可表示為：cl=c22o白其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)對(duì)于取白于其他報(bào)表的數(shù)據(jù)，可以用“報(bào)表 rep-單元”格式指定要取數(shù)的某張報(bào)表 的單元。2) 審核公式通常報(bào)表中的各個(gè)數(shù)據(jù)之間都存在某種勾稽關(guān)系，可以利用這種勾稽關(guān)系定義審核公 式，來進(jìn)一步檢驗(yàn)報(bào)表編制的結(jié)果是否正確。3) 舍位公式報(bào)表的數(shù)據(jù)生

27、成后往往非常龐人，不方便讀者閱讀，另外在報(bào)表匯總時(shí)，各個(gè)報(bào)表的貨 幣度量單位有可能不統(tǒng)一，這時(shí)，需要將報(bào)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行位數(shù)轉(zhuǎn)換，將報(bào)表單位數(shù)據(jù)由個(gè)位 轉(zhuǎn)換為百位、t位或萬位，如將“元”單位轉(zhuǎn)換為“千元”或“萬元”單位，這種操作稱為 進(jìn)位操作。進(jìn)位操作完成以后，原來的平衡關(guān)系口j能會(huì)因?yàn)樾?shù)位的四舍五入而被破壞，因 此還需要対進(jìn)位后的數(shù)據(jù)平衡關(guān)系重新調(diào)整，使舍位后的數(shù)據(jù)符合指定的平衡公式，這種対 報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)位及重新調(diào)整報(bào)表進(jìn)位之后平衡關(guān)系的公式稱為舍位平衡公式。4. 2. 2會(huì)計(jì)報(bào)表格式定義下血，我們以“貨幣資金表”的制作為例，介紹會(huì)計(jì)報(bào)表格式定義的方法。1、啟動(dòng)ufo報(bào)表管理系統(tǒng)操作步驟：單擊【

28、開始】按鈕，依次指向“程序一川友財(cái)務(wù)及企管軟件一財(cái)務(wù)系統(tǒng)一ufo表”，單 擊ufo表，啟動(dòng)ufo報(bào)表管理系統(tǒng)，如圖4-5所示。圖4-5 ieo報(bào)表管理系統(tǒng)上窗口2、建立一張空口報(bào)表操作步驟：在【文件】菜單屮單擊【新建】命令，或者單擊工具欄中的【新建】按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng) 創(chuàng)建一個(gè)名為“report 1"的空白報(bào)表文件，如圖4-6所示，注童圖左下方的“格式”按鈕, 此時(shí)報(bào)表處于格式狀態(tài)，在此狀態(tài)下可進(jìn)行報(bào)表格式及公式的定義。圖4-6報(bào)表格式定義窗口3、設(shè)置報(bào)表尺寸設(shè)置報(bào)表尺寸指設(shè)置報(bào)表的行數(shù)和列數(shù)，根據(jù)表4-1我們可以看岀，該貨幣資金表共7 行（其中表頭2行，表體4行，表尾1行、4列。操作

29、步驟： 在【格式】菜單中單擊【表尺寸】，系統(tǒng)艸出【表尺寸】對(duì)話框，如圖4-7所示。圖4-7表尺寸定義窗口 輸入行數(shù)：7,列數(shù)：4,單擊【確認(rèn)】按鈕。系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)生成一張行數(shù)為7行，列 數(shù)為4列的空白報(bào)表。提醒:報(bào)表的尺寸設(shè)置完之后，還可以通過【格式】菜單下的【插入】或【刪除】命令增 加或減少行或列來調(diào)整報(bào)表人小。4、定義單元屬性報(bào)表新建時(shí)，所有單元的單元屬性均默認(rèn)為數(shù)值型。操作步驟： 選擇需設(shè)置的單元格，單擊【格式】菜單下的【單元屬性】，或者單擊鼠票右鍵，在 系統(tǒng)彈出的活動(dòng)菜單中選擇【單元屬性】項(xiàng)，屏幕顯示如圖4-8。圖4-8單元屬性窗口 選擇單元類型，單擊【確認(rèn)】按鈕完成操作。提醒：在單元屬

30、性窗口還可設(shè)置單元格的數(shù)字格式，邊框樣式等。5、組合、拆分單元格為使用表格更加美觀，用戶可以使用組合單元和拆分單元功能。操作步驟： 選中需進(jìn)行單元組合的單元區(qū)域，單擊【格式】菜單中的【組合單元】，屏幕顯示如 圖 4-9。ifl合策元圖4-9組合單元窗口 單擊相應(yīng)的組合類型按鈕，完成操作。選項(xiàng)說明： 整體組合：即將所選的單元區(qū)域完全組合在一起。按行組合：即將所選的單元區(qū)域按行進(jìn)行組合。按列組合：即將所選的單元區(qū)域按列進(jìn)行組合。o取消組合：即將所選的單元區(qū)域恢復(fù)成單元組合前的狀態(tài)。o放棄：即放棄木次操作。6、設(shè)置關(guān)鍵字在【數(shù)據(jù)】菜單中指向【關(guān)鍵字】，然后單擊【設(shè)置】項(xiàng)，屏幕顯示如圖4-10。圖4-

31、10關(guān)鍵字設(shè)置窗口 選擇相應(yīng)的關(guān)鍵字，單擊【確定】按鈕完成操作。 在【數(shù)據(jù)】菜單中指向【關(guān)鍵字】，然后單擊【偏移】，在關(guān)鍵字后而輸入偏移量，以 調(diào)整關(guān)鍵字所處的位置（負(fù)數(shù)為向左移，正數(shù)為向右移）。提醒:如果要取消關(guān)鍵字，只需在【數(shù)據(jù)】菜單沖指向【關(guān)鍵字】，然后單擊【取消】即可。7、輸入表頭、表體及表尾字符。根據(jù)表4-1,選中相應(yīng)的單元，依次輸入表頭、表體及表尾的字符，結(jié)果如圖4-11所圖4-11報(bào)表格式示例8、調(diào)整行高和列寬通過單擊行標(biāo)題或列標(biāo)題選定需要調(diào)整的行或列，在【格式】菜單屮單擊【行髙】或【列 寬】，在彈出的對(duì)話框中輸入需要的行高或列寬數(shù)，單苗【確認(rèn)】按鈕，也可以直接利用鼠 標(biāo)拖動(dòng)某行

32、或某列來調(diào)整行高和列寬。利用鼠標(biāo)操作時(shí)，口j以將鼠標(biāo)停留在需要調(diào)整行的下 面或列的右邊的農(nóng)格線上，當(dāng)鼠標(biāo)圖形變成上下或左右形時(shí)再按住鼠標(biāo)左鍵拖動(dòng)鼠標(biāo)到滿意 的位置。9、設(shè)置單元風(fēng)格操作步驟： 選定標(biāo)題所在的組合單元，在【格式】菜單中單擊【單元風(fēng)格】，屏幕顯示如圖4-12 所示。圖4-12單元風(fēng)格設(shè)置窗口 選擇相應(yīng)的字型、顏色、對(duì)齊方式，單擊【確認(rèn)】按鈕，完成操作。仿照此操作可將 其余的報(bào)表項(xiàng)口分別設(shè)置，圖4-13是設(shè)置后的效果。10、畫表格線操作步驟： 中報(bào)表需要畫線的區(qū)域，單擊【格式】菜單中的【區(qū)域畫線】，屏幕顯示如圖4-13。圖4-13區(qū)域訓(xùn)線窗ii 選擇畫線類型和線條樣式，單擊【確認(rèn)】按

33、鈕。完成操作。至此為止，我們完成了 “貨幣資金表”的格式定義，如圖4-14所示。acd2申你：wy “"位.元3項(xiàng)目行次412437u* 7 we空童養(yǎng) tf ue 二細(xì) c 匕.二 |*a"73 m 二11 / d ib i ucqj 0t創(chuàng) xa(x> 口 0 hqp圖4-14已定義完成的報(bào)農(nóng)格式4. 2. 3會(huì)計(jì)報(bào)表公式定義1、定義單元公式例1：為上述貨幣資金表定義“現(xiàn)金”項(xiàng)i的期初數(shù)，該項(xiàng)目的公式應(yīng)為qc （“101”， 月,2004）。操作步驟： 選定要定義公式的單元，即“現(xiàn)金”的期初數(shù)，在【數(shù)據(jù)】菜單中指向【編輯公式】, 然后單擊【單元公式】（或直接單擊編

34、輯框中的fx按鈕或按鍵盤的鍵），屏幕顯示如圖 4-15o圖4-15定義公式窗口 直接輸入函數(shù)公式：qc （“101”,月，2004,）如圖4-15。單擊【確認(rèn)】按鈕完成 操作。如果對(duì)ufo函數(shù)不人了解，可以利用函數(shù)向?qū)б龑?dǎo)輸入。操作步驟：在上述彈出"定義公式”窗口中單擊【函數(shù)向?qū)А堪粹o，系統(tǒng)彈出【函數(shù)向?qū)А繉?duì)話 框，如圖4-16所示。圖4-16函數(shù)向?qū)?duì)話框在函數(shù)分類框屮選擇“川友賬務(wù)函數(shù)”，在右邊的列表框屮選屮“期初（qc）”，單擊 【下一步】按鈕，系統(tǒng)彈岀“川友賬務(wù)函數(shù)”窗口，如圖4-17。圖4-17用友賬務(wù)函數(shù)窗口 單擊【參照】按鈕，系統(tǒng)彈出“賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話框，在“賬套號(hào)”框中

35、選擇“001” 或選擇“默認(rèn)”；在“會(huì)計(jì)年度”框中選擇“2004”或選擇“默認(rèn)”（賬套號(hào)和會(huì)計(jì)年度如果 選擇默認(rèn)，以后在選擇取數(shù)的賬套時(shí)，需要進(jìn)行賬套初始工作。如果宜接輸入，則無需再進(jìn) 行賬套初始）；在“科目”框中輸入科目：“101”或單擊旁邊的參照按鈕選擇輸入；在“期 間”框中選擇“月”；在“方向”框中選擇“默認(rèn)”。如圖4-18o圖4-18賬務(wù)函數(shù)參照窗口單擊【確定】按鈕，回到“用友賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話框，如圖4-19。圖4-19用友賬務(wù)函數(shù)窗口單擊【確定】按鈕，冋到“定義公式”對(duì)話框，單擊【確認(rèn)】按鈕，在c4單元中即 顯示出“公式單元”字樣，同吋在編輯框中可看到此單元公式的具體內(nèi)容。仿照此操作可

36、定義c5、d4、d5單元中的公式。例2：定義期初合計(jì)數(shù)。操作步驟： 選定c6單元，即“貨幣資金”的期初數(shù)合計(jì)，按照前面介紹的方法調(diào)出如圖4-15"定 義公式”對(duì)話框，在對(duì)話框內(nèi)直接輸入公式：c4+c5或ptotal （c4:c5），或單擊對(duì)話框上的 【函數(shù)向?qū)А堪粹o，彈出“函數(shù)向?qū)А睂?duì)話框（見圖4-16）,在函數(shù)分類框屮選擇“統(tǒng)計(jì)函數(shù)”，在右邊的列表框中選中“ptotal”函數(shù)，單擊【下一步】按鈕，在彈出的對(duì)話框“固 定區(qū)區(qū)域”框屮輸入要合計(jì)的區(qū)域名稱：c4:c5,如圖4-20,圖4-20統(tǒng)計(jì)函數(shù)窗口 單擊【確認(rèn)】按鈕，回到“定義公式”對(duì)話框，單擊【確認(rèn)】按鈕完成操作。 仿照此操作可

37、定義d6單元中的公式。2、定義審核公式操作步驟：在【數(shù)據(jù)】菜單中指向【編輯公式】，然后單擊【審核公式】，屏幕顯示如圖4-21,圖4-21審核公式窗口 在“審核關(guān)系”框中輸入c6二c4+c5mess “期初貨幣資金總額合計(jì)數(shù)期初現(xiàn)金及銀 行存款合計(jì)數(shù)”；d6二d4+d5mess “期末貨幣資金總額合計(jì)數(shù)期末現(xiàn)金及銀行存款合計(jì)數(shù)”, 該審核公式的意思是期初或期末貨幣資金合計(jì)數(shù)等于期初或期末現(xiàn)金及銀行存款的合計(jì)數(shù), 否則會(huì)出現(xiàn)“mess”后面的字符提示。 單擊【確定】按鈕，完成操作。3、定義舍位平衡公式本例中我們須將數(shù)據(jù)單位山“元”進(jìn)位為“千元”，因此需要定義舍位平衡公式。操作步驟：在【數(shù)據(jù)】菜單中

38、指向【編輯公式】，然后單擊【舍位平衡公式】，屏幕顯示如圖4-22。圖4-22舍位平衡公式窗口在“舍位表名”編輯框中輸入表名：sw1；在“舍位范圍”編輯框屮輸入?yún)⒓由嵛坏?區(qū)域范圍-c4:d6；在“舍位位數(shù)”編輯框中輸入：3；在“平衡公式”編輯框小輸入舍位公 式 c6二c4+c5, d6二d4+d5。 單擊【完成】按鈕，完成操作。4. 2. 4保存報(bào)表文件在報(bào)表格式及公式定義完以后，切記要及時(shí)將這張報(bào)表文件保存下來，以便以后隨時(shí)調(diào) 用。操作步驟：在【文件】菜單中單擊【保存】。如果是第一次保存，則系統(tǒng)彈出“另存為”對(duì)話框, 如圖4-23 o圖4-23報(bào)表另存為窗口 選擇保存路徑，在“文件名”編輯框

39、中輸入報(bào)表文件名。 保存類型選擇系統(tǒng)默認(rèn)的文件格式：*.rep,即報(bào)農(nóng)文件。 單擊【保存】按鈕。4. 2. 5報(bào)表模板上面介紹的是用戶口定義報(bào)表，但對(duì)于一些會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)上常用的，格式基本固定的報(bào)表, 通用報(bào)表管理子系統(tǒng)一般都為用戶提供了各行業(yè)的各種標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表模板，在報(bào)表模板里，已經(jīng) 按照標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)報(bào)表設(shè)置了格式、單元屬性、公式等，免去了從頭至尾建立報(bào)表、定義格式、 公式的繁瑣工作。1、調(diào)用報(bào)表模板操作步驟：在【格式】菜單中單擊【報(bào)農(nóng)模板】，系統(tǒng)彈出“報(bào)表模板”對(duì)話框，如圖4-24o圖4-24報(bào)表模板窗口 在下拉列表中選擇本單位所在的行業(yè)。 在下位列表中選擇財(cái)務(wù)報(bào)表的名稱。 單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)

40、提示對(duì)話框，如圖4-25。用友軟件集團(tuán)2d模板格式將覆蓋本表格式？是否繼續(xù)？|c1e 二i取消 i圖4-25報(bào)表模板信息框只®xaa> ua> "qp圖4-26用報(bào)表模板生成的損益表 單擊【確定】按鈕，當(dāng)前格式被白動(dòng)覆蓋。結(jié)果如圖4-26。2、調(diào)整報(bào)表模板模板定義的格式或公式可能和單位所需的報(bào)表格式或公式存在差異，此時(shí)需對(duì)模板的格 式和公式加以修改。操作方法參見口定義報(bào)表中的內(nèi)容。調(diào)整完后以“損益表1”作為文件 名保存在“c:ufs0ft80uf0ufomodel工業(yè)”（這是用友軟件默認(rèn)女裝時(shí)報(bào)表模板存放的位 置）中。3、口定義模板報(bào)表模板修改完之后，可以將修改

41、后的報(bào)表格式重新定制為一個(gè)新的模板，以便在以后 使丿u時(shí)可以直接在報(bào)表模板選項(xiàng)中調(diào)用。操作步驟：在【格式】菜單中單擊選中【口定義模板】，系統(tǒng)彈出“口定義模板”對(duì)話框，如圖 4-27 o服游飲食)k 血囂r«農(nóng)郵施運(yùn)運(yùn)運(yùn)増加修改|=弋m i疋芒_|圖4-27 口定義模板窗口（一）彈出“自定義模板”對(duì)話框,在行業(yè)名稱欄里選擇“工業(yè)”，單擊【卜一步】按鈕, 如圖4-28 o圖4-28自定義模板窗口（二） 單擊【增加】按鈕，進(jìn)入“添加模板”對(duì)話框，如圖4-29。4-29添加模板窗口 在“模板名”框中輸入報(bào)表文件名：損益表1,或在報(bào)表文件選擇框中單擊該報(bào)表名。 單擊【添加】按鈕，退冋“自定義模

42、板”對(duì)話框，該報(bào)表名顯示在空白框中，如圖 4-30 o圖4-30自定義模板窗口（三） 單擊【完成】按鈕，口定義模板添加完成。4. 3 會(huì)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)生成通過口定義報(bào)表或調(diào)用報(bào)表模板的方式，我們定義好了報(bào)表的格式和公式，在此基礎(chǔ)上, 我們就可以進(jìn)行相應(yīng)報(bào)表的編制了。1、打開報(bào)表文件啟動(dòng)uf0系統(tǒng)，在【文件】菜單中單擊【打開】，或者單擊工具欄中的【打開】按鈕， 在彈出的對(duì)話框屮選擇需要打開的報(bào)表文件：貨幣資金表，單擊【打開】按鈕，結(jié)果如圖 4-31所示，注意圖左下方的“數(shù)據(jù)”按鈕，此時(shí)報(bào)表處于數(shù)據(jù)狀態(tài)，報(bào)表的數(shù)據(jù)生成工作是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行的。文nii)«氏a> bfloi xa(x

43、> u(i)1£j2u圖4-31報(bào)表文件窗口2、賬套初始在生成報(bào)表數(shù)據(jù)z前，需要確認(rèn)單元數(shù)據(jù)是取自于哪一個(gè)賬套及會(huì)計(jì)年度，然后才能提 収到該賬套該年度的數(shù)據(jù)，否則數(shù)據(jù)將捉収不出來。這種指定報(bào)表取數(shù)的賬套和會(huì)計(jì)年度的 工作叫賬套初始。操作步驟：在【數(shù)據(jù)】菜單中單擊【賬套初始】，系統(tǒng)彈出“賬套及時(shí)間初始”對(duì)話框，如圖4-32。圖4-32賬套及時(shí)間初始輸入賬套號(hào)：001；輸入會(huì)計(jì)年度：2004；單擊【確認(rèn)】按鈕。提醒：賬套初始工作并不是必要的，如果在單元公式小已經(jīng)指定賬套和會(huì)計(jì)年度，則可不 進(jìn)行賬套初始。賬套初始工作既可以在格式狀態(tài)下進(jìn)行，也可以在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。第一次賬套初 始后，

44、如果想更換賬套或會(huì)計(jì)年度，還可以重新進(jìn)行賬套初始工作。3、錄入關(guān)鍵字操作步驟：在【數(shù)據(jù)】菜單中指向【關(guān)鍵字】，然后單擊【錄入】，系統(tǒng)彈出錄入關(guān)鍵字對(duì)話框, 如圖4-33 o圖4-33錄入關(guān)鍵字窗口輸入關(guān)鍵字內(nèi)容，單擊【確認(rèn)】按鈕，完成操作。此時(shí)，系統(tǒng)出現(xiàn)提示：“是否重算第1頁？ ”，單擊【是】，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)公式計(jì)算當(dāng) 期數(shù)據(jù)，如圖4-34。圖4-34完整的貨幣資金表4、編制報(bào)表正如上而的介紹，報(bào)表數(shù)據(jù)在錄入關(guān)鍵字后即可自動(dòng)計(jì)算生成，此外，還可以山單元公 式經(jīng)過表頁計(jì)算或整表計(jì)算生成。操作步驟：在【數(shù)據(jù)】菜單中單擊【表頁重算】，彈出“是否重算第1頁？ ”提示框，單擊【是】, 系統(tǒng)會(huì)口動(dòng)在初始的

45、賬套和會(huì)計(jì)年度范圍內(nèi)根據(jù)單元公式計(jì)算牛成數(shù)據(jù)。5、審核報(bào)表在【數(shù)據(jù)】菜單中單擊【審核】，系統(tǒng)口動(dòng)對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，如圖4-35,系統(tǒng)提示 審核完全正確（圖左下介）。圖4-35審核報(bào)農(nóng)窗口6、報(bào)表舍位操作在【數(shù)據(jù)】菜單中單擊【舍位平衡】，系統(tǒng)會(huì)口動(dòng)根據(jù)前面定義的舍位公式進(jìn)行舍位操 作，如圖4-36o圖4-36舍位操作結(jié)果7、增加表頁在會(huì)計(jì)工作中，右時(shí)會(huì)出現(xiàn)同一報(bào)表要多次編制的情況，如某企業(yè)要求每月未編制一 張資產(chǎn)負(fù)債表，此時(shí)，用戶不必至復(fù)編制12張報(bào)表，只需通過“追加表頁”操作即可實(shí)現(xiàn) 編制要求。操作步驟： 啟動(dòng)ufo,打開已保存的會(huì)計(jì)報(bào)表，將此表置于在數(shù)據(jù)狀態(tài)下（此時(shí)，系統(tǒng)只有一張 表頁）。 在【編輯】菜單中指向【追加】，然后單擊【表頁】，系統(tǒng)彈出追加表頁對(duì)話框，如 圖 4-37圖4-37