《ERP系統(tǒng)應(yīng)用(供應(yīng)鏈模塊)》實驗講義(最新)

1、實驗講義ERP系統(tǒng)應(yīng)用供應(yīng)鏈模塊主編人：吳煒煒 孟翠翠參編人：劉靜目錄第1章 系統(tǒng)管理3第2章 供應(yīng)鏈基礎(chǔ)設(shè)置8實驗一 業(yè)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置8實驗二 財務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置18第3章 采購管理20實驗一 采購系統(tǒng)初始化20實驗二 普通采購業(yè)務(wù)（一）23實驗三 普通采購業(yè)務(wù)（二）26實驗四 受托代銷業(yè)務(wù)28實驗五 采購特殊業(yè)務(wù)處理29第4章 銷售管理31實驗一 銷售系統(tǒng)初始化32實驗二 普通銷售業(yè)務(wù)（一）33實驗三 普通銷售業(yè)務(wù)（二）36實驗四 銷售退貨業(yè)務(wù)37實驗五 直運銷售業(yè)務(wù)39實驗六 分期收款銷售業(yè)務(wù)39實驗七 零售日報業(yè)務(wù)41實驗八 銷售賬表統(tǒng)計分析42第5章 庫存管理43實驗一 調(diào)撥業(yè)務(wù)43實驗二 盤

2、點44實驗三 其他業(yè)務(wù)45第6章 存貨核算47實驗一 存貨價格及結(jié)算成本處理47實驗二 單據(jù)記賬48第7章 期末處理49實驗一 期末處理49實驗二 賬表查詢及生成憑證49第1章 系統(tǒng)管理【功能概述】用友供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)是一個通用系統(tǒng)，其中包含面向不同企業(yè)對象的解決方案。而不同企業(yè)所屬行業(yè)不同，管理模式不同，業(yè)務(wù)處理也有一定差異。那么，如果將通用系統(tǒng)與企業(yè)特色相結(jié)合，構(gòu)造適合于企業(yè)管理特點的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)呢？一般來說，企業(yè)應(yīng)該經(jīng)過大量的調(diào)研，對本行業(yè)、本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點進行具體深入的分析，并結(jié)合供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)所提供的管理功能，來確定企業(yè)個性化應(yīng)用方案。供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的建賬工作是在系統(tǒng)管理中完成的

3、。系統(tǒng)管理的主要功能是對用友ERP-U872管理系統(tǒng)的各個產(chǎn)品進行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護，包括以下內(nèi)容：（1）賬套管理：賬套指的是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)，每一個企業(yè)（或每一個獨立核算部門）的數(shù)據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)部都體現(xiàn)為一個賬套，賬套管理包括賬套的建立、修改、引入和輸出等。（2）年度賬管理：在用友ERP-U872管理系統(tǒng)中，每個賬套里都存放有企業(yè)不同年度的數(shù)據(jù)，稱為年度賬。年度賬管理包括年度賬的建立、引入、輸出和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)，清空年度數(shù)據(jù)等。（3）操作員及其權(quán)限的集中管理：為了保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全與保密，系統(tǒng)管理提供了操作員及其權(quán)限的集中管理功能。通過對系統(tǒng)操作分工和權(quán)限的管理，一方面可以避免與業(yè)務(wù)無關(guān)的

4、人員進入系統(tǒng)，另一方面可以對系統(tǒng)所包含的各個子系統(tǒng)的操作進行協(xié)調(diào)，以保證各負(fù)其責(zé)。操作員和其權(quán)限的管理主要包括設(shè)置用戶、定義角色及設(shè)置用戶功能權(quán)限。一個賬套可以由多個子系統(tǒng)組成，這些子系統(tǒng)共享公用的基礎(chǔ)信息。在啟用新帳套時，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際情況和業(yè)務(wù)要求，先手工整理出一份基礎(chǔ)資料，而后將這些資料按照系統(tǒng)的要求錄入到系統(tǒng)中，以便完成系統(tǒng)的初始建賬工作?！緦嶒炓蟆吭黾硬僮鲉T建立核算單位賬套（暫時不啟用任何系統(tǒng)）對操作員進行授權(quán)啟用供應(yīng)鏈及其相關(guān)子系統(tǒng)賬套備份【實驗資料及操作要點】 （1）建賬信息賬套號：666；賬套名稱：供應(yīng)鏈賬套；啟用會計期間：2012年1月1日操作要點：注冊系統(tǒng)管理：執(zhí)行“開

5、始”>“程序”>“用友ERP-U872” >“系統(tǒng)服務(wù)”>“系統(tǒng)管理”。執(zhí)行“系統(tǒng)”>“注冊”，打開“登陸”對話框。系統(tǒng)中預(yù)先設(shè)定了一個系統(tǒng)管理員admin，第一次運行是在“操作員”文本框中輸入操作員名稱，密碼為空，點擊確定。增加賬套主管：執(zhí)行“權(quán)限”>“用戶”，點擊“增加”按鈕，在對話框中輸入編號和用戶名以及密碼，并勾選所增加用戶相應(yīng)的角色，點擊“保存”按鈕。執(zhí)行“賬套”>“建立”，打開“創(chuàng)建賬套賬套信息”對話框。根據(jù)向?qū)崾具M行下一步。注意l 在建立賬套之前，要先注冊系統(tǒng)管理：用戶名admin，密碼為空，賬套為default。系統(tǒng)管理中的用戶只允許

6、兩種角色登陸：系統(tǒng)管理員和賬套主管，這是因為系統(tǒng)管理的重要地位。l 要為即將建立的賬套增加用戶和相應(yīng)的角色，在增加用戶的時候，一定要記得給這個用戶勾選一個角色，不然這個用戶沒有任何權(quán)限。l 賬套號是賬套的唯一內(nèi)部標(biāo)識，由3位數(shù)字構(gòu)成，必須唯一，不允許與已存賬套的賬套號重復(fù)，賬套號設(shè)置后將不允許修改。如果所設(shè)置的賬套號與已存賬套的賬套號重復(fù)的話，則會提示錯誤對話框，無法進入下一步操作。l 帳套名稱是賬套的外部標(biāo)識，它將與賬套號一起顯示在系統(tǒng)正在運行的屏幕上。賬套名稱可以自行設(shè)置，并可以由賬套主管在修改賬套功能中進行修改。l 啟用會計期：根據(jù)企業(yè)自身的具體的會計期間，可以自由設(shè)置，以保證系統(tǒng)中的會

7、計期和實際運行的一致。（2）單位信息單位名稱：北京中良貿(mào)易有限公司；單位簡稱：中良貿(mào)易；單位地址：北京市海淀區(qū)中良路168號；法人代表：王宏；郵政編碼：100088；聯(lián)系電話 稅號：110108200811088。注意l 顏色為藍色的選項是必填項，其他根據(jù)需要填寫。適合于系統(tǒng)中所有模塊。（3）核算類型該企業(yè)記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類型為商業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為新會計制度科目；賬套主管吳明遠；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)設(shè)會計科目。注意l 系統(tǒng)默認(rèn)的企業(yè)類型為“工業(yè)”，可以修改。只有選擇“工業(yè)”企業(yè)類型，供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)才能處理產(chǎn)成品入庫、限額領(lǐng)料等業(yè)務(wù)。只有選擇“商業(yè)”企業(yè)類型，供

8、應(yīng)鏈管理系統(tǒng)才能處理受托代銷業(yè)務(wù)。本教材是以“商業(yè)”企業(yè)類型為例，來講解的。l 行業(yè)性質(zhì)將決定決定系統(tǒng)預(yù)置科目的內(nèi)容，必須選擇正確，本教材選取的是“2007年新會計適度科目”。l 賬套主管就是之前添加的新用戶，也可以是系統(tǒng)默認(rèn)的用戶。（4）基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶和供應(yīng)商進行分類。注意l 是否對存貨、客戶及供應(yīng)商進行分類將會影響到其檔案的設(shè)置。l 有無外幣核算將會影響到基礎(chǔ)信息的設(shè)置和日常業(yè)務(wù)處理的有無外幣的核算內(nèi)容。l 一般來說，即使暫時沒有外幣核算，也最好先設(shè)置為外幣核算，以便滿足將來業(yè)務(wù)擴展的需要l 如果基礎(chǔ)信息設(shè)置有誤，可以由賬套主管在修改賬套功能

9、中進行修改。（5）分類編碼方案科目編碼級次：4-2-2-2部門編碼級次：2-2客戶分類編碼級次：2-2供應(yīng)商分類編碼級次：2-2存貨分類編碼級次：2-3收發(fā)類別編碼級次：1-2結(jié)算方式編碼級次：2注意l 編碼方案的設(shè)置，將會直接影響到基礎(chǔ)信息設(shè)置中其相應(yīng)內(nèi)容的編碼級次和每次編碼的位長。l 要求編碼規(guī)則不超過編碼方案中的最大級數(shù)、最大長度和單級最大長度。如果超過限制，將顯示灰色，不允許修改。如果編碼方案中的項目已經(jīng)被使用，將不允許修改。l 如果在建立賬套時不修改，同學(xué)們可以在進入企業(yè)應(yīng)用平臺后，在基礎(chǔ)設(shè)置中修改。（6）設(shè)置數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、存貨單價、開票單價、件數(shù)、換算率等小數(shù)位數(shù)約定為

10、2位注意l 如果在建立賬套時不修改，同學(xué)們可以在進入企業(yè)應(yīng)用平臺后，在基礎(chǔ)設(shè)置中修改。（7）角色分工及其權(quán)限111吳明遠（口令1）222王月（口令2）角色：采購主管、銷售主管、倉庫主管、存貨核算員負(fù)責(zé)購銷存業(yè)務(wù)，具有采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限，還擁有總賬、應(yīng)收系統(tǒng)、應(yīng)付系統(tǒng)的全部操作權(quán)限。（8）啟用的系統(tǒng)和啟用日期2012年1月1日分別啟用666賬套的“采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、總賬、應(yīng)收、應(yīng)付”系統(tǒng)注意l 只啟用需要的模塊。本教材是供應(yīng)鏈模塊，所以只啟用需要的7個模塊。l 如果在建立賬套完成后不啟用系統(tǒng)的話，可以進入企業(yè)應(yīng)用平臺中的基礎(chǔ)設(shè)置中進行啟用。

11、（9）登陸企業(yè)應(yīng)用平臺操作要點：執(zhí)行“開始”>“程序”>“用友ERP-U872” >“企業(yè)應(yīng)用平臺”，進入“登陸窗口”用戶名：增加的賬套主管密碼：增加賬套主管時設(shè)置的密碼日期：默認(rèn)系統(tǒng)日期（10）賬套的備份（系統(tǒng)管理>輸出>選擇賬套輸出路徑）注意l 只有系統(tǒng)管理員（admin）有權(quán)進行賬套輸出，如果以賬套主管的身份進入，將輸出的是年度賬。l 正在使用的賬套可以進行“賬套備份”，但不允許進行“刪除賬套”操作。l 賬套備份文件有兩個：UFDATA.BAK和UfErpAct.Lst，缺一不可。l 賬套文件非常大（948M），壓縮之后會小很多（120M），所以建議學(xué)生們拷

12、貝之前壓縮文件，以便節(jié)省空間。54第2章 供應(yīng)鏈基礎(chǔ)設(shè)置實驗一 業(yè)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置【實驗要求】（1）建立部門檔案和職員檔案（2）建立供應(yīng)商分類和供應(yīng)商檔案（3）建立客戶分類和客戶檔案（4）設(shè)置付款條件（5）建立存貨分類、計量單位和存貨檔案（6）設(shè)置結(jié)算方式（7）設(shè)置開戶銀行（8）建立倉庫檔案（9）設(shè)置收發(fā)類別（10）設(shè)置采購類型和銷售類型（11）設(shè)置費用項目（12）設(shè)置發(fā)運方式【實驗資料及操作要點】（1）部門檔案和職員檔案一級部門編碼和名稱二級部門編碼和名稱人員類別職員編碼和姓名性別是否業(yè)務(wù)員01 公司總部0101 經(jīng)理辦公室在職人員001 吳明遠男是0102 行政辦公室在職人員003 王宏男是02

13、 財務(wù)部無在職人員002 王月女是03 銷售部0301 批發(fā)部在職人員004 林清遠男是0302 門市部在職人員005 何盛昌男是04 采購部無在職人員006 徐敏利女是05 倉儲部無在職人員007 張紅女是06 運輸部無在職人員008 王易男是操作要點：執(zhí)行“機構(gòu)人員”>“部門檔案”，打開“部門檔案”窗口，按照實驗資料輸入部門信息。等部門檔案建立好了后，執(zhí)行“機構(gòu)人員”>“人員檔案”，按照實驗資料輸入人員信息。注意l 按照編碼規(guī)則進行部門編碼的編制。l 按照規(guī)則，必須先建立一級部門，才能在一級部門的下建立二級部門。l 在添加頁面的左側(cè)，可以看到增加過的部門。l 在添加好部門檔案以

14、后，才可以在部門分類下面，添加相應(yīng)的職員檔案，職員檔案所屬的部門一定是最后一級的部門。l 可以對編制好的部門檔案和職員檔案進行修改和刪除操作，修改時只有編號不可以，其他都是可以修改的。已經(jīng)使用的部門或者人員，不能刪除l 在增加職員檔案時，對于賦予權(quán)限的職員，制定要勾選“是否是業(yè)務(wù)員”的選項。l 人員類別和性別的填寫，同學(xué)們可以進行點擊顯示框后面的小圖標(biāo)，可以出現(xiàn)一個對話框進行選擇。如果想進行修改，要先將原顯示的數(shù)據(jù)刪除，才能夠重新進行選擇，否則只顯示一條記錄，沒有辦法選擇其他記錄。（2）客戶和供應(yīng)商分類資料類別名稱一級分類編碼和名稱二級分類編碼和名稱供應(yīng)商01 服裝商0101 批發(fā)商0102

15、代銷商02 手表商0201 批發(fā)商0202 代銷商客戶01 經(jīng)銷商0101 北京市經(jīng)銷商02 批發(fā)商0201 廣東省批發(fā)商0202 山東省批發(fā)商03 子公司0301 上海子公司04 零散客戶0401 零散客戶操作要點：執(zhí)行“客商信息”>“客戶分類”，打開“客戶分類”窗口。執(zhí)行“客商信息”>“供應(yīng)商分類”，打開“供應(yīng)商分類”窗口。注意l 和之前一樣，在編號的填寫時，一定要符合編碼規(guī)則。（3）付款條件付款條件編碼信用天數(shù)優(yōu)惠天數(shù)1優(yōu)惠率1優(yōu)惠天數(shù)2優(yōu)惠率2優(yōu)惠天數(shù)3優(yōu)惠率3013010420230002602024016000360302451600注意l 付款條件編碼必須唯一，最大長

16、度為3個字符。l 每一付款條件可以同時設(shè)置4個時間段的優(yōu)惠天數(shù)與相應(yīng)的折扣率。l 付款條件一旦被引用，便不能進行修改和刪除。在之后的系統(tǒng)所有的操作中，本條同樣適用。（4）客戶和供應(yīng)商檔案（表1-4）操作向?qū)В捍蜷_“客商信息”>“客戶檔案”，該窗口分左右兩部分，左窗口顯示已經(jīng)設(shè)置的客戶分類，選中某一客戶分類，在右窗口中顯示該分類下所有客戶列表。點擊“增加”，打開“增加客戶檔案”對話框等增加完了客戶檔案以后，返回客戶檔案客戶分類窗口，選中右側(cè)的一條記錄，點擊“修改”按鈕或者雙擊，系統(tǒng)彈出“修改客戶檔案”，可以添加“銀行”內(nèi)的相應(yīng)內(nèi)容，如“所屬銀行”、“開戶銀行”、“銀行賬號”輸入到上述窗口。

17、執(zhí)行“客商信息”>“供應(yīng)商檔案”，點擊“增加”按鈕，打開“增加供應(yīng)商檔案”窗口，按照實驗資料輸入信息。注意l 在填寫客戶檔案所屬銀行的時候，要先填寫好檔案的其他信息，然后再點中這條記錄進行修改，這是“銀行”的按鈕才變成黑色，可以進行編輯。表1-4所屬類別客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬銀行開戶銀行銀行賬號稅號信用額度（萬元）付款條件默認(rèn)值客戶001北京王府井百貨公司北京王府井0101中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行1100778801011117778820001是002廣州市東山百貨公司廣州東山0201中國工商銀行中國工商銀行2133889902022266688850002是003煙臺

18、市大山百貨公司煙臺大山0202中國銀行中國銀行山東省分行1234567890123450999888338850003是004上海昌運貿(mào)易公司上海昌運0301中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行2211778802155559999800是005零散客戶零散客戶0401供應(yīng)商001上海永昌服裝廠上海永昌0101中國工商銀行2111889902133221188是002北京大地服裝廠北京大地0102中國建設(shè)銀行0210668802155889966是003上海鉆石手表廠上海鉆石0201中國建設(shè)銀行1105589901055998877是004奧爾馬表廠奧爾馬0202中國銀行01008899010223311

19、99是（5）存貨資料計量單位操作向?qū)В簂 執(zhí)行“存貨”>“計量單位”，打開“計量單位”窗口l 單擊“分組”按鈕，打開“計量單位組”窗口l 單擊“增加”按鈕，輸入計量單位組的編碼、名稱、換算類別等信息，輸入全部計量單位組后，退出。l 這時，左側(cè)出現(xiàn)了上一步增加的計量單位組，選中其中的計量單位組，單擊“單位”按鈕，打開并輸入計量單位。01：自然單位，無換算率，包括件、條、套、只、對、盒、箱、次。；02：換算1組，固定換算率，1盒=10只，1箱=40盒03：換算2組，固定換算率，1包=20件/條，1大包=10包存貨分類和存貨檔案（見表1-5）操作向?qū)В簂 執(zhí)行“存貨”>“存貨分類”命令，

20、打開“存貨分類”窗口，輸入存貨的相關(guān)信息l 執(zhí)行“存貨”>“存貨檔案”命令，打開“存貨檔案”窗口，點擊左側(cè)已經(jīng)設(shè)置好的分類，點擊“增加”按鈕，打開“增加存貨檔案”對話框表1-5存貨分類存貨編碼及名稱計量單位組計量單位稅率%屬性參考成本/元參考售價/元售價/元一級二級01 商品01001 服裝001 永昌女裝換算2組件或條17%外購、銷售200280002 永昌女褲換算2組件或條17%外購、銷售160220003 永昌女套裝自然單位套17%外購、銷售350500004 永昌男衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售300500005 永昌男褲換算2組件或條17%外購、銷售200280006 永昌男

21、套裝自然單位套17%外購、銷售8001200007 大地女風(fēng)衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷售120200008 大地男風(fēng)衣?lián)Q算2組件或條17%外購、銷手表009 奧爾馬女表換算1組只17%外購、銷售、代銷80012001300010 奧爾馬男表換算1組只17%外購、銷售、代銷85013001400011 奧爾馬情侶表自然單位對17%外購、銷售、代銷200025002800012 鉆石女表換算1組只17%外購、銷售120200220013 鉆石男表換算1組只17%外購、銷售140220240014 鉆石情侶表自然單位對17%外購、銷售28060063002 勞務(wù)0200

22、1 勞務(wù)費用015 運輸費自然單位次7%外購、銷售、應(yīng)稅勞務(wù)注意l 存貨檔案中的屬性一定要勾選，這是下面做業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。l 計量單位：Ø 企業(yè)的存貨種類繁多，不同的存貨具有不同的計量單位；同一種存貨用于不同業(yè)務(wù)，其計量單位也有可能不同。Ø 存貨計量單位可以分為“無換算”、“固定換算”和“浮動換算”3類?！盁o換算”計量單位一般是指自然單位、度量衡單位等。“固定換算”計量單位是指各個計量單位之間存在著固定換算率。“浮動換算”則指計量單位之間無固定換算率。Ø 計量單位和之前一樣，要先建立計量單位組，然后在組內(nèi)添加具體單位。計量單位組中，只允許建立一組無換算率計量單位組。固

23、定換算率和浮動換算率的計量單位里一定要有一個主計量單位（一般選取最小的單位）。Ø 浮動率計算單位組有且僅有兩個單位。Ø 單位一旦被使用，就不能被刪除。（6）結(jié)算方式01 現(xiàn)金支票02 轉(zhuǎn)賬支票03 商業(yè)承兌匯票04 銀行承兌匯票05 電匯操作向?qū)В?執(zhí)行“收付結(jié)算”>“結(jié)算方式”，打開“結(jié)算方式”窗口，按實驗資料輸入結(jié)算方式。（7）開戶銀行銀行編碼：01；銀行名稱：中國工商銀行北京分行賬號：110001016688操作向?qū)В?執(zhí)行“收付結(jié)算”>“本單位開戶銀行”，打開“本單位開戶銀行”窗口，按實驗資料輸入開戶銀行信息。注意l “暫封標(biāo)識”用于標(biāo)識銀行的使用狀態(tài)。

24、如果某個賬號臨時不用，可以設(shè)置暫封標(biāo)識。（8）倉庫檔案01：永昌服裝倉，采用先進先出法02：大地服裝倉，采用全月平均法03：手表倉，采用售價法操作向?qū)В?執(zhí)行“業(yè)務(wù)”>“倉庫檔案”，打開“倉庫檔案”窗口，按實驗資料輸入倉庫檔案。注意l 每個倉庫必須選擇一種計價方式：Ø 售價法：期末處理計算差價率時，要根據(jù)此倉庫的同種存貨的差異、金額計算的差價率計算出庫成本Ø 全月平均法：期末處理計算出庫成本時，要根據(jù)該倉庫同種存貨的金額和數(shù)量計算的平均單價計算出庫成本。Ø 移動平均法：計算出庫成本時要根據(jù)該倉庫的同種存貨按最新結(jié)存金額和結(jié)存數(shù)量計算的單價計算出庫成本。

25、16; 先進先出法和后進先出法出庫單記賬時（包括紅字出庫單），計算出庫成本時，只按此倉庫的同種存貨的入庫記錄進行先進先出或后進先出選擇成本，只要存貨相同、倉庫相同則將入庫記錄全部大排隊進行先進先出或后進先出選擇成本。Ø 個別計價法：采用這一方法是假設(shè)存貨的成本流轉(zhuǎn)與實物流轉(zhuǎn)相一致，按照各種存貨，逐一辨認(rèn)各批發(fā)出存貨和期末存貨所屬的購進批別或生產(chǎn)批別，分別按其購入或生產(chǎn)時所確定的單位成本作為計算各批發(fā)出存貨和期末存貨成本的方法。又稱“個別認(rèn)定法”、“具體辨認(rèn)法”、“分批實際法”。（9）收發(fā)類別（方向：入庫 收 出庫 發(fā)）一級編碼及名稱二級編碼及名稱一級編碼及名稱二級編碼及名稱1 入庫1

26、01 采購入庫2 出庫201 銷售出庫102 銷售退貨202 采購?fù)素?03 盤盈入庫203 盤虧出庫104 調(diào)撥入庫204 調(diào)撥出庫105 其他入庫205 其他出庫操作向?qū)В?執(zhí)行“業(yè)務(wù)”>“收發(fā)類別”，打開“收發(fā)類別”窗口，按實驗資料輸入收發(fā)類別。注意：方向入庫：進；出庫：出，如果需要修改，必須點擊一級分類進行修改。一級分類修改好了后，二級分類自動改動過來。（10）采購類型和銷售類型采購類型銷售類型名稱入庫類別名稱入庫類別01 廠商采購采購入庫01 批發(fā)銷售銷售出庫02 代銷商進貨采購入庫02 經(jīng)銷商批發(fā)銷售出庫03 銷售退回銷售退貨03 采購?fù)嘶夭少復(fù)素?4 門市零售銷售出庫操作向

27、導(dǎo)：執(zhí)行“業(yè)務(wù)”>“采購類型”，打開“采購類型”窗口，按實驗資料輸入采購類型。執(zhí)行“業(yè)務(wù)”>“銷售類型”，打開“銷售類型”窗口，按實驗資料輸入銷售類型。（11）費用項目分類費用項目分類編碼費用項目名稱01無分類操作向?qū)В?執(zhí)行“業(yè)務(wù)”>“費用項目分類”，打開“費用項目分類”窗口，按實驗資料輸入費用項目分類。（12）費用項目費用項目編碼費用項目名稱01運輸費02裝卸費03包裝費04業(yè)務(wù)招待費操作向?qū)В?執(zhí)行“業(yè)務(wù)”>“費用項目”，打開“費用項目”窗口，按實驗資料輸入費用項目。（12）發(fā)運方式發(fā)運方式編碼發(fā)運方式名稱01公路運輸02鐵路運輸03水運04郵寄操作向?qū)В?執(zhí)行“

28、業(yè)務(wù)”>“發(fā)運方式”，打開“發(fā)運方式”窗口，按實驗資料輸入發(fā)運方式。實驗二 財務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置【實驗要求】（1）設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)（2）設(shè)置會計科目（3）設(shè)置憑證類別（4）錄入期初余額（5）賬套備份【實驗資料及操作要點】（1）666賬套總賬系統(tǒng)的參數(shù)不允許修改、作廢他人填制的憑證注意l 參數(shù)的修改路徑：財務(wù)會計>總賬>設(shè)置>選項>權(quán)限>編輯（2）設(shè)置會計科目修改會計科目“應(yīng)收賬款”、“應(yīng)收票據(jù)”和“預(yù)收賬款”輔助核算為“客戶往來”，受控于“應(yīng)收系統(tǒng)”輔助核算受控系統(tǒng)：會計科目如設(shè)為某一個模塊的受控系統(tǒng)，則涉及到該科目的憑證只能由受控系統(tǒng)生成，而不能直接在總賬里生成。

29、保證應(yīng)收和應(yīng)付與總賬是一致的。修改會計科目“應(yīng)付票據(jù)”和“預(yù)付賬款”輔助核算為“供應(yīng)商往來”，受控于“應(yīng)付系統(tǒng)”將代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)科目改成受托代銷商品增加410401 未分配利潤科目增加222101 應(yīng)交增值稅增加22210101 進項稅額（修改一下 編碼方案 三級方案 4 2 2 22210102銷項稅額增加“220201應(yīng)付貨款”科目，受控于“應(yīng)付系統(tǒng)”增加“220202暫估應(yīng)付款”科目注意l 受控于“應(yīng)收系統(tǒng)”或者“應(yīng)付系統(tǒng)”：在應(yīng)收款管理系統(tǒng)和應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，可以使用這些科目，否則不允許使用。（3）設(shè)置憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001、1002付付款憑證貸

30、方必有1001、1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001、1002注意l 如何區(qū)別使用這三個憑證：當(dāng)公司采購物品的時候，形成應(yīng)付款，如果現(xiàn)金支付，就填制付款憑證，如果還沒支付，那就填制轉(zhuǎn)賬憑證。當(dāng)公司銷售物品的時候，形成應(yīng)收款，如果現(xiàn)金收訖，則填制收款憑證，如果沒支付，則填制轉(zhuǎn)賬憑證。（4）總賬系統(tǒng)期初余額資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益科目方向金額科目方向金額現(xiàn)金借8000短期借款貸200000銀行存款借380000暫估應(yīng)付款貸155000庫存商品借1019500長期借款貸500000商品進銷差價貸-2600實收資本貸1200000受托代銷商品借41500發(fā)出商品借272000盈余公積207600未分配利潤貸

31、220000固定資產(chǎn)借880000累計折舊貸121000合計借2482600合計貸2482600第3章 采購管理【功能概述】用友ERP-U8管理系統(tǒng)，通過普通采購、直運采購、受托代銷采購等采購流程對不同的采購業(yè)務(wù)進行有效的控制和管理，以便幫助企業(yè)降低采購成本，提升企業(yè)競爭力。【實驗?zāi)康摹窟\用采購管理系統(tǒng)對普通采購業(yè)務(wù)、受托代銷業(yè)務(wù)、直運采購業(yè)務(wù)、退貨業(yè)務(wù)和暫估業(yè)務(wù)等進行處理，及時進行采購結(jié)算。能夠與應(yīng)付款管理系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)集成使用，以便及時處理采購款項，并對采購業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的財務(wù)處理。通過本章的學(xué)習(xí)，要求能夠掌握采購業(yè)務(wù)的處理流程和處理方法，深入了解采購管理系統(tǒng)與供應(yīng)鏈系統(tǒng)的其他子系統(tǒng)、與ER

32、P系統(tǒng)中的相關(guān)子系統(tǒng)之間的緊密聯(lián)系和數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系，以便正確處理采購業(yè)務(wù)和與采購相關(guān)的其他業(yè)務(wù)。實驗一 采購系統(tǒng)初始化【實驗要求】（1）分別啟用采購管理、庫存管理、存貨核算和應(yīng)付款管理系統(tǒng)并設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)（2）修改具有“受托代銷”要求的存貨檔案（3）分別進行采購管理、庫存管理、存貨核算和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初始設(shè)置，并輸入供應(yīng)鏈各個模塊啟用期間的期初余額（4）對采購管理和庫存管理或存貨核算系統(tǒng)進行期初記賬【實驗資料及操作要點】 1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) （1）設(shè)置采購管理系統(tǒng)參數(shù)u 啟用受托代銷業(yè)務(wù)u 允許超訂單到貨及入庫u 訂單到貨單發(fā)貨單價錄入方式：手工錄入u 專用發(fā)票默認(rèn)稅率為17%（2）修改存貨檔案u

33、 將奧爾馬女表、男表、情侶表設(shè)置為“受托代銷”屬性（3）設(shè)置庫存管理系統(tǒng)參數(shù)u 有受托代銷業(yè)務(wù)u 有組裝業(yè)務(wù)u 采購入庫審核時改現(xiàn)存量u 銷售出庫審核時改現(xiàn)存量u 其他出入庫審核時改現(xiàn)存量u 不允許超可用量出庫u 出入庫檢查可用量u 自動帶出單價的單據(jù)包括全部出庫單u 其他設(shè)置由系統(tǒng)默認(rèn)（4）設(shè)置存貨核算系統(tǒng)參數(shù)u 核算方式：按倉庫核算u 暫估方式：單到回沖u 銷售成本核算方式：按銷售發(fā)票u 委托代銷成本核算方式：普通銷售發(fā)票u 零成本出庫按參考成本價核算u 結(jié)算單價與暫估單價不一致需要調(diào)整出庫成本u 其他設(shè)置由系統(tǒng)默認(rèn)（5）應(yīng)付款管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置和初始設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)選項如表所示應(yīng)付款核銷

34、方式按單據(jù)單據(jù)審核日期依據(jù)單據(jù)日期控制科目依據(jù)按供應(yīng)商受控科目制單方式明細(xì)到單據(jù)采購科目依據(jù)按存貨匯兌損益方式月末處理初始設(shè)置基本科目設(shè)置應(yīng)付科目220201應(yīng)付貨款，預(yù)付科目1123，采購科目1401（材料采購）；稅金科目22210101（進項稅），銀行承兌科目2201，商業(yè)承兌科目2201結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、電匯結(jié)算方式科目為10022、啟用期初數(shù)據(jù)（1）采購管理系統(tǒng)（采購系統(tǒng)價格均為不含稅價）（采購業(yè)務(wù)有兩種類型：普通采購，受托代銷）期初暫估單（期初的采購入庫單）：（采購結(jié)算的時候，采購入庫單和采購發(fā)票，實際的過程當(dāng)中，貨物已經(jīng)入庫，但是發(fā)票還沒有到，不能進行結(jié)算，入庫

35、單的單價看不到，暫估） 1）2011年12月18日，永昌女套裝100套，單價350元，入永昌服裝倉，購自永昌服裝廠2）2011年12月8日，永昌男套裝150套，單價800元，入永昌服裝倉，購自永昌服裝廠注意l 錄入的單據(jù)一定要記得審核，才能成為有效單據(jù)，系統(tǒng)之后的操作都是如此。受托代銷期初數(shù)據(jù)：1）2011年12月10日，奧爾馬女表20只，單價800，入手表倉，奧爾馬手表廠委托代銷。2）2011年12月28日，奧爾馬男表30只，單價850，入手表倉，奧爾馬廠委托代銷。（2）庫存系統(tǒng)、存貨系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)倉庫名稱存貨編碼和名稱數(shù)量單價/元金額/元永昌服裝倉001永昌女裝10020020000永昌服裝

36、倉004永昌男衣20030060000永昌服裝倉002永昌女褲10016016000永昌服裝倉005永昌男褲20020040000永昌服裝倉003永昌女套裝5035017500永昌服裝倉006永昌男套裝3080024000大地服裝倉007大地女風(fēng)衣30012036000大地服裝倉008大地男風(fēng)衣50015075000手表倉009奧爾馬女表5080040000手表倉010奧爾馬男表6085051000手表倉012鉆石女表10012012000手表倉013鉆石男表20014028000存貨系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)：取數(shù) 分倉庫來取數(shù)，每個倉庫都要取數(shù)，最后進行對賬（顯示對賬成功）期初差異：手表倉的差異金額的錄

37、入鉆石女表：金額是1200 科目：商品進銷差價 1407鉆石男表：金額是1400 科目：最后進行保存。注意l 當(dāng)存貨核算系統(tǒng)和庫存管理系統(tǒng)集成使用時，存貨核算系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)可以從庫存管理系統(tǒng)中取數(shù)。3、期初記賬（非常簡單，但是很重要）（1）采購期初記賬（2）存貨核算中的期初余額的記賬期初余額 里面注意l 在進行業(yè)務(wù)處理之前，一定要進行期初記賬，否則在存貨核算系統(tǒng)中找不到“業(yè)務(wù)核算”的功能實驗二 普通采購業(yè)務(wù)（一）【實驗要求】u 設(shè)置“允許修改采購系統(tǒng)采購專用發(fā)票的編號”。u 單據(jù)設(shè)計：分別在采購模塊的“采購專用發(fā)票”、“采購到貨單”和“采購訂單”單據(jù)的表體項目中增加“換算率”、“采購單位”和“

38、件數(shù)”3項內(nèi)容；為庫存模塊中的“采購入庫單”增加表體內(nèi)容“庫存單位”、“應(yīng)收件數(shù)”、“件數(shù)”、“換算率”和“應(yīng)收數(shù)量”。u 錄入或者生成請購單、采購訂單、采購到貨單、采購入庫單等普通采購業(yè)務(wù)單據(jù)，并進行審核確認(rèn)。u 錄入或生成采購發(fā)票，并按要求修改采購專用發(fā)票的編號。u 進行采購結(jié)算。u 支付采購款項或確認(rèn)應(yīng)付賬款。u 在總賬系統(tǒng)中查看有關(guān)憑證。u 賬套備份。【實驗資料及操作要點】中良貿(mào)易公司日常采購業(yè)務(wù)如下（采購部，業(yè)務(wù)員：徐敏利）做業(yè)務(wù)之前，修改單據(jù)格式，來符合要求第1筆業(yè)務(wù)：2012年1月8日，向上海永昌服裝廠提出采購請求，請求采購永昌男衣50包（10000件），報價280元/件（560

39、00/包）；男褲50包（10000條），報價180元/條（36000元/包）；男套裝200套，報價單價760元。操作向?qū)В海?）采購系統(tǒng)請購單注意l 請購單可做可不做，在直接能確定價格和數(shù)量之后，可以直接做采購訂單，此單據(jù)需要手工錄入l 凡是在單據(jù)上有審核的地方，一定要審核。請購單的制單人與審核人可以為同一個人。l 審核以后的請購單，如果需要修改，要先“棄審”，然后再“修改”，如果此張單據(jù)被其他單據(jù)所用，必須要刪除下游單據(jù)，才可以進行修改和刪除操作。l 如果需要查看請購單，可以查看“請購單列表”。系統(tǒng)之后類型的操作都是可以的。第2筆業(yè)務(wù)：2012年1月8日，上海永昌服裝廠同意采購請求，但要求修

40、改采購價格。經(jīng)協(xié)商，本公司同意對方提出的訂購價格：永昌男衣300元/件（60000/包）；男褲200元/條（40000元/包）；男套裝800元。并正式簽訂訂貨合同，要求本月10日到貨。操作向?qū)В翰少徬到y(tǒng)采購訂單注意l 填制采購訂單有兩種方式：手工錄入和拷貝（有請購單的情況下）第3筆業(yè)務(wù)：2012年1月10日，收到上海永昌服裝廠發(fā)來的男士服裝和專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00098。該批服裝系本月初采購。發(fā)票載明永昌男衣50包，300元/件（60000/包）；男褲50包，200元/條（40000元/包）；男套裝200套，單價800元。經(jīng)檢驗質(zhì)量全部合格，辦理入庫（永昌服裝倉）手續(xù)。財務(wù)部門確認(rèn)該筆存貨

41、成本和應(yīng)付款項，尚未付款。操作向?qū)В海?）生成采購到貨單說明：由于之前設(shè)置了“普通采購必有訂單”，所以從到貨單開始，就不允許手工錄入了，只允許拷貝。（2）庫存管理系統(tǒng)-采購入庫單說明：拷貝“采購到貨單”生成，此單據(jù)跟之前的不一樣，它是在庫存管理系統(tǒng)中完成的，因為當(dāng)采購管理系統(tǒng)和庫存管理系統(tǒng)同時存在的情況，入庫單是在庫存管理系統(tǒng)中完成的。不需要先點擊“增加”，直接點擊“生單”就可以，其中倉庫不能手工輸入。當(dāng)采購系統(tǒng)和庫存系統(tǒng)同時存在的情況，采購入庫單一定要在庫存里面去做，采購里面的采購入庫單是不能編輯的。采購入庫單，直接生單，不需要先增加。（3）填制專用采購發(fā)票說明：拷貝“采購入庫單”生成，系統(tǒng)

42、默認(rèn)的專用采購發(fā)票的編號是不能更改的，所以我們需要在基礎(chǔ)設(shè)置>單據(jù)編碼設(shè)置中更改設(shè)置，才可以允許手工改動編號。 如果在基礎(chǔ)檔案中設(shè)置有關(guān)開戶銀行的信息，那只能開普通發(fā)票。（4）采購結(jié)算（自動結(jié)算）（入庫單和發(fā)票）分開進行處理（入庫單在存貨核算，發(fā)票在應(yīng)付款管理系統(tǒng)）說明：結(jié)算的是采購入庫單和發(fā)票，如果采購入庫單和采購專用發(fā)票沒有審核的話，就會出現(xiàn)無法結(jié)算的情況。 如果入庫單和發(fā)票上的金額一致的話，就可以用自動結(jié)算。（5）存貨核算模塊業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬、（結(jié)算的結(jié)果進行進一步確認(rèn)，把這張相應(yīng)的單據(jù)傳到應(yīng)付款管理系統(tǒng)當(dāng)中）說明：正常單據(jù)記賬中選擇“采購入庫單”。（6）存貨核算模塊財務(wù)核算生

43、成憑證（轉(zhuǎn)賬憑證）借方：1405 庫存商品貸方：1401 材料采購（轉(zhuǎn)賬憑證）憑證必?zé)o（借和貸方都沒有1001、1002的科目）（7）應(yīng)付款管理模塊應(yīng)付單據(jù)的處理應(yīng)付單據(jù)的審核說明：對采購專用發(fā)票進行審核，在選擇窗口選擇“發(fā)票制單”。（8）制單處理（生成轉(zhuǎn)賬憑證）說明：可以針對每筆業(yè)務(wù)立即制單，也可以月末一次制單。注意l 前面3筆業(yè)務(wù)在一起，構(gòu)成一個完成的采購流程第4筆業(yè)務(wù)：2012年1月14日，向上海鉆石手表廠訂購鉆石女表2000只，單價120元，要求本月20日到貨。（為普通采購業(yè)務(wù)（二）第2筆業(yè)務(wù)做準(zhǔn)備的）步驟： 采購訂單第5筆業(yè)務(wù)：2012年1月18日，向上海鉆石手表廠訂購鉆石男表100

44、0只，單價140元，要求本月25日到貨。步驟：采購訂單注意l 4、5筆業(yè)務(wù)，為實驗二做準(zhǔn)備的第6筆業(yè)務(wù)：2012年1月25日，向北京大地服裝廠訂購大地男風(fēng)衣1000件，單價150元；訂購大地女風(fēng)衣500件，單價120元，要求本月30日到貨。步驟：采購訂單第7筆業(yè)務(wù)：2012年1月30日，收到北京大地服裝廠的專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00168。發(fā)票載明大地男風(fēng)衣1000件，單價150元；大地女風(fēng)衣500件，單價120元，增值稅率17%，全部驗收入庫，尚未支付款項。操作向?qū)В海?）生成采購到貨單（2）采購入庫單（3）填制專用采購發(fā)票（4）采購結(jié)算（自動結(jié)算）（5）采購成本核算 正常單據(jù)記賬 生成憑證

45、（轉(zhuǎn)賬憑證）（6）財務(wù)部門確認(rèn)應(yīng)付賬款 應(yīng)付單據(jù)處理（應(yīng)付單據(jù)審核） 制單處理 生成轉(zhuǎn)賬憑證注意l 6、7筆業(yè)務(wù)在一起，構(gòu)成一個完成的采購流程實驗三 普通采購業(yè)務(wù)（二）【實驗要求】u 錄入或生成采購到貨單、采購入庫單等普通采購業(yè)務(wù)單據(jù)，并進行審核確認(rèn)。u 錄入或生成采購發(fā)票，并按要求修改采購發(fā)票編號u 進行采購結(jié)算u 支付采購款項或確認(rèn)應(yīng)付賬款，可以立即制單，也可以月末合并制單【實驗資料及操作要點】中良貿(mào)易公司日常采購物業(yè)如下（采購部，業(yè)務(wù)員：徐敏利）第1筆業(yè)務(wù)：2012年1月10日，收到上海永昌服裝廠的專用發(fā)票，發(fā)票號碼ZY00088.發(fā)票載明永昌女套裝100套，單價380元，增值稅率17%

46、。本公司驗收入庫后立即支付貨款和稅款（現(xiàn)金支票XJ0001）。操作向?qū)В海〞汗溃?、 采購管理管理系統(tǒng)采購發(fā)票專用采購發(fā)票（拷貝采購入庫單，記得修改原幣單價）2、 現(xiàn)付（金額：價稅合計款）3、 結(jié)算（發(fā)票上面的結(jié)算，而不是自動結(jié)算）4、 存貨核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算結(jié)算成本處理（暫估處理）5、 存貨核算系統(tǒng)財務(wù)核算生成憑證（兩張：紅字回沖單（借：庫存商品 1405 貸：220202暫估應(yīng)付款），藍字回沖單（報銷），單據(jù)類型：轉(zhuǎn)賬憑證）6、 應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)審核（過濾條件：勾選已現(xiàn)結(jié)的發(fā)票）7、 應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單處理（過濾條件：現(xiàn)結(jié)制單）注意l 采購結(jié)算后，現(xiàn)付發(fā)票和現(xiàn)付單據(jù)才能自動

47、傳遞到應(yīng)付款系統(tǒng)中第2筆業(yè)務(wù)： 2012年1月14日，向上海鉆石手表廠訂購鉆石女表2000只，單價120元，要求本月20日到貨。（為普通采購業(yè)務(wù)（二）第2筆業(yè)務(wù)做準(zhǔn)備的）步驟： 采購訂單2012年1月19日，收到上海鉆石手表廠根據(jù)1月14日訂購手表的訂單，發(fā)來的鉆石女表和專用發(fā)票，發(fā)票號碼為ZY00112.發(fā)票上寫明鉆石女表2000只，單價120元，增值稅率17%。同時附有一張運雜費發(fā)票，發(fā)票載明運雜費2000元（不能抵扣進項稅），訂貨合同約定運雜費由本公司承擔(dān)（稅率為0）。經(jīng)檢驗，手表質(zhì)量合格（入手表倉），財務(wù)部門確認(rèn)采購成本和該筆應(yīng)付款項。操作向?qū)В?1、采購管理系統(tǒng)采購到貨單2、庫存管理

48、系統(tǒng)采購入庫單3、采購管理系統(tǒng)專用采購發(fā)票4、采購管理系統(tǒng)運費發(fā)票5、采購管理系統(tǒng)手工結(jié)算（刷新入庫單，刷新發(fā)票）6、存貨核算系統(tǒng)正常單據(jù)記賬7、存貨核算系統(tǒng)生成憑證8、應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)付單據(jù)的審核9、應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單處理注意l 采購訂單、運費發(fā)票與采購發(fā)票之間只能通過手工結(jié)算才完成采購結(jié)算。手工結(jié)算，對于運費，進行分?jǐn)?，可以按照金額分?jǐn)偅部梢园凑諗?shù)量進行分?jǐn)?。?筆業(yè)務(wù)：第5筆業(yè)務(wù)：2012年1月18日，向上海鉆石手表廠訂購鉆石男表1000只，單價140元，要求本月25日到貨。步驟：采購訂單2012年1月23日，收到上海鉆石表廠根據(jù)1月18日訂購手表的訂單，發(fā)來的鉆石男表和專用發(fā)票，發(fā)票

49、號碼ZY00188，合同約定運費由對方承擔(dān)。專用發(fā)票上寫明男表1000只，單價140元，增值稅率17%。在驗收入庫（手表倉）時發(fā)現(xiàn)損壞5只，屬于合理損耗。本公司確認(rèn)后立即付款50%（電匯DH00887666）。1、 采購到貨單2、 入庫單（本次入庫的數(shù)量：995只）拷貝到貨單，3、 發(fā)票（拷貝：采購訂單）4、 手工結(jié)算（輸入合理損耗的數(shù)量）5、 正常單據(jù)的記賬6、 生成憑證7、 應(yīng)付單據(jù)的審核8、 制單處理實驗四 受托代銷業(yè)務(wù)【實驗要求】u 在采購管理或庫存管理系統(tǒng)中啟用“受托代銷業(yè)務(wù)”u 在采購管理或庫存管理系統(tǒng)中選擇“受托代銷業(yè)務(wù)必有訂單”u 錄入受托代銷訂單、到貨單和入庫單u 受托代銷結(jié)

50、算【實驗資料及操作要點】 受托代銷業(yè)務(wù)是一種先銷售后結(jié)算的采購模式。其他企業(yè)委托本企業(yè)代銷其商品，但商品的所有權(quán)依然歸委托方，代銷商品售出后，本企業(yè)與委托方進行結(jié)算，由對方開具正式的發(fā)票，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移。第1筆業(yè)務(wù)：2012年1月8日，代奧爾馬表廠代銷奧爾馬女表20只，奧爾馬男表30只，結(jié)算并收到普通發(fā)票，發(fā)票號為PT00055，結(jié)算單價分別為750元和700元。操作向?qū)В海?）采購結(jié)算受托代銷結(jié)算（2）應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)付單據(jù)審核第2筆業(yè)務(wù)：本公司受托代銷奧爾馬廠的奧爾馬手表。2012年1月18日，收到奧爾馬表廠發(fā)來的奧爾馬男表800只，女表800只，單價分別為880元和750元。操作向?qū)В海?/p>

51、1）采購到貨到貨單，注意：業(yè)務(wù)類型為受托代銷（2）采購入庫單（拷貝到貨單（藍字）（3）存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬（4）生成憑證實驗五 采購特殊業(yè)務(wù)處理【實驗要求】u 增加“非合理損耗類型”運輸部門責(zé)任u 對于上月暫估業(yè)務(wù)，本月發(fā)票已到，執(zhí)行采購結(jié)算并確認(rèn)采購成本u 對于本月末采購商品已到但發(fā)票尚未到的業(yè)務(wù)進行暫估處理u 尚未結(jié)算的采購?fù)素洏I(yè)務(wù)的處理【實驗資料及操作要點】（1）2012年1月18日，收到2011年12月8日暫估業(yè)務(wù)的專用發(fā)票，發(fā)票號ZY0021。發(fā)票上載明永昌男套裝155套，單價860，短缺的5套服裝為非合理損耗。已查明屬于運輸部門責(zé)任，運輸部門同意賠償5031元（尚未收到）。

52、財務(wù)部門按發(fā)票開出轉(zhuǎn)賬支票（支票號為ZZ00558899）支付全部款項。操作向?qū)В翰榭床少徣霂靻瘟斜?，看一看有沒有2011年12月8日那筆入庫單ü 專用采用發(fā)票（修改：數(shù)量和單價，發(fā)票號碼）現(xiàn)付發(fā)票ü 手工結(jié)算u 錄入“非合理損耗的數(shù)量”u 錄入“進項稅轉(zhuǎn)出金額”，損耗的數(shù)量*單價*17%u 錄入“非合理損耗的類型”編輯ü 存貨核算系統(tǒng)結(jié)算成本處理（暫估業(yè)務(wù)）ü 存貨核算系統(tǒng)生成憑證（兩個憑證：紅字回沖單，藍字回沖單（報銷）ü 應(yīng)付單據(jù)的審核（以現(xiàn)結(jié)的發(fā)票）ü 制單處理（付款憑證）（3）2012年1月27日，收到本月22日采購的鉆石男表300只，單價140元。28日驗收入庫時發(fā)現(xiàn)20只存在質(zhì)量問題，與對方協(xié)商，退貨20只，驗收合格的男表辦理入庫手續(xù)。說明：（入庫前退貨）退貨業(yè)務(wù)ü 采購訂單ü 到貨單ü 到貨退回單ü 入庫單（數(shù)量：280）（2）2012年1月2