倉庫管理制度貨物入庫、出庫、退庫細則庫存保管規(guī)定

1、倉庫管理制度公司物資保管工作是內(nèi)部控制管理的重要環(huán)節(jié)，它對防范存貨管理風險、保護公司物資安全完整和提高流動資金的使用效率都具有重要作用。為了加強成本核算，做到物資規(guī)范化管理，維護公司財產(chǎn)的安全完整，加速資金周轉，特制定本制度。一、倉庫設置公司倉庫由生產(chǎn)部負責事務管理、考核工作，由財務部負責監(jiān)督、檢查。定員2人，其中一位負責成品庫、包材庫、輔料庫，另一位負責原料庫、綜合倉庫。倉管員要應做到：（一）遵守公司的各項規(guī)章制度，堅守工作崗位，認真執(zhí)行公司的成品、原料進出庫制度。（二）熟悉各種品種的存放地，準確從車間接貨，準確向客戶發(fā)貨。（三）合理調(diào)節(jié)庫房，做到分品種，分批次堆碼，做到接發(fā)貨方便，先生產(chǎn)的

2、先出貨。（四）提貨領貨手續(xù)齊全，方能據(jù)實出庫，指導客戶辦理應辦的出庫單、出門條。二、倉管員職責（一）根據(jù)有效出庫單、入庫單，正確驗收入庫商品和發(fā)放出庫存商品，嚴禁用白條抵庫。（二）嚴禁無關人員進入庫房。因工作需要進入庫房的有關人員，保管員必須親自陪同。（三）定期檢查消防器材，做到庫房安全、注意防火、防盜、防潮濕、防鼠、防霉變；做好倉庫安全檢查工作，發(fā)現(xiàn)隱患及時向有關領導回報反映。（四）按規(guī)定要求正確堆碼存貨，合理擺放物品，退庫商品必須單獨存放。（五）保持庫房清潔衛(wèi)生、庫容整齊美觀。（六）保證庫存商品的安全、完整和質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)問題及時報告。（七）依據(jù)入庫單、出庫單登記倉庫商品明細帳，于當月25日扎

3、帳，并將入庫單（財務記帳聯(lián)）、出庫單（財務記帳聯(lián)）和庫存商品收、支、結存表等資料報送公司財務部。（八）定期核對賬、卡、物、單、表，做到賬、卡、物、單、表一致，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時上報。三、入庫管理物資入庫時需要檢驗單據(jù)是否完備，購貨憑證是否齊全，嚴格查看實物品種、質(zhì)量、數(shù)量等是否相符，核對無誤時，方可辦理入庫手續(xù)。（一）建立健全原料賬簿的登記工作，物資到公司后倉管員依據(jù)送貨清單上所列的名稱、數(shù)量進行核對、清點，請購人員及質(zhì)檢人員對質(zhì)量檢驗合格簽字后，方可入庫。（二）庫管要嚴格把關，有以下情況時可拒絕驗收或入庫：（1）未經(jīng)總經(jīng)理或部門主管批準的采購。（2）與合同計劃或請購單不相符的采購物資。（3）

4、與要求不符合的采購物資, 超出采購量的部分。（4）超出最高庫存量的部分。（三）入庫驗收中發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題、數(shù)量短少、破損、變質(zhì)等，及時以書面報告的形式交付公司采購部，超出二十四小時不報，后果由保管員負責。（四）庫管員及時填寫入庫單一式三聯(lián)，財務部持一聯(lián)做帳，采購人員持一聯(lián)做請款報銷憑證，庫房留存一聯(lián)。要求全聯(lián)復寫，內(nèi)容完整，金額欄空白處劃線填充，字跡清楚，不能涂改，簽字真實。（五）所有采購回廠的材料在發(fā)放之前，一律存入倉庫保管，倉庫管理員應切實做好倉庫的清理整頓工作，確保材料存放安全。物資辦理入庫手續(xù)后，必須及時登記庫存商品明細帳；未登記的物資嚴禁出庫。（六）因生產(chǎn)急需或其他原因不能形成入庫的物資

5、，庫管員要到現(xiàn)場核對驗收并及時補填"入庫單"。（七）由于各種原因?qū)е峦赓徫锲芬腰c收入庫，又需要退回供應商的，應開具入庫單，將退回數(shù)量、金額用紅字表述。四、庫中管理（一）所有物資必須做到“帳、卡、物、單、表”相符，帳目做到日清月結；帳目憑證不得任意涂改，未經(jīng)主管部門負責人批準不得自行銷毀。（二）凡是入庫的商品要按類別、品種、規(guī)格、保質(zhì)期分類保存，做到“系列化、先進化、整潔化”管理，前后左右堆碼整齊，間隔明顯，標記清楚，便于盤點，做到"二齊、三清、四定位"。（1）二齊：物資擺放整齊、庫容干凈整齊。（2）三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格標識清。（3）四定位：按區(qū)、按

6、排、按架、按位定位。（三）每月26日前保證進行一次庫存商品盤存工作，并做好盤存記錄，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時找出原因并更正。（四）做好防鼠、防盜、防霉變的工作，確保庫存商品完好無損。（五）未經(jīng)財務部門同意，不得私自設置倉庫，車間尚未使用或剩余的物質(zhì)在月終必須全面盤點，不得以任何理由私藏物資。（六）庫存信息及時呈報。須對數(shù)量、文字、表格仔細核對，確保報表數(shù)據(jù)的準確性和可靠性。五、出庫管理（一）商品出庫時，要求認真詳細填寫出庫單內(nèi)容（品名、單價、數(shù)量、金額、日期、計量單位、經(jīng)辦人、批準人等），字體工整、填寫規(guī)范，清晰明確，簽字真實，不能隨意涂改，并嚴格按照“先進先出法”的原則發(fā)放出庫商品。（二）對庫存商品

7、的發(fā)放，應實事求是，該零發(fā)的就零發(fā)，不得少領多發(fā)，嚴禁領零發(fā)整的舞弊行為。（三）凡是領用手續(xù)不完備，單據(jù)填寫不清楚，用途不明確的不準發(fā)放庫存商品。非庫管人員不得在貨架或貨位中亂翻亂動，更不允許閑雜人員進入庫房，庫管員有權制止和糾正其行為。（四）非正式憑證，白條、便條一律不予發(fā)放庫存商品。特殊情況必須經(jīng)總經(jīng)理批準，并在第二日內(nèi)及時補辦正式的出庫手續(xù)。（五）領料人員所需物資無庫存，庫管員應及時通知使用者，使用者按要求填寫請購單交給采購部、財務部、分管領導、總經(jīng)理批準后及時采購。（六）以舊換新的物資一律交舊領新；領用的各種工具均要上工具卡，并由領用人和部門負責人簽字。六、退庫管理（一）由于生產(chǎn)計劃更

8、改引起領用的物資剩余時，應及時退庫并辦理退庫手續(xù)，由生產(chǎn)車間填制退庫單隨貨交倉庫，保管員按照退庫單記錄同實物進行核對無誤后辦理入庫手續(xù)。月末對于生產(chǎn)上未用完的物資進行假退庫并對實物進行登記跟蹤管理。（二）商務部外銷商品退庫。商務部外銷返回商品退庫時，由片區(qū)經(jīng)理全權負責處理程序。即先暫放商務部，及時通知質(zhì)技部進行質(zhì)量驗證，根據(jù)質(zhì)技部驗證結果確認商品的去向，如質(zhì)量驗證合格的商品，就由片區(qū)經(jīng)理由商務部填制退庫單隨貨交倉庫；保管員按照退庫單記錄同實物進行核對無誤后辦理入庫手續(xù)，并將這批商品單獨放置，同時填制退庫商品質(zhì)檢通知單一式三份（第一聯(lián)留底；第二聯(lián)質(zhì)技部（生產(chǎn)部）；第三聯(lián)商務部），經(jīng)商務部有關人員

9、填寫退貨原因后，通知質(zhì)技部及時進行檢測。（三）質(zhì)技部接到商品質(zhì)檢通知后，應對退回商品及時進行質(zhì)量檢驗，并將檢測結果填入檢測記錄欄內(nèi)；對有質(zhì)量問題的商品不能入庫，須按返工商品和變質(zhì)商品的程序處理，具體操著程序為要及時上報主管領導，并由該領導做出返工或報廢的處理決定。（四）退庫商品處理。1.返工商品。對未變質(zhì)可返工商品，由生產(chǎn)部依據(jù)退庫商品質(zhì)檢通知單第二聯(lián)的通知，及時組織落實商品返工工作。質(zhì)檢科對返完工的產(chǎn)品進行嚴格檢測，合格產(chǎn)品由生產(chǎn)車間填制入庫單，并隨產(chǎn)品交公司倉庫，保管員按照入庫單記錄同實物核對無誤后辦理入庫手續(xù)。2.變質(zhì)商品。對已經(jīng)變質(zhì)不可返工的商品（含返工后仍然不合格的產(chǎn)品），由質(zhì)檢科據(jù)

10、實填制商品變質(zhì)報損單一式四聯(lián)單（第一聯(lián)留底；第二聯(lián)財務部；第三聯(lián)生產(chǎn)部；第四聯(lián)商務商），并及時上報主管領導做出處理批示。3.報廢商品處理。報廢商品處理工作，統(tǒng)一由生產(chǎn)部負責安排執(zhí)行。（五）賠償責任。報廢商品的損失，由造成直接經(jīng)濟損失的部門和當事人承擔賠償責任。七、其他（一）材料報廢時，須先經(jīng)質(zhì)技部確認材料已確實遭受到徹底損壞，然后對損壞原因進行調(diào)查，若人為原因，則應對相關責任人進行處罰之后方可進行報廢。（二）倉庫進出存貨都必須辦理入庫手續(xù)和出庫手續(xù)，涉及的所有票據(jù)都必須經(jīng)倉管員簽字確認才是有效的單據(jù)；沒有經(jīng)過倉庫的存貨，倉管員不得給予開具票據(jù)，也不得給予簽字確認。（三）物料管理人員、保管人員有下列情況者，應送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：a) 對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者。b) 未盡保管責任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。（四）倉庫所有票據(jù)的內(nèi)容必須填寫完整、書寫工整不得涂改；否則視同票據(jù)無效，發(fā)現(xiàn)不符合要求錄入錯誤的必須及