TOYOTA豐田新建店財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)實(shí)用教案

1、經(jīng)銷店財(cái)務(wù)(ciw)供需(n x)發(fā)出(fch)付款請求書選擇付款方式N-3日 N日（車下線日）查詢?nèi)虢饠?shù)據(jù)入金確認(rèn)開發(fā)票車到店業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程N(yùn)+部門 日期郵遞第1頁/共84頁第一頁，共85頁。1. 1. 供需供需(n x)(n x)財(cái)務(wù)相關(guān)工作財(cái)務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)每日業(yè)務(wù)對賬對賬2. TACT2. TACT系統(tǒng)操作說明系統(tǒng)操作說明付款通知書付款通知書入金入金現(xiàn)金臺賬管理現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定支付預(yù)定3. 3. 常見問題及解答常見問題及解答一、供需(n x)財(cái)務(wù)教育第2頁/共84頁第二頁，共85頁。1.1.供需財(cái)務(wù)供需財(cái)務(wù)(ciw)(ciw)相關(guān)日常工作相關(guān)日常工作時(shí)間時(shí)間內(nèi)容內(nèi)容備注備注每日

2、工作每日工作上午上午打印、保存打印、保存FTMSFTMS付款通知書付款通知書詳見詳見TACTTACT系統(tǒng)請求書教育系統(tǒng)請求書教育匯款匯款下午下午查看、備份現(xiàn)金臺賬查看、備份現(xiàn)金臺賬詳見詳見DISTDIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬教育系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬教育每月工作每月工作每月每月1010日日前前DLRDLR與與FTMSFTMS對賬對賬 * *按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑進(jìn)行下載按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑進(jìn)行下載 * *對賬對賬 * *填寫填寫確認(rèn)單確認(rèn)單并蓋章并蓋章 * *將將確認(rèn)單確認(rèn)單傳真至傳真至FTMSFTMS第3頁/共84頁第三頁，共85頁。每月從每月從TACT系統(tǒng)中：系統(tǒng)中：(車輛車輛/車輛部門車輛部門下載下載/)中

3、下載中下載3份對賬文件（）份對賬文件（）1. duizhang文件文件-DLR與與FTMS每每一筆業(yè)務(wù)發(fā)生額明細(xì)。（匯款、發(fā)票金一筆業(yè)務(wù)發(fā)生額明細(xì)。（匯款、發(fā)票金額，賬戶額，賬戶(zhn h)余額）余額）2. mingxi文件文件-出門車輛的詳細(xì)出門車輛的詳細(xì)信息。（車架；金額；扣款、出門日期）信息。（車架；金額；扣款、出門日期）3. querendan文件文件-DLR對賬后，對賬后，簽字、蓋章回執(zhí)用文件。簽字、蓋章回執(zhí)用文件。每月對賬時(shí)核對以下數(shù)據(jù)是否相符每月對賬時(shí)核對以下數(shù)據(jù)是否相符 DLR手工賬手工賬 FTMS對賬單對賬單 匯款金額匯款金額 收款單收款單號金額號金額 發(fā)票金額發(fā)票金額 到

4、店車輛到店車輛合計(jì)金額合計(jì)金額 余額余額 余額余額DLRDLR與與FTMSFTMS對賬對賬第4頁/共84頁第四頁，共85頁。DLRDLR與與FTMSFTMS對賬對賬請逐行填寫，并在左側(cè)(zu c)蓋章。如果對賬單(zhn dn)不相符，請?jiān)敿?xì)注明差異。第5頁/共84頁第五頁，共85頁。1. 1. 供需財(cái)務(wù)供需財(cái)務(wù)(ciw)(ciw)教育教育1. 1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)每日業(yè)務(wù)對賬對賬2. DIST2. DIST系統(tǒng)操作說明系統(tǒng)操作說明付款通知書付款通知書入金入金現(xiàn)金現(xiàn)金(xinjn)(xinjn)臺賬管理臺賬管理支付預(yù)定支付預(yù)定3. 3. 常見問題及解答常見問題及解答第

5、6頁/共84頁第六頁，共85頁。2. DIST2. DIST系統(tǒng)系統(tǒng)(xtng)(xtng)操作說明操作說明供需(n x)室 經(jīng)銷店 發(fā)送付款(f kun)通知需要先支付再登錄系統(tǒng)選擇付款方式現(xiàn)金匯票注意：根據(jù)合同，F(xiàn)TMS采取款到發(fā)貨方式，入金延遲將導(dǎo)致車輛不能及時(shí)到店！須與銀行簽訂協(xié)議，方可利用 付款通知書第7頁/共84頁第七頁，共85頁。點(diǎn)擊(din j)車款支付 (現(xiàn)金)選項(xiàng)點(diǎn)擊(din j)顯示明細(xì)查看付款(f kun)通知書明細(xì)第8頁/共84頁第八頁，共85頁。付款(f kun)通知書明細(xì)一覽說明： *FTMS發(fā)送現(xiàn)金付款通知書后，請經(jīng)銷店務(wù)必于第二日及時(shí)匯款。FTMS將于3日后進(jìn)

6、行入金確認(rèn)(扣款)，如果(rgu)當(dāng)日9:00前經(jīng)銷店儲備金賬面余額不足，將會影響車輛出門并產(chǎn)生滯納金。（發(fā)送日+3個(gè)工作日入金確認(rèn)日）第9頁/共84頁第九頁，共85頁。點(diǎn)擊車款支付(zhf)(現(xiàn)金)選項(xiàng)DLR需錄入(l r)向FTMS付款的日期填寫(tinxi)車款支付日第10頁/共84頁第十頁，共85頁。點(diǎn)擊(din j)確定填寫(tinxi)車款支付日說明： 1. 填寫支付日后(yyyy/mm/dd)，點(diǎn)擊登錄2. 彈出對話框要登錄嗎？，點(diǎn)擊確定。第11頁/共84頁第十一頁，共85頁。支付日錄入支付日錄入(l r)成功成功第12頁/共84頁第十二頁，共85頁。1. 1. 供需供需(n x

7、)(n x)財(cái)務(wù)相關(guān)工作財(cái)務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)每日業(yè)務(wù)對賬對賬2. DIST2. DIST系統(tǒng)操作說明系統(tǒng)操作說明付款通知書付款通知書入金入金現(xiàn)金臺賬管理現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定支付預(yù)定3. 3. 常見問題及解答常見問題及解答一、供需(n x)財(cái)務(wù)教育第13頁/共84頁第十三頁，共85頁。經(jīng)銷店付款經(jīng)銷店付款(f kun)銀行銀行工商銀行整車款專用工商銀行整車款專用(zhunyng)二級賬戶二級賬戶匯款(hu kun)-1經(jīng)銷店匯款經(jīng)銷店匯款3. 入金FTMS第14頁/共84頁第十四頁，共85頁。付款(f kun)方名稱必須與DLR名稱相同匯款(hu kun)-2FTMS查詢(chxn)入金數(shù)據(jù)第1

8、5頁/共84頁第十五頁，共85頁。注意注意(zh y) FTMS每天上午(shngw)10：30和下午17：30將全國 各地經(jīng)銷商的整車貨款數(shù)據(jù)從網(wǎng)上銀行讀取 后，錄入DIST系統(tǒng)。 各經(jīng)銷商可以通過DIST系統(tǒng)的現(xiàn)金臺賬及 時(shí)查詢本日的入金。第16頁/共84頁第十六頁，共85頁。1. 1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)每日業(yè)務(wù)對賬對賬2. DIST2. DIST系統(tǒng)操作說明系統(tǒng)操作說明(shumng)(shumng)付款通知書付款通知書入金入金現(xiàn)金臺賬管理現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定支付預(yù)定3. 3. 常見問題及解答常見問題及解答一、供需(n x)財(cái)務(wù)教育第17頁/共84頁第十七頁，共8

9、5頁。說明說明 經(jīng)銷店經(jīng)銷店名稱前期余額狀況現(xiàn)金狀況現(xiàn)金配車狀況出門狀況計(jì)劃配車余額出門后余額現(xiàn)金累計(jì)到賬承兌匯票返還金額返還臺數(shù)計(jì)劃配車金額臺數(shù)配車確認(rèn)后余額現(xiàn)金出門合計(jì)臺數(shù)出門后余額99999XXXXXX-1-1日日-1-1日日A AB BC C 注：A A 查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS收到DLR車款總金額 + 返款 - 滯納金。 B B 查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS已做入金確認(rèn)總金額（總臺數(shù)）合計(jì)。 C C 查詢期間內(nèi)，F(xiàn)TMS發(fā)出車輛總金額（總臺數(shù)）合計(jì)。 -1-1日日-FTMS已入金扣款確認(rèn)后的現(xiàn)金余額。（上一期間的） -1-1日日-車輛出門后的余額。（上一期間的） 配車確認(rèn)后余額配車確認(rèn)后余額 計(jì)

10、劃配車余額 + 現(xiàn)金累計(jì)到賬 - 計(jì)劃配車金額 前日前日A A- -B B 出門后余額出門后余額 出門后余額 + 現(xiàn)金累計(jì)到賬 - 現(xiàn)金出門合計(jì) 前日前日A A- -C C 現(xiàn)金(xinjn)臺賬相關(guān)計(jì)算公式第18頁/共84頁第十八頁，共85頁。* *儲備金余額儲備金余額(y )(y )計(jì)算練計(jì)算練習(xí)習(xí)日期(rq)付款通知書當(dāng)日入金當(dāng)日扣款當(dāng)日余額（計(jì)劃配車金額）（配車確認(rèn)后余額） A B 1月1日20萬00300萬1月2日30萬00300萬1月3日40萬20萬 0320萬1月4日50萬30萬 20萬 330萬1月5日60萬 40萬 30萬 340萬1月6日70萬 50萬 40萬 350萬（1

11、2月31日期(rq)末余額300萬） *1月4日1月3日余額1月4日入金 1月4日扣款（3個(gè)工作日前發(fā)送的付款通知）配車確認(rèn)后余額320萬+30萬-20萬 330萬前日 + A - B *同理計(jì)算出門余額第19頁/共84頁第十九頁，共85頁。起始(q sh)時(shí)間截止(jizh)時(shí)間填寫所需查詢的日期(rq)區(qū)間點(diǎn)擊現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)說明：1. 進(jìn)入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點(diǎn)擊財(cái)務(wù)-現(xiàn)金臺賬(現(xiàn)金)2. 填寫現(xiàn)金臺賬區(qū)間(yyyy/mm/dd)，點(diǎn)擊表示 3. 彈出以下畫面(現(xiàn)金臺賬一覽)。DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬第20頁/共84頁第二十頁，共85頁。ABC儲備金余額(y )記賬(j zhn)用余額DIS

12、TDIST系統(tǒng)系統(tǒng)(xtng)(xtng)現(xiàn)金臺賬現(xiàn)金臺賬第21頁/共84頁第二十一頁，共85頁。點(diǎn)擊(din j)表示 說明： 1. 進(jìn)入現(xiàn)金臺賬一覽(yln)畫面，輸入起始時(shí)間、截止時(shí)間，點(diǎn)擊表示 2. 在詳細(xì)信息選擇框中點(diǎn)擊后，再點(diǎn)擊表示 3. 彈出以下畫面現(xiàn)金臺賬報(bào)表(確認(rèn))及現(xiàn)金臺賬報(bào)表(出門)。查詢明細(xì)賬第22頁/共84頁第二十二頁，共85頁。將取消(qxio)配車車款退回儲備金說明：1. 是 現(xiàn)金(xinjn)配車狀況 的明細(xì)賬。 2. 如發(fā)生事故車、刪除訂單等情況，已扣款的車款將會被退回配車確認(rèn)后余額。現(xiàn)金臺賬報(bào)表(確認(rèn))第23頁/共84頁第二十三頁，共85頁。說明(shumn

13、g)：是 出門狀況 的明細(xì)賬?，F(xiàn)金臺賬報(bào)表現(xiàn)金臺賬報(bào)表(bobio)(bobio)(確認(rèn)確認(rèn)) )第24頁/共84頁第二十四頁，共85頁。1. 1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)每日業(yè)務(wù)(yw)(yw)對賬對賬2. DIST2. DIST系統(tǒng)操作說明系統(tǒng)操作說明付款通知書付款通知書入金入金現(xiàn)金臺賬管理現(xiàn)金臺賬管理支付預(yù)定支付預(yù)定3. 3. 常見問題及解答常見問題及解答一、供需財(cái)務(wù)(ciw)教育第25頁/共84頁第二十五頁，共85頁。支付(zhf)預(yù)定模擬點(diǎn)擊支付預(yù)定(ydng)模擬選項(xiàng)說明：1. 進(jìn)入經(jīng)銷店DIST系統(tǒng)，點(diǎn)擊財(cái)務(wù)管理-支付預(yù)定(ydng)模擬進(jìn)行支付預(yù)定(ydng)

14、查詢。第26頁/共84頁第二十六頁，共85頁。支付預(yù)定(ydng)模擬說明：1. 填寫對象年月(yyyy/mm)、選擇車名。點(diǎn)擊檢索 2. 彈出以下畫面(humin)(支付預(yù)定模擬)。填寫(tinxi)對象年月或車名選項(xiàng)點(diǎn)擊檢索顯示明細(xì)第27頁/共84頁第二十七頁，共85頁。支付(zhf)預(yù)定模擬說明：1. 臺數(shù)合計(jì)：當(dāng)日預(yù)定臺數(shù)合計(jì)。2.日個(gè)別支付預(yù)定額（千元單位）：當(dāng)日預(yù)定金額合計(jì)。3.日個(gè)別支付預(yù)定額累計(jì)（千元單位）：當(dāng)月預(yù)定請求(qngqi)金額累計(jì)。4.下一頁：查看下一車型。5. 實(shí)際請求(qngqi)金額受影響的因素較多，支付預(yù)定建議以周為單位查詢，結(jié)果僅供參考。6.支付預(yù)定模擬中

15、金額、日期、臺數(shù)可能與實(shí)際有所差異，支付時(shí)按實(shí)際請求(qngqi)書為準(zhǔn)。生產(chǎn)(shngchn)預(yù)定日-3工作日請求日查看下一車型第28頁/共84頁第二十八頁，共85頁。1. 1. 供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作供需財(cái)務(wù)相關(guān)工作每日業(yè)務(wù)每日業(yè)務(wù)對賬對賬2. DIST2. DIST系統(tǒng)操作說明系統(tǒng)操作說明付款通知書付款通知書入金入金現(xiàn)金現(xiàn)金(xinjn)(xinjn)臺賬管理臺賬管理支付預(yù)定支付預(yù)定3. 3. 常見問題及解答常見問題及解答一、供需(n x)財(cái)務(wù)教育第29頁/共84頁第二十九頁，共85頁。1. Q: 關(guān)于300萬元儲備金 A: *開業(yè)配車前經(jīng)銷店支付的300萬元儲備金的賬戶與日后支付的車款賬戶為

16、同一賬戶。 *300萬元儲備金不同于車款，每一張付款通知書DLR均需支付。2. Q: 關(guān)于事故車退款 A: *如現(xiàn)金臺賬明細(xì)賬所示，當(dāng)已扣款車輛發(fā)生事故后，車款將會被退回儲備金賬戶。 *FTMS將會重配一臺相同型號的車輛并再次發(fā)送(f sn)付款通知書。DLR不用支付車款。 *再次發(fā)送(f sn)的付款通知書，訂單編號與事故車訂單編號相同，請注意核對避免重復(fù)付款。3. Q: 關(guān)于付款通知書 A: *每日下午17：30左右在TACT系統(tǒng)上發(fā)送(f sn)當(dāng)日付款通知書。 *請各經(jīng)銷店第二日早晨及時(shí)打印、保存前一日付款通知書明細(xì)。當(dāng)FTMS入金確認(rèn) 后，系統(tǒng)中將無法顯示、打印此付款通知書。4. Q

17、: 關(guān)于入金 A: *DIST系統(tǒng):現(xiàn)金狀況中現(xiàn)金累計(jì)到賬 = DLR匯款金額 + FTMS返款金額 - DLR滯納金 *FTMS于每日10：30、17：30兩次從網(wǎng)銀中讀取入金數(shù)據(jù)，請經(jīng)銷店安排好匯款計(jì)劃。Q A第30頁/共84頁第三十頁，共85頁。5. Q: 關(guān)于入金確認(rèn) A: * FTMS于車輛下線前3日(N3)向DLR發(fā)送付款通知書，于下線當(dāng)日入金 確認(rèn)(N日)。 * FTMS以發(fā)送付款通知書日期的先后順序、每日8：30做入金確認(rèn)（不做 拆單、跳單扣款）。6. Q: 關(guān)于對賬 A: * DLR每日核對、備份TACT系統(tǒng)現(xiàn)金臺賬及明細(xì)賬。 * DLR每日查看TACT系統(tǒng)中儲備金余額（配車

18、確認(rèn)后余額），及時(shí)付款。 * 每月10日前FTMS與DLR進(jìn)行對賬，DLR按系統(tǒng)揭示板發(fā)布路徑下載對賬單。 * 核對完畢后，請?jiān)谝?guī)定時(shí)間內(nèi)填寫確認(rèn)單并蓋章將確認(rèn)單傳真回FTMS。7. Q: 關(guān)于郵寄(yuj)發(fā)票 A: * 接到財(cái)務(wù)部打印、核對完畢的發(fā)票后，供需物流室將于當(dāng)日寄出。 * 發(fā)票寄出后，經(jīng)銷店如需查詢EMS編號，請撥打電話：Q A第31頁/共84頁第三十一頁，共85頁。 1. 儲備金 （1）儲備金的目的(md)、使用方法 （2）儲備金的利息計(jì)算方法 2. 滯納金 （1）滯納金的目的(md)計(jì)算方法 （2）滯納金的查詢方法 3 .返還及扣減方法 4 .DIST操作 （1）儲備金利息查

19、詢 （2）滯納金查詢 儲備金業(yè)務(wù)(yw)擔(dān)當(dāng)：孫震宇 010-8515-6040 滯納金業(yè)務(wù)(yw)擔(dān)當(dāng)： 劉吟 010-8515-6041二 、儲備金、滯納金管理第32頁/共84頁第三十二頁，共85頁。（1）儲備金的目的及使用方法FTMS要求經(jīng)銷商的儲備金余額經(jīng)常保持在300萬以上；若經(jīng)銷商車款未能在請求書發(fā)出3日內(nèi)到賬,將動用儲備金配車;經(jīng)銷商應(yīng)在15日內(nèi)將儲備金補(bǔ)足至300萬，連續(xù)不足300萬的，將有相應(yīng)懲罰(chngf)措施。儲備金-11.儲備金第33頁/共84頁第三十三頁，共85頁。 儲備金利息計(jì)算公式：儲備金利息=儲備金余額 （0.72% 360） 其中： 儲備金利息計(jì)算余額上限為

20、300萬 為活期存款利率 隨活期存款利率的變化來調(diào)整。 因儲備金利息以銷售折扣方式返還，所以 FTMS 也給予稅金(shu jn)補(bǔ)償。 儲備金-2（2）儲備金利息(lx)計(jì)算方法 第34頁/共84頁第三十四頁，共85頁。嚴(yán)格規(guī)范入金發(fā)車流程，提高效率。樹立及時(shí)付款意識(y sh)，降低配車延遲風(fēng)險(xiǎn) 。滯納金-1（1 1）滯納金的目的）滯納金的目的(md)(md)2. 滯納金第35頁/共84頁第三十五頁，共85頁。 計(jì)算公式：計(jì)算公式： 滯納金滯納金 請款金額請款金額( (含稅含稅) ) （6.42% 6.42% 滯納期滯納期 360 360） 其中其中(qzhng): (qzhng): 滯納

21、金利率：滯納金利率： 短期基準(zhǔn)利率短期基準(zhǔn)利率(5.22%) (5.22%) 1.2% 1.2%（庫存保（庫存保 管費(fèi)用率）管費(fèi)用率） 滯納金-2（2）滯納金計(jì)算方法第36頁/共84頁第三十六頁，共85頁。 滯納期的確定：（均為工作日）滯納期的確定：（均為工作日） 滯納金視同整車銷售滯納金視同整車銷售(xioshu)的價(jià)外費(fèi)用，須交增值稅。的價(jià)外費(fèi)用，須交增值稅。滯納金-3下線日滯納期起點(diǎn)滯納期截止點(diǎn)提前下線請求日+3日的次日起經(jīng)銷店入金日正常下線請求日+3日的次日起經(jīng)銷店入金日延遲下線終檢日次日經(jīng)銷店入金日（2）滯納金計(jì)算方法第37頁/共84頁第三十七頁，共85頁。（2 2）滯納金計(jì)算方法）

22、滯納金計(jì)算方法長期延遲長期延遲(ynch) 對長期延遲對長期延遲(ynch)(30天以上天以上)的付款，的付款，作為懲罰以作為懲罰以30日為單位每期上浮滯納金利率日為單位每期上浮滯納金利率10% 滯納金-4長期延遲天數(shù)長期延遲天數(shù)上浮幅度上浮幅度3030日日5959日日 10%10%6060日日8989日日20%20%第38頁/共84頁第三十八頁，共85頁。 3.具體扣減(ku jin)及返還方法 滯納金支付及儲備金利息返還： 以增減下月末(yum)儲備金的方式對應(yīng)。 滯納金-5第39頁/共84頁第三十九頁，共85頁。 4.滯納金及儲備金利息查詢(chxn)（DIST操作） n 儲備金利息(l

23、x)信息可隨時(shí)通過以下路徑查詢：n n 系統(tǒng)菜單 財(cái)務(wù)利息(lx)查詢n 滯納金信息可隨時(shí)通過以下路徑查詢：n 系統(tǒng)菜單 財(cái)務(wù)滯納金查詢n滯納金-6第40頁/共84頁第四十頁，共85頁。點(diǎn)擊(din j)財(cái)務(wù) 初始(ch sh)畫面 （1）儲備金利息(lx)查詢儲備金-3第41頁/共84頁第四十一頁，共85頁。 儲備金利息儲備金利息(lx)(lx)查詢查詢儲備金-4（1）儲備金利息(lx)查詢第42頁/共84頁第四十二頁，共85頁。（1）儲備金利息(lx)查詢 查詢(chxn)金額儲備金-5第43頁/共84頁第四十三頁，共85頁。 彈出明細(xì)彈出明細(xì)(mn x)(mn x)儲備金-6 （1）儲備

24、金利息(lx)查詢第44頁/共84頁第四十四頁，共85頁。 輸入(shr)(shr)日期填入要查詢(chxn)的月份滯納金-7 滯納金查詢(chxn)第45頁/共84頁第四十五頁，共85頁。 查詢查詢(chxn)(chxn)結(jié)果結(jié)果鏈接(lin ji)到明細(xì)數(shù)據(jù)多時(shí)，便能使用(shyng)翻頁功能滯納金-8 滯納金查詢滯納金查詢第46頁/共84頁第四十六頁，共85頁。 彈出滯納金明細(xì)(mn x)滯納金-9 滯納金查詢(chxn)第47頁/共84頁第四十七頁，共85頁。三、賬戶三、賬戶(zhn h)(zhn h)管理管理1. 目 的2. 賬戶(zhn h)職能3. 業(yè)務(wù)流程4. 新開業(yè)經(jīng)銷商入金

25、賬戶(zhn h)的開設(shè)5. 問題和注意事項(xiàng)匯款(hu kun)賬戶管理-1擔(dān)當(dāng)：李神 010-8515-6042第48頁/共84頁第四十八頁，共85頁。 1. 1.目的目的(md)(md) 規(guī)范經(jīng)銷商匯款(hu kun)業(yè)務(wù)類別及用途； 便于一汽豐田及時(shí)統(tǒng)計(jì)經(jīng)銷商匯款(hu kun)到賬 情況，提高工作效率； 加強(qiáng)銀行賬戶管理。匯款(hu kun)賬戶管理-2第49頁/共84頁第四十九頁，共85頁。 賬戶賬戶(zhn h)(zhn h)職能職能收款銀行收款銀行賬賬 號號主要收款項(xiàng)目主要收款項(xiàng)目工行北京燕莎支行各經(jīng)銷商二級賬戶賬號整車、二級品車款中行北京知春路支行13123508092001維

26、修手冊、管理看板銷售款、服務(wù)周用品款交行北京海淀支行110060576018001357940車模、促銷用品銷售款、TACT導(dǎo)入教育費(fèi)第50頁/共84頁第五十頁，共85頁。登錄(dn l)TACT 3.3.業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程明確(mngqu)匯款項(xiàng)目匯款賬戶(zhn h)管理-3查詢該匯款應(yīng)匯入的賬戶匯款（注明用途）第51頁/共84頁第五十一頁，共85頁。 目的：為及時(shí)查詢DLR的入款信息, FTMS為每個(gè)經(jīng)銷商在工商銀行指定了專門(zhunmn)的整車款賬戶（二級賬戶）; 賬戶性質(zhì)： 為記錄到賬信息而設(shè)置的特殊賬戶；可反映每家經(jīng)銷店整車匯款記錄，是在FTMS一級賬戶下的子賬戶。4.4.新開業(yè)新

27、開業(yè)DLRDLR的整車入金賬戶的整車入金賬戶(zhn h)(zhn h)開設(shè)開設(shè)匯款(hu kun)賬戶管理-5第52頁/共84頁第五十二頁，共85頁。（3）開立賬戶需要提供的資料： 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件； 稅務(wù)登記證（國稅）正本、副本復(fù)印件； 增值稅一般納稅人資格證書復(fù)印件； 填制完整(wnzhng)的FTMS經(jīng)銷商增值稅發(fā)票信息表。 在上述資料未準(zhǔn)備完畢時(shí)，F(xiàn)TMS將不能提供經(jīng)銷 商其二級賬戶信息，具體請咨詢經(jīng)銷店業(yè)務(wù)部開 業(yè)室。4.4.新開業(yè)新開業(yè)DLRDLR的整車入金賬戶的整車入金賬戶(zhn h)(zhn h)開設(shè)開設(shè)第53頁/共84頁第五十三頁，共85頁。 5. 5.問題

28、問題(wnt)(wnt)和注意事項(xiàng)和注意事項(xiàng) 易發(fā)生的問題 車款誤匯入FTMS工行一級賬戶 未將款項(xiàng)匯入FTMS指定賬戶 匯款時(shí)未注明款項(xiàng)用途 防止措施 根據(jù)業(yè)務(wù)類別匯入FTMS指定賬戶。 匯款時(shí)注明款項(xiàng)用途，避免空缺(kngqu)或簡寫。 關(guān)注TACT系統(tǒng)公布的關(guān)于匯款賬戶的最新信息通知 以及時(shí)對應(yīng)。匯款(hu kun)賬戶管理-6第54頁/共84頁第五十四頁，共85頁。四、月末四、月末(yum)(yum)對賬對賬對賬單(zhn dn)介紹：123儲備金結(jié)轉(zhuǎn)的處理(chl)：每月末結(jié)轉(zhuǎn)DLR儲備金入保證金科目： -余額為300萬以上的，轉(zhuǎn)入300萬； -余額不足300萬的，按實(shí)際余額轉(zhuǎn)入。期

29、初從儲備金科目全額轉(zhuǎn)回。借方發(fā)生額：本月銷售發(fā)票實(shí)際數(shù)（含有銷售折扣部分）。貸方發(fā)生額：本月收到DLR匯款數(shù)。對賬-1第55頁/共84頁第五十五頁，共85頁。五、發(fā)票(fpio)業(yè)務(wù)培訓(xùn) 1. 1.整車發(fā)票整車發(fā)票(fpio)(fpio)部分部分 2. 2.其他銷售業(yè)務(wù)其他銷售業(yè)務(wù)部分部分 3. 3.其他事項(xiàng)其他事項(xiàng)第56頁/共84頁第五十六頁，共85頁。1.1.整車發(fā)票整車發(fā)票(fpio)(fpio)部分部分 由經(jīng)銷店業(yè)務(wù)部開發(fā)室收集新開業(yè)經(jīng)銷店的各種信息。 其中包括(boku)經(jīng)銷店的整車增值稅發(fā)票信息采集。 (填寫經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表及提交相關(guān)資料)1.1 整車增值稅發(fā)票(fpio

30、)信息第57頁/共84頁第五十七頁，共85頁。1.2 FTMS 經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票(fpio)信息表第58頁/共84頁第五十八頁，共85頁。 特別(tbi)(tbi)提示小轎車經(jīng)營權(quán)！是否一般納稅人！整車增值稅信息(xnx)與匯款單位名稱一致！相關(guān)(xinggun)資料附件一、二1.2 FTMS 經(jīng)銷商整車增值稅發(fā)票信息表第59頁/共84頁第五十九頁，共85頁。以車輛所有權(quán)的轉(zhuǎn)移(zhuny)為開票條件。即車輛裝車并運(yùn)輸出FTMS倉庫（也稱為車輛出門日）。提示： 不是以付款請求日或入金確認(rèn)日為開票條件。1.3 FTMS 整車開票(ki pio)條件第60頁/共84頁第六十頁，共85頁。1.4

31、 FTMS 1.4 FTMS 整車發(fā)票整車發(fā)票(fpio)(fpio)業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程發(fā)行發(fā)票(fpio)郵寄發(fā)票(fpio)接收發(fā)票(fpio)財(cái)務(wù)部 會計(jì)(kui j)管理室銷售企劃部 供需物流室經(jīng)銷店專人接受第61頁/共84頁第六十一頁，共85頁。1.5 FTMS 1.5 FTMS 整車發(fā)票填開及郵寄整車發(fā)票填開及郵寄(yuj)(yuj)日程日程相關(guān)(xinggun)資料附件二發(fā)車時(shí)間開票時(shí)間郵寄日備 注1-10日出門車輛當(dāng)月11日 12日11-20日出門車輛當(dāng)月21日23-25日財(cái)務(wù)部需1-3個(gè)工作日核對銷售折扣無誤才會轉(zhuǎn)交供需郵寄21-25日出門車輛當(dāng)月26日26日當(dāng)天下午必須發(fā)送2

32、6-27日出門車輛當(dāng)月28日28日當(dāng)天下午必須發(fā)送28-當(dāng)月末日出門車輛當(dāng)月末日(發(fā)車結(jié)束)下月月初經(jīng)銷店每月收到5次發(fā)票,分別是上月最后一天、當(dāng)月11日、21日、26日、28日提取并開具的發(fā)票。u 不對應(yīng)整車發(fā)票填開流程以外的任何形式的請求。第62頁/共84頁第六十二頁，共85頁。1.5 FTMS 整車發(fā)票(fpio)填開及郵寄日程 特別(tbi)提示請各經(jīng)銷店及時(shí)提供(tgng)最新的郵寄地址信息到供需物流室。發(fā)票屬重要票據(jù)，請指定專人接受FTMS郵寄的EMS特快專遞，以避免發(fā)票丟失情況。第63頁/共84頁第六十三頁，共85頁。1.6 DIST1.6 DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況系統(tǒng)發(fā)票開具情

33、況(qngkung)(qngkung)查詢查詢 DIST系統(tǒng)(xtng)，查詢車輛相關(guān)信息。 TACT系統(tǒng)(xtng)，及時(shí)下載各種公告信息。第64頁/共84頁第六十四頁，共85頁。u系統(tǒng)上可查詢(chxn)的整車發(fā)票開具情況：u車輛是否已出門 ?u已出門車輛的車架號？u車輛的發(fā)票數(shù)據(jù)是否已提?。縰本次已開票金額為多少？1.6 DIST系統(tǒng)(xtng)發(fā)票開具情況查詢第65頁/共84頁第六十五頁，共85頁。1.6 DIST系統(tǒng)發(fā)票開具情況(qngkung)查詢第66頁/共84頁第六十六頁，共85頁。第67頁/共84頁第六十七頁，共85頁。第68頁/共84頁第六十八頁，共85頁。1.7 FTMS

34、 1.7 FTMS 整車銷售折扣整車銷售折扣(zh (zh ku)ku)介紹介紹u銷售折扣是對符合FTMS要求的經(jīng)銷店給予的價(jià)格優(yōu)惠。u每月21日整車發(fā)票填開時(shí),根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交(tjio)的當(dāng)月銷售折扣金額，給予整車銷售折扣與折讓，同時(shí)以當(dāng)期實(shí)際折扣金額增加經(jīng)銷店儲備金。u銷售折扣每月處理一次,如有剩余折扣將在下月處理。u處理銷售折扣的前提是11-20日有足夠車輛出門（現(xiàn)金付款）。第69頁/共84頁第六十九頁，共85頁。1.8 FTMS 1.8 FTMS 銷售折扣處理銷售折扣處理(chl)(chl)流程流程第70頁/共84頁第七十頁，共85頁。1.9 FTMS 1.9 FTMS 銷售銷售(x

35、ioshu)(xioshu)折扣對帳方式折扣對帳方式 銷售折扣(zh ku)對賬是月末對賬中比較特殊的部分。 銷售折扣(zh ku)的核對需要以下資料：.DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺帳報(bào)表（出門）. 在“DIST財(cái)務(wù)部門下載”中各店當(dāng)月銷售折扣(zh ku)明細(xì).經(jīng)銷店收到的增值稅發(fā)票.月次對帳單相關(guān)(xinggun)資料附件 三、四、五第71頁/共84頁第七十一頁，共85頁。 當(dāng)月銷售折扣(zh ku)=到款種類為“銷售折扣(zh ku)”的本日到賬金額.DIST系統(tǒng)現(xiàn)金臺帳報(bào)表(bobio)（出門）第72頁/共84頁第七十二頁，共85頁。.業(yè)務(wù)部門在TACT公告板上載(shn zi)的各店銷售折扣通

36、知第73頁/共84頁第七十三頁，共85頁。 當(dāng)月銷售折扣當(dāng)月銷售折扣= =發(fā)票處理發(fā)票處理(chl)(chl)情況顯示金額情況顯示金額.在“DIST財(cái)務(wù)部門下載”中下載的各店當(dāng)月銷售(xioshu)折扣明細(xì)第74頁/共84頁第七十四頁，共85頁。 當(dāng)月(dngyu)銷售折扣= 發(fā)票中“銷售折扣與折讓”項(xiàng)的價(jià)稅合計(jì)金額.經(jīng)銷店收到的增值稅發(fā)票(fpio)第75頁/共84頁第七十五頁，共85頁。 當(dāng)月銷售折扣包含在發(fā)票金額(jn )中,請?jiān)敿?xì)核對21日的發(fā)票。.月次對帳單(zhn dn)第76頁/共84頁第七十六頁，共85頁。2.2.其他其他(qt)(qt)銷售業(yè)銷售業(yè)務(wù)部分務(wù)部分(1) 業(yè)務(wù)部門是經(jīng)銷店的對 應(yīng)窗口(chungku)，經(jīng)銷店有疑問 時(shí)，請先聯(lián)系業(yè)務(wù)部門。(2) 由業(yè)務(wù)部門把問題