第六章再保險

1、第六章第六章 再保險再保險第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述 第二節(jié)第二節(jié) 再保險方式再保險方式 第三節(jié)第三節(jié) 再保險合同再保險合同第一節(jié)第一節(jié) 再保險概述再保險概述一、再保險的概念與特點一、再保險的概念與特點（一）基本概念（一）基本概念再保險又稱分保，是保險人將自己承擔的風險責任的全部或一部分再保險又稱分保，是保險人將自己承擔的風險責任的全部或一部分向另外一個或幾個保險人再次進行保險。相關概念：向另外一個或幾個保險人再次進行保險。相關概念：原保險公司原保險公司: :又稱分出人、分出公司，是將保險業(yè)務分出的一方。又稱分出人、分出公司，是將保險業(yè)務分出的一方。再保險公司再保險公司: :又稱分入人

2、、分入公司或接受公司，是接受分入保險又稱分入人、分入公司或接受公司，是接受分入保險業(yè)務的一方。業(yè)務的一方。自留額自留額: :又稱自負責任，分出公司自留的那部分保險業(yè)務或保險責又稱自負責任，分出公司自留的那部分保險業(yè)務或保險責任。任。分保額分保額: :又稱分保責任，分出公司分出的那部分保險業(yè)務或保又稱分保責任，分出公司分出的那部分保險業(yè)務或保險責任。險責任。再保險費再保險費: :又稱分保費，是原保險人因將保險責任轉移給再保又稱分保費，是原保險人因將保險責任轉移給再保險人所付出的相應代價。險人所付出的相應代價。分保手續(xù)費分保手續(xù)費: :又稱再保險傭金，是由再保險人支付給原保險人又稱再保險傭金，是由

3、再保險人支付給原保險人的費用報酬。的費用報酬。轉分保轉分保: :再保險人對于分入的再保險業(yè)務，通過訂立轉分保合再保險人對于分入的再保險業(yè)務，通過訂立轉分保合同的方式，將其再轉分給其他保險人的行為。同的方式，將其再轉分給其他保險人的行為。 衛(wèi)衛(wèi) 星星 發(fā)射發(fā)射（保額（保額2 2億）億）A A保險人保險人（自留（自留20%20%）B B保險人保險人（40%40%） C C保險人保險人（40%40%）D D保險人（保險人（20%20%）E E保險人（保險人（20%20%）圖圖6-1 6-1 原保險、再保險、轉保險示意圖原保險、再保險、轉保險示意圖1 1再保險是保險人之間的一種業(yè)務經(jīng)營活動。再保險是保

4、險人之間的一種業(yè)務經(jīng)營活動。原保險人與再保險人的法律地位可以更換。原保險人與再保險人的法律地位可以更換。再保險人與原保險合同中的投保人或被保險人之間沒有任何再保險人與原保險合同中的投保人或被保險人之間沒有任何關系。關系。2 2再保險合同是獨立合同。再保險合同是獨立合同。再保險合同在原保險合同的基礎上產(chǎn)生。再保險合同在原保險合同的基礎上產(chǎn)生。再保險合同與原保險合同在法律上沒有任何繼承關系。再保險合同與原保險合同在法律上沒有任何繼承關系。（二）再保險的特點（二）再保險的特點（三）再保險與原保險（三）再保險與原保險1 1、原保險與再保險的關系：、原保險與再保險的關系：原保險是風險的第一次轉嫁原保險是

5、風險的第一次轉嫁再保險是風險的第二次轉嫁。是再保險是風險的第二次轉嫁。是“保險的保險保險的保險”。投保人投保人（被保險人）（被保險人）原保險人原保險人（分出公司）（分出公司）再保險人再保險人（分入公司）（分入公司）支付保險費支付保險費簽訂保險合同簽訂保險合同支付再保險費支付再保險費簽訂再保險合同簽訂再保險合同請求保險賠償或給付請求保險賠償或給付賠償或給付保險金賠償或給付保險金請求再保險攤賠請求再保險攤賠原保險原保險再保險再保險攤付損失賠款攤付損失賠款圖圖6-26-2：再保險與原保險的關系圖：再保險與原保險的關系圖2 2、兩者區(qū)別：、兩者區(qū)別：（1 1）合同當事人不同）合同當事人不同 原保險合同

6、：投保人和保險人；原保險合同：投保人和保險人； 再保險合同：原保險人與再保險人，都是保險人。再保險合同：原保險人與再保險人，都是保險人。（2 2）保險標的不同）保險標的不同 原保險合同：既可以是財產(chǎn)及其利益、責任和信用，也可以是原保險合同：既可以是財產(chǎn)及其利益、責任和信用，也可以是人的身體或生命；人的身體或生命； 再保險合同：是一種責任，即原保險人對被保險人承保合同責再保險合同：是一種責任，即原保險人對被保險人承保合同責任的一部分或全部。任的一部分或全部。（3 3）合同的性質不同）合同的性質不同 原保險合同：財險合同原保險合同：財險合同補償性合同，壽險合同補償性合同，壽險合同給付性合同；給付性

7、合同； 再保險合同：全部屬于補償性質或分攤性質。再保險合同：全部屬于補償性質或分攤性質。（4 4）保費的支付不同）保費的支付不同 原保險合同：由投保人支付給原保險人；原保險合同：由投保人支付給原保險人； 再保險合同：分保費由原保險人支付給再保險人，再保險人支付再保險合同：分保費由原保險人支付給再保險人，再保險人支付給原保險人分保手續(xù)費。給原保險人分保手續(xù)費。（一）根據(jù)責任限制的不同劃分（一）根據(jù)責任限制的不同劃分1 1比例再保險比例再保險是按保險金額的一定比例確定原保險人的自留額和再保險人的分是按保險金額的一定比例確定原保險人的自留額和再保險人的分保額，同時也按該比例分配保險費和分攤賠款的再保

8、險。比例再保保額，同時也按該比例分配保險費和分攤賠款的再保險。比例再保險分為成數(shù)再保險和溢額再保險等方式。險分為成數(shù)再保險和溢額再保險等方式。2 2非比例再保險非比例再保險是以賠款金額作為劃分自留額與分出額的計算基礎的一種再保險。是以賠款金額作為劃分自留額與分出額的計算基礎的一種再保險。非比例再保險又分為險位超賠再保險、事故超賠再保險和賠付率超非比例再保險又分為險位超賠再保險、事故超賠再保險和賠付率超賠再保險。賠再保險。 二、再保險的分類二、再保險的分類1 1臨時分保臨時分保是指在分出公司有分保需要時，臨時與分入公司協(xié)商，訂立再保是指在分出公司有分保需要時，臨時與分入公司協(xié)商，訂立再保險合同，

9、合同的有關條件也都是臨時議定的。對于該項業(yè)務的分出險合同，合同的有關條件也都是臨時議定的。對于該項業(yè)務的分出和接受，分出公司和分入公司可自由選擇。是最古老、最原始的方和接受，分出公司和分入公司可自由選擇。是最古老、最原始的方式。目前仍被廣泛使用。式。目前仍被廣泛使用。2 2合同分保合同分保又稱固定分保，是雙方事先簽訂再保險合同，約定分保業(yè)務的范又稱固定分保，是雙方事先簽訂再保險合同，約定分保業(yè)務的范圍、條件、額度、費用等，在合同期內，對于約定的業(yè)務，雙方必圍、條件、額度、費用等，在合同期內，對于約定的業(yè)務，雙方必須分出和接受，無須逐筆洽談。是現(xiàn)代保險市場上最主要的再保險。須分出和接受，無須逐筆

10、洽談。是現(xiàn)代保險市場上最主要的再保險。（二）根據(jù)分保安排形式的不同劃分（二）根據(jù)分保安排形式的不同劃分 3 3預約分保預約分保 是介于臨時分保和固定分保之間的再保險，分出公司對于預約合是介于臨時分保和固定分保之間的再保險，分出公司對于預約合同規(guī)定的業(yè)務是否分出自行決定，而分入公司則只有接受的義務，同規(guī)定的業(yè)務是否分出自行決定，而分入公司則只有接受的義務，沒有權利選擇。因此，預約分保對于分出公司而言是臨時再保險，沒有權利選擇。因此，預約分保對于分出公司而言是臨時再保險，無強制性，自由決定；而對分入公司而言，則屬于合同再保險，具無強制性，自由決定；而對分入公司而言，則屬于合同再保險，具有強制性，無

11、權選擇。有強制性，無權選擇。1 1財產(chǎn)風險再保險財產(chǎn)風險再保險是對原保險人所承擔的財產(chǎn)風險提供的再保險。是對原保險人所承擔的財產(chǎn)風險提供的再保險。2 2人身風險再保險人身風險再保險是對原保險人所承保的人身風險提供的再保險。是對原保險人所承保的人身風險提供的再保險。3 3責任風險再保險責任風險再保險是對原保險人所承擔的責任風險提供的再保險。是對原保險人所承擔的責任風險提供的再保險。（三）根據(jù)原保險承保的風險種類不同劃分（三）根據(jù)原保險承保的風險種類不同劃分1 1法定再保險法定再保險是按國家法律規(guī)定強制辦理的再保險，是國家干預再保險、保是按國家法律規(guī)定強制辦理的再保險，是國家干預再保險、保護民族保

12、險業(yè)、促進保險業(yè)發(fā)展的手段。護民族保險業(yè)、促進保險業(yè)發(fā)展的手段。2 2自愿再保險自愿再保險是原保險人在自愿平等的基礎上自由選擇分入公司，與之協(xié)商是原保險人在自愿平等的基礎上自由選擇分入公司，與之協(xié)商訂立再保險合同的一種形式。訂立再保險合同的一種形式。（四）根據(jù)性質的不同劃分（四）根據(jù)性質的不同劃分分散風險分散風險擴大承保能力擴大承保能力提高保險公司的償付能力提高保險公司的償付能力促進國家與國家之間經(jīng)濟貿易的發(fā)展促進國家與國家之間經(jīng)濟貿易的發(fā)展三、再保險的作用三、再保險的作用 一、比例再保險一、比例再保險 是指再保險雙方事先以總保險金額和原保險人自留額為是指再保險雙方事先以總保險金額和原保險人自

13、留額為基礎確定一個責任分擔比例，雙方按照該比例確定各自責基礎確定一個責任分擔比例，雙方按照該比例確定各自責任額，危險事故發(fā)生后，雙方依據(jù)這個比例分攤賠款。是任額，危險事故發(fā)生后，雙方依據(jù)這個比例分攤賠款。是當今再保險市場上最常用的方式，又分為成數(shù)再保險、溢當今再保險市場上最常用的方式，又分為成數(shù)再保險、溢額再保險和混合再保險三種。它們之間的關系見圖額再保險和混合再保險三種。它們之間的關系見圖6-36-3：第二節(jié)第二節(jié) 再保險方式再保險方式比例再保險比例再保險（比例分攤風險、（比例分攤風險、保費與損失）保費與損失）成數(shù)再保險成數(shù)再保險（固定每張保單中（固定每張保單中的分保比例）的分保比例）溢額再

14、保險溢額再保險（確定自留額，不同（確定自留額，不同保單有不同分保比例）保單有不同分保比例）混合分?；旌戏直D圖6-3 6-3 比例再保險分類圖比例再保險分類圖 1 1定義定義 是指原保險人將每一風險單位的保額，按照雙方是指原保險人將每一風險單位的保額，按照雙方事先商定的比例確定原保險人的自留額和再保險人的事先商定的比例確定原保險人的自留額和再保險人的再保險金額，并以此比例共同分享保險費和分擔損失再保險金額，并以此比例共同分享保險費和分擔損失賠償額。賠償額。 （一）成數(shù)再保險（一）成數(shù)再保險項項 目目分出公司分出公司分入公司分入公司保險金額的分配保險金額的分配1010萬萬30%=330%=3萬元

15、萬元1010萬萬70%=770%=7萬元萬元保費的分配保費的分配10010030%=3030%=30元元10010070%=7070%=70元元損失的分攤損失的分攤1000100030%=30030%=300元元1000100070%=70070%=700元元例題例題6-16-1：規(guī)定比例：規(guī)定比例3 3：7 7（比例（比例3 3：7 7表示分出公司自留表示分出公司自留30%30%的責任，的責任，分出分出70%70%的責任，也稱為的責任，也稱為70%70%的成數(shù)再保險合同。以此類推，比例的成數(shù)再保險合同。以此類推，比例4 4：6 6也稱為也稱為60%60%成數(shù)再保險合同），分出公司承保一筆業(yè)務

16、保額為成數(shù)再保險合同），分出公司承保一筆業(yè)務保額為1010萬萬元，保費收入元，保費收入100100元，保險期內發(fā)生損失元，保險期內發(fā)生損失10001000元，則雙方的責任分元，則雙方的責任分擔如下表所示：擔如下表所示：2 2計算計算例題例題6-26-2：一個：一個55%55%的成數(shù)再保險合同，每一風險單位的最高限額的成數(shù)再保險合同，每一風險單位的最高限額為為500500萬元（最高限額萬元（最高限額500500萬元即分出公司自留額與分入公司接受額萬元即分出公司自留額與分入公司接受額之和最高為之和最高為500500萬元），則保險金額在分出公司與分入公司之間的萬元），則保險金額在分出公司與分入公司之

17、間的分配情況見下表：分配情況見下表：單位：萬元單位：萬元 保險金額保險金額分出公司（分出公司（45%45%）分入公司（分入公司（55%55%）剩余剩余8080363644440 020020090901101100 05005002252252752750 0600600225225275275100100（由分出（由分出公司自行安排）公司自行安排）例題例題6-36-3：分出公司組織一份海洋貨物運輸險成數(shù)再保險合同，確定：分出公司組織一份海洋貨物運輸險成數(shù)再保險合同，確定每一危險單位的最高責任限額為每一危險單位的最高責任限額為10001000萬美元，分保比例萬美元，分保比例4 4：6 6，如果

18、保，如果保險費率為險費率為1%1%。則保險金額、保險費和賠款在分出公司和分入公司之間。則保險金額、保險費和賠款在分出公司和分入公司之間的分配情況見下表：的分配情況見下表：單位：萬元單位：萬元 注意：注意：C C貨物保險金額總額為貨物保險金額總額為12001200萬元，但分出公司只能將其中萬元，但分出公司只能將其中10001000萬元萬元在分出、分入公司之間進行分攤，其余在分出、分入公司之間進行分攤，其余200200萬需要自行解決。萬需要自行解決。 貨物貨物總總 額額自自 留留(40%(40%）分分 出出(60%(60%）臨時分保或自留臨時分?；蜃粤舯ｎ~保額保保費費賠賠款款保保額額保保費費賠賠款

19、款保保額額保保費費賠賠 款款保保額額保保費費賠賠 款款A A3003003 30 01201201.21.20 01801801.81.80 00 00 00 0B B8008008 82002003203203.23.280804804804.84.81201200 00 00 0C C1200120012120 04004004 40 06006006 60 02002002 20 0（1 1）優(yōu)點：）優(yōu)點：手續(xù)簡便，節(jié)省人力和費用。手續(xù)簡便，節(jié)省人力和費用。雙方利益完全一致。雙方利益完全一致。（2 2）缺點：）缺點：缺乏彈性，不能均衡風險責任。缺乏彈性，不能均衡風險責任。 4 4應用應用

20、一般適用于小公司、新公司、新業(yè)務或特種業(yè)務，如牲畜險、一般適用于小公司、新公司、新業(yè)務或特種業(yè)務，如牲畜險、建筑工程險等，也用作保險公司間的業(yè)務交換，爭取回頭業(yè)務建筑工程險等，也用作保險公司間的業(yè)務交換，爭取回頭業(yè)務 。3 3成數(shù)再保險的優(yōu)缺點成數(shù)再保險的優(yōu)缺點1 1定義定義是分出公司規(guī)定一個最大的保險金額作為自留額，并是分出公司規(guī)定一個最大的保險金額作為自留額，并按照自留額和分出額占保險金額的百分比來分配保費，分按照自留額和分出額占保險金額的百分比來分配保費，分攤賠款。攤賠款。在溢額再保險合同中，原保險人自留額部分稱為線。在溢額再保險合同中，原保險人自留額部分稱為線。超過自留額部分的保險金額

21、即為溢額，是以自留額的若干超過自留額部分的保險金額即為溢額，是以自留額的若干倍數(shù)表示的，例如倍數(shù)表示的，例如1 1線，線，2 2線線 （二）溢額再保險（二）溢額再保險例題例題6-46-4：某溢額再保險合同，每一風險單位自留額：某溢額再保險合同，每一風險單位自留額2020萬元，溢額萬元，溢額分保的限額為分保的限額為6 6線，即線，即120120萬元。當風險單位萬元。當風險單位A A、 B B、 C C的保險金額分的保險金額分別為別為1515萬元、萬元、4040萬元、萬元、160160萬元時，其保險金額具體分配情況見下表：萬元時，其保險金額具體分配情況見下表：單位（萬元）單位（萬元）保單保單保額保

22、額自留額自留額自留比例自留比例分出額分出額分出比例分出比例余額余額A 100%0 00 00 0B B4040202050%50%202050%50%0 0C C160160202012.5%12.5%12012075%75%2020 注：表中的自留比例是指自留額與保險金額的比例，分出比例是指分出額注：表中的自留比例是指自留額與保險金額的比例，分出比例是指分出額與保險金額的比例。與保險金額的比例。相同點：兩者都以保險金額為基礎確定自留額與分保額，并按自相同點：兩者都以保險金額為基礎確定自留額與分保額，并按自留額和分保額對保險金額的比例來劃分保險費和賠款。留額和分保額對

23、保險金額的比例來劃分保險費和賠款。不同點：不同點：成數(shù)再保險：每一筆業(yè)務都按固定百分比辦理，其自留額是保險成數(shù)再保險：每一筆業(yè)務都按固定百分比辦理，其自留額是保險金額的固定比例，隨保險金額的變化而變化。無論業(yè)務大小一律分出。金額的固定比例，隨保險金額的變化而變化。無論業(yè)務大小一律分出。溢額再保險：自留額為一確定金額，由于每筆業(yè)務的保額不同，溢額再保險：自留額為一確定金額，由于每筆業(yè)務的保額不同，自留與分出比例不斷變動，不存在固定比例。溢額再保險只有當危險自留與分出比例不斷變動，不存在固定比例。溢額再保險只有當危險單位的保額超出自留額時才需要辦理分出，在自留額限度內的業(yè)務可單位的保額超出自留額時

24、才需要辦理分出，在自留額限度內的業(yè)務可全部自留。全部自留。2 2溢額再保險與成數(shù)再保險的關系溢額再保險與成數(shù)再保險的關系例如：安排一筆成數(shù)再保險合同，保額例如：安排一筆成數(shù)再保險合同，保額600600萬，規(guī)定比例萬，規(guī)定比例2 2：8 8，保費保費6 6萬，賠款萬，賠款2020萬，則保險金額、保險費以及賠款在分出公司與萬，則保險金額、保險費以及賠款在分出公司與分入公司之間的分配情況見下表：分入公司之間的分配情況見下表： 單位單位: :萬元萬元項目項目總額總額分出公司分出公司分入公司分入公司保險金額保險金額600600120120480480保險費保險費6 61.21.24.84.8賠款賠款20

25、204 41616 溢額再保險，自留額為確定數(shù)額，若自留額與保額已知，則溢額再保險，自留額為確定數(shù)額，若自留額與保額已知，則可對兩者進行比較從而確定分保額和分保比例（溢額與保險金額可對兩者進行比較從而確定分保額和分保比例（溢額與保險金額的比例），然后由此再算各自應得的保費及分攤賠款的情況。比的比例），然后由此再算各自應得的保費及分攤賠款的情況。比如溢額再保險的自留額確定為如溢額再保險的自留額確定為4040萬，現(xiàn)有三筆業(yè)務見下表：萬，現(xiàn)有三筆業(yè)務見下表：業(yè)務業(yè)務保額保額自留額自留額自留比例自留比例分保額分保額分保比例分保比例A A40404040100%100%B B8080404050%50%

26、404050%50%C C200200404020%20%16016080%80%單位單位: :萬元萬元例題例題6-56-5：某分出公司就海上運輸貨物保險安排了兩個層次的溢：某分出公司就海上運輸貨物保險安排了兩個層次的溢額再保險合同。每一航次每一船上的貨物為一個危險單位。合同規(guī)額再保險合同。每一航次每一船上的貨物為一個危險單位。合同規(guī)定分出公司的自留額為定分出公司的自留額為500500萬元，第一溢額分保合同限額為萬元，第一溢額分保合同限額為4 4線，第線，第二溢額分保合同限額為二溢額分保合同限額為3 3線。有關保額分割、保費的分配和賠款的線。有關保額分割、保費的分配和賠款的分攤計算如下表所示。

27、分攤計算如下表所示。3 3溢額再保險的計算溢額再保險的計算危險單位危險單位項項 目目A A船船B B船船C C船船總計總計總額總額保險金額保險金額500500200020004000400065006500總保費（總保費（1%1%）5 5202040406565總賠款總賠款1010505030309090自留額自留額自留額自留額50050050050050050015001500自留比例自留比例100%100%25%25%12.5%12.5%保費保費5 55 55 51515分攤賠款分攤賠款101012.512.53.753.7526.2526.25第一溢額第一溢額（4 4線）線）分保額分保額

28、0 0150015002000200035003500分保比例分保比例0 075%75%50%50%分保費分保費0 0151520203535分攤賠款分攤賠款0 037.537.5151552.552.5第二溢額第二溢額（3 3線）線）分保額分保額0 00 01500150015001500分保比例分保比例0 00 037.50%37.50%分保費分保費0 00 015151515分攤賠款分攤賠款0 00 011.2511.2511.2511.25單位單位: :萬元萬元 （1 1）溢額再保險的優(yōu)點。）溢額再保險的優(yōu)點。 業(yè)務安排具有靈活性和彈性。業(yè)務安排具有靈活性和彈性。 可以均衡風險責任?？?/p>

29、以均衡風險責任。 （2 2）溢額再保險的缺點。）溢額再保險的缺點。 手續(xù)比較繁瑣。手續(xù)比較繁瑣。 不能完全體現(xiàn)合同雙方利益的一致性。不能完全體現(xiàn)合同雙方利益的一致性。 5 5應用應用 適用于業(yè)務質量優(yōu)劣不齊、保險金額高低不均衡的業(yè)務，適用于業(yè)務質量優(yōu)劣不齊、保險金額高低不均衡的業(yè)務，如火災險。如火災險。4 4溢額再保險的優(yōu)缺點溢額再保險的優(yōu)缺點定義：是將成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同里。以定義：是將成數(shù)再保險和溢額再保險組織在一個合同里。以成數(shù)分保部分作為溢額分保的自留額，以自留額的若干倍數(shù)（即成數(shù)分保部分作為溢額分保的自留額，以自留額的若干倍數(shù)（即溢額部分的容量）作為合同的最高限額。溢

30、額部分的容量）作為合同的最高限額。方式：方式：分出公司先安排一個成數(shù)合同，規(guī)定合同的最高責任額，保分出公司先安排一個成數(shù)合同，規(guī)定合同的最高責任額，保額超過此限額時，再按另訂的溢額合同處理。額超過此限額時，再按另訂的溢額合同處理。分出公司先安排溢額合同，但其部分自留額按另訂的成數(shù)合分出公司先安排溢額合同，但其部分自留額按另訂的成數(shù)合同處理。同處理。應用：由于混合再保險的實務計算比較繁雜，一般只適用于應用：由于混合再保險的實務計算比較繁雜，一般只適用于轉分保業(yè)務和海上保險的特殊情況。轉分保業(yè)務和海上保險的特殊情況。 （三）混合再保險（三）混合再保險例題例題6-66-6：某分出公司的海洋貨物運輸保

31、險的成數(shù)和溢額兩個分：某分出公司的海洋貨物運輸保險的成數(shù)和溢額兩個分保合同混合運用，假定成數(shù)分保最高限額為保合同混合運用，假定成數(shù)分保最高限額為5050萬元，分出人自留萬元，分出人自留40%40%，分出，分出60%60%，溢額合同限額為，溢額合同限額為4 4線，即線，即200200萬元，總承保能力為萬元，總承保能力為250250萬元，某年度合同項下共承保萬元，某年度合同項下共承保5 5條船舶，其保險金額及責任分配條船舶，其保險金額及責任分配如下表所示。如下表所示。 單位：萬元單位：萬元船名船名保險金額保險金額成數(shù)分保成數(shù)分保溢額分保金額溢額分保金額金額金額自留自留40%40%分出分出60%60

32、%A A船船101010104 46 60 0B B船船50505050202030300 0C C船船1001005050202030305050D D船船200200505020203030150150E E船船250250505020203030200200例題例題6-76-7：成數(shù)合同最高責任限額為：成數(shù)合同最高責任限額為100100萬元，為萬元，為80%80%的分保比例。的分保比例。另訂一溢額合同，其責任限額為成數(shù)部分最高限額另訂一溢額合同，其責任限額為成數(shù)部分最高限額100100萬元的兩倍，萬元的兩倍，則混合分保中責任分割如下表所示：（當保額超過則混合分保中責任分割如下表所示：（當

33、保額超過100100萬元時，超萬元時，超過部分在過部分在200200萬內由溢額合同處理）萬內由溢額合同處理）單位：萬元單位：萬元船名船名保險金額保險金額成數(shù)分保成數(shù)分保溢額合同溢額合同接受額接受額剩余剩余自留額自留額接受額接受額A A船船505010104040 B B船船10010020208080 C C船船25025020208080150150D D船船50050020208080200200200200 定義：是指原保險人與再保險人以危險事故損失定義：是指原保險人與再保險人以危險事故損失賠款為基礎來確定各自的保險責任，因此也被稱為損賠款為基礎來確定各自的保險責任，因此也被稱為損失再保

34、險。又分為險位超賠再保險、事故超賠再保險失再保險。又分為險位超賠再保險、事故超賠再保險和賠付率超賠再保險。它們之間的關系見圖和賠付率超賠再保險。它們之間的關系見圖6-46-4。二、非比例再保險二、非比例再保險非比例再保險非比例再保險對超出原保險人自留額部分的賠款進行對超出原保險人自留額部分的賠款進行分保分保險位超賠再保險險位超賠再保險對風險單位中超出對風險單位中超出原保險人自負責任原保險人自負責任部分進行分保部分進行分保事故超賠再保險事故超賠再保險對由每次保險事故產(chǎn)生的對由每次保險事故產(chǎn)生的多筆損失中超出原保險人多筆損失中超出原保險人自負責任部分進行分保自負責任部分進行分保賠付率超賠再保險賠付

35、率超賠再保險對超出某一規(guī)定賠付對超出某一規(guī)定賠付率的所有損失進行分率的所有損失進行分保保圖圖6-4 6-4 非比例再保險分類圖非比例再保險分類圖1.1.定義：是以一次巨災事故中每一危險單位所發(fā)生的賠款金額為基定義：是以一次巨災事故中每一危險單位所發(fā)生的賠款金額為基礎來確定分出公司的自負責任額和分入公司最高責任限額的再保險方礎來確定分出公司的自負責任額和分入公司最高責任限額的再保險方式。式。2.2.償付情況：償付情況：按危險單位分別計算，對每一危險單位賠款的超額部分都由再保按危險單位分別計算，對每一危險單位賠款的超額部分都由再保險人承擔，沒有總額限制。險人承擔，沒有總額限制。設定事故限額，即對一

36、次危險事故的賠償規(guī)定一個最高額，如果設定事故限額，即對一次危險事故的賠償規(guī)定一個最高額，如果在限額之內仍不能滿足對各危險單位的賠償總額，多出部分由原保險在限額之內仍不能滿足對各危險單位的賠償總額，多出部分由原保險人承擔。人承擔。（一）險位超賠再保險（一）險位超賠再保險例題例題6-86-8：有一超過：有一超過100100萬元以上萬元以上200200萬元的火險險位超賠再保險合萬元的火險險位超賠再保險合同。如果在一次事故中有四個危險單位遭受損失，損失金額分別為同。如果在一次事故中有四個危險單位遭受損失，損失金額分別為200200萬元、萬元、300300萬元、萬元、500500萬元和萬元和600600

37、萬元。如果每次事故總賠款沒有額萬元。如果每次事故總賠款沒有額度限制，則賠款的分攤見下表：度限制，則賠款的分攤見下表： 單位：萬元單位：萬元危險單位危險單位發(fā)生賠款發(fā)生賠款分出公司承擔賠款分出公司承擔賠款 分入公司承擔賠款分入公司承擔賠款其他其他A A2002001001001001000 0B B3003001001002002000 0C C500500100100200200200200D D600600100100200200300300合計合計16001600400400700700500500 是以一次事故發(fā)生的賠款總額為基礎來確定分出是以一次事故發(fā)生的賠款總額為基礎來確定分出公司自

38、負責任額與分入公司最高責任限額的再保險方式。公司自負責任額與分入公司最高責任限額的再保險方式。 “一次巨災事故一次巨災事故”的界定：一般都以連續(xù)的界定：一般都以連續(xù)7272小時小時為一次事故。為一次事故。（二）事故超賠再保險（二）事故超賠再保險 例如：有一超過例如：有一超過10001000萬元以后的萬元以后的20002000萬元的巨災超賠分保合同，萬元的巨災超賠分保合同，若一次洪水持續(xù)了若一次洪水持續(xù)了6 6天，共損失天，共損失50005000萬元，如果按一次事故計算，萬元，如果按一次事故計算，則原保險人先自負則原保險人先自負10001000萬元，再保險人承擔萬元，再保險人承擔20002000

39、萬元，然后剩下萬元，然后剩下的都歸原保險人承擔，所以原保險人共承擔的都歸原保險人承擔，所以原保險人共承擔30003000萬。如果萬。如果3 3天作為天作為一次事故，劃分為二次事故，假設第一次事故損失一次事故，劃分為二次事故，假設第一次事故損失20002000萬元，第萬元，第二次事故損失二次事故損失30003000萬元，則第一次事故原保險人承擔萬元，則第一次事故原保險人承擔10001000萬元，萬元，再保險人也承擔再保險人也承擔10001000萬元，第二次事故原保險再承擔萬元，第二次事故原保險再承擔10001000萬元，萬元，再保險人承擔再保險人承擔20002000萬元，所以原保險人共承擔萬元，

40、所以原保險人共承擔20002000萬元，再保險萬元，再保險人共承擔人共承擔30003000萬元。萬元。 賠償率超賠再保險，又稱賠付率超賠再保險，是指按賠款與保費賠償率超賠再保險，又稱賠付率超賠再保險，是指按賠款與保費的比例確定自負責任和再保險責任的一種再保險方式。再保險當事人的比例確定自負責任和再保險責任的一種再保險方式。再保險當事人雙方在合同中約定一個賠付率（賠款與保費的比例），在雙方在合同中約定一個賠付率（賠款與保費的比例），在1 1年內，當年內，當原保險人的賠付率超過這個標準時，由再保險人負擔超出部分，再保原保險人的賠付率超過這個標準時，由再保險人負擔超出部分，再保險人負擔的責任也有一定

41、限額，通常也是以賠付率或金額來表示。險人負擔的責任也有一定限額，通常也是以賠付率或金額來表示。（三）賠償率超賠再保險（三）賠償率超賠再保險例題例題6-96-9：有一賠付率超賠再保險合同，約定分出公司的自負責任：有一賠付率超賠再保險合同，約定分出公司的自負責任比率為比率為70%70%，分入公司的最高責任比率為超過，分入公司的最高責任比率為超過70%70%后的后的60%60%。假設年凈。假設年凈保費收入為保費收入為200200萬元，已發(fā)生賠款凈額為萬元，已發(fā)生賠款凈額為180180萬元，賠付率為萬元，賠付率為90%90%，則，則分出公司承擔賠款分出公司承擔賠款140140萬元（即萬元（即20020

42、0萬元萬元70%70%），分入公司承擔），分入公司承擔4040萬萬元（元（200200萬元萬元20%20%）。如果當年的凈賠款為）。如果當年的凈賠款為280280萬元，賠付率為萬元，賠付率為140%140%，則分出公司先負責則分出公司先負責70%70%即即140140萬元（萬元（200200萬元萬元70%70%），分入公司負責其），分入公司負責其中的中的60%60%即即120120萬元（萬元（200200萬元萬元60%60%），剩下的），剩下的10%10%即即2020萬元（萬元（200200萬萬元元10%10%）仍由分出公司承擔。）仍由分出公司承擔。 課堂練習：某超額賠付率在保險合同規(guī)定：分出

43、公司課堂練習：某超額賠付率在保險合同規(guī)定：分出公司負責賠付率在負責賠付率在75%75%（含（含75% 75% ）以下的賠款，分入公司負）以下的賠款，分入公司負責賠付率在責賠付率在75%75%至至125%125%之間的賠款，且賠付率在之間的賠款，且賠付率在125%125%以以上的部分仍由分出公司承擔。假設某年度保費收入是上的部分仍由分出公司承擔。假設某年度保費收入是50005000萬元，分入公司賠款額為萬元，分入公司賠款額為10001000萬元。那么，該再保萬元。那么，該再保險合同的最大賠款總額為（險合同的最大賠款總額為（ ）萬元。）萬元。A.1000 B.15000 C.2500 D.4750

44、A.1000 B.15000 C.2500 D.4750 課堂練習：假定超額賠付率再保險合同規(guī)定，賠付課堂練習：假定超額賠付率再保險合同規(guī)定，賠付率在率在70%70%以下由分出公司負責，超過以下由分出公司負責，超過70%70%至至120%120%由接受公由接受公司負責，并規(guī)定司負責，并規(guī)定6060萬為限額。再分出公司當年凈保險費萬為限額。再分出公司當年凈保險費收入為收入為100100萬元，已發(fā)生賠款為萬元，已發(fā)生賠款為135135萬元，請計算分出公萬元，請計算分出公司和分入公司的賠償金額。司和分入公司的賠償金額。總賠付率為：總賠付率為：135/100=135%135/100=135%分出公司賠

45、：分出公司賠：100100萬萬70%=7070%=70萬元萬元分入公司賠：分入公司賠：100100萬萬50%=5050%=50萬元萬元剩余：剩余： 100100萬萬15%=1515%=15萬元萬元, ,由分出公司自負。由分出公司自負。（一）分保比例依據(jù)不同（一）分保比例依據(jù)不同比例再保險比例再保險保險金額保險金額非比例再保險非比例再保險賠款金額。賠款金額。（二）保費和賠款分攤不同（二）保費和賠款分攤不同比例再保險的保費和賠款的分攤比例再保險的保費和賠款的分攤按照比例分配按照比例分配非比例再保險的保費和賠款的分攤非比例再保險的保費和賠款的分攤不按比例分配。不按比例分配。三、比例再保險與非比例再保

46、險的區(qū)別三、比例再保險與非比例再保險的區(qū)別（三）再保險費率計算不同（三）再保險費率計算不同 比例再保險的費率比例再保險的費率按原保險費率來計算按原保險費率來計算 非比例再保險的費率計算非比例再保險的費率計算與原保險費率無關，與原保險費率無關，采取單獨的費率制度。采取單獨的費率制度。（四）是否支付傭金不同（四）是否支付傭金不同 比例再保險比例再保險有手續(xù)費和傭金的規(guī)定有手續(xù)費和傭金的規(guī)定 非比例再保險非比例再保險無手續(xù)費和傭金的規(guī)定。無手續(xù)費和傭金的規(guī)定。一、再保險合同的內容一、再保險合同的內容（一）締約雙方的名稱。（一）締約雙方的名稱。（二）合同開始日期。比例再保險合同一般是不定期的，非比例（

47、二）合同開始日期。比例再保險合同一般是不定期的，非比例再保險合同一般為一年期。再保險合同一般為一年期。（三）執(zhí)行條款。規(guī)定再保險方式（成數(shù)、溢額或超額）、再保（三）執(zhí)行條款。規(guī)定再保險方式（成數(shù)、溢額或超額）、再保險業(yè)務種類（火險、水險或其他險別）、地理范圍（本國、地區(qū)或險業(yè)務種類（火險、水險或其他險別）、地理范圍（本國、地區(qū)或全世界）和責任范圍（自負責任、分保責任、和合同限額）。全世界）和責任范圍（自負責任、分保責任、和合同限額）。 （四）除外責任。明確載明合同中不保的風險和責任。（四）除外責任。明確載明合同中不保的風險和責任。 （五）保險費條款。詳細說明計算再保險費的基礎和方法，包（五）保

48、險費條款。詳細說明計算再保險費的基礎和方法，包括再保險人須支付的稅款和費用。括再保險人須支付的稅款和費用。第三節(jié)第三節(jié) 再保險合同再保險合同（六）手續(xù)費條款。規(guī)定再保險人須支付的手續(xù)費及計算手續(xù)費（六）手續(xù)費條款。規(guī)定再保險人須支付的手續(xù)費及計算手續(xù)費的方法。的方法。（七）賠款條款。規(guī)定分出公司處理賠款的權利和賠款通知義務。（七）賠款條款。規(guī)定分出公司處理賠款的權利和賠款通知義務。（八）賬務條款。規(guī)定關于賬單編制、寄送以及賬務結算的事宜。（八）賬務條款。規(guī)定關于賬單編制、寄送以及賬務結算的事宜。（九）仲裁條款。規(guī)定再保險合同的仲裁范圍、仲裁機構、仲裁（九）仲裁條款。規(guī)定再保險合同的仲裁范圍、仲裁機構、仲裁程序和仲裁效力等。程序和仲裁效力等。（十）合同終止條款。規(guī)定終止合同的通知和了清責任的方法。（十）合同終止條款。規(guī)定終止合同的通知和了清責任的方法。（十一）貨幣條款。說明保費和賠款使用何種貨幣、結付時的匯（十一）貨幣條款。說明保費和賠款使用何種貨幣、結付時的匯率等。率等。（一）共命運條款（一）共命運條款 含義：茲特約定凡屬于合同約定之任何事宜，再保險人在其含義：茲特約定凡屬于合同約定之任何事宜，再保