不良貸款典型案例及財務(wù)知識分析

1、不良貸款典型案例分析  一、信貸業(yè)務(wù)開展根本情況 二、逾期及不良貸款根本情況 三、不良貸款典型案例分析 四、不良貸款形成原因分析 信貸業(yè)務(wù)開展根本情況 截止2022年末，全省信貸業(yè)務(wù)開展迅速，個人商務(wù)貸 款凈增53.75億元，結(jié)存余額108.4億元，凈增額及結(jié) 存額均列全國第二名，排在浙江之后；個人住房按揭 貸款凈增31.81億元，排名全國第二，余額138.3億元， 列全國第三位于浙江、四川之后；小企業(yè)貸款凈 增42.56億元，排名全國第三，余額50.43億元，列全 國第三位于河北、浙江之后。 我行個人商務(wù)貸款凈增6.1914億元，結(jié)存12.12億元； 個人住房按揭貸款凈增

2、9.3323億元，結(jié)存49.38億元， 結(jié)存額均居全省第一。 逾期及不良貸款根本情況商務(wù) 截止2022年1月末，全省個人商務(wù)貸款逾期153筆、3302.67萬元，較2022年初增 加126筆、2855.05萬元；貸款逾期率0.30%，較2022年初上升0.22個百分點；不 良貸款69筆、1602.12萬元，較2022年初增加60筆、1443.22萬元；不良率0.15%， 較2022年初上升0.12個百分點。 我行逾期及不良貸款余額分別為475.59萬元、285.58萬元。 其中在如下指標中在全省排名靠前： 1貸款不良率排在全省第30.24%，較2022年初上升0.24個百分點，排名前 二位的分

3、別是宿遷0.36%，較2022年初上升0.36個百分點、揚州0.34%， 較2022年初上升0.34個百分點； 2貸款逾期金額絕對值排在全省前2475.59萬元，較2022年初增加370.60萬 元，排名第一的是鹽城760.87萬元，較2022年初增加681.36萬元； 3貸款不良金額絕對值排在全省第1285.58萬元，較2022年初增加285.58萬 元。 逾期及不良貸款根本情況住房 截止2022年1月末，我行個人住房按揭貸款逾期93筆、3002.41萬 元，較2022年初增加77筆、2444.28萬元；貸款逾期率0.22%， 較2022年初上升0.17個百分點；不良貸款23筆、830.92

4、萬元，較 2022年初增加18筆、618.97萬元；不良率0.06%，較2022年初上 升0.04個百分點。 我行逾期及不良貸款余額分別為554.05萬元、315.17萬元 其中在如下指標中在全省排名靠前： 1貸款逾期金額絕對值排在全省第2554.05萬元，較2022年初 增加271.23萬元，排名第一的是蘇州1197.38萬元，較2022 年初增加1020.58萬元； 2貸款不良金額絕對值排在全省第1315.17萬元，較2022年初 增加103.22萬元。 逾期及不良貸款根本情況小企業(yè) 截止2022年1月末，全省小企業(yè)貸款不良 貸款2筆、809萬元，不良率0.16%。其 中我行有1筆，金額3

5、69萬元。 隨著業(yè)務(wù)開展，我行信貸業(yè)務(wù)的逾期及 不良率增幅較大，且呈持續(xù)上升勢頭， 曝露出了我們在業(yè)務(wù)快速開展中、業(yè)務(wù) 管理和風險控制不到位的問題，現(xiàn)將不 良貸款典型案例分析如下。 不良貸款典型案例分析 案例1： 借款人將貸款資金挪用給其他第三人使 用，貸款到期時借款人與實際用款人產(chǎn) 生糾紛，無法歸還我行貸款 貸款根本情況 借款人曹某于2021年11月向我行成功申請個人商務(wù)貸 款授信29萬元，最近一次支用日期為2022年7月16日， 支用金額為29萬元，期限6個月，還款方式為一次性還 本付息，貸款用途為擴大經(jīng)營進貨。 信貸員在辦理該筆貸款業(yè)務(wù)時，對客戶貸款用途沒有 進行認真

6、分析驗證，該客戶本身經(jīng)營不需要資金，所 辦貸款實為借與其表哥使用，待貸款到期因其表哥無 力歸還導致逾期，目前逾期金額27萬元，逾期天數(shù)391 天。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，信貸員存在多處違規(guī)操作，教訓深 刻。 貸款逾期和清收過程 經(jīng)屢次 聯(lián)系曹某關(guān)機情況下，2022年1月21日逾期第五天，催收人員至曹某經(jīng)營場所進行現(xiàn)場催收。在 ××路287號巷內(nèi)的小坯子里找到了曹某，曹某當時經(jīng)營條件十分簡陋，一個小坯子也就6個平方米大小，還是個 違建，隨時有被撤除的可能。曹某就在這里把塑料薄膜用電烙鐵粘連成一個個小塑料袋出售。加工環(huán)境非常簡陋， 加工過程沒有任何技術(shù)含量，任何人在家里都可以操作。據(jù)了解曹

7、某在這里已經(jīng)經(jīng)營3年了，為客戶加工一個塑料 袋的利潤只有2厘錢。一個月經(jīng)營收入扣除去房租也就能掙個2000元左右。據(jù)曹某鄰居反映，告訴我行催收人員她 們母女兩人相依為命、實在可憐，讓他們還29萬元就等于要她們命。 據(jù)曹某所說，這筆貸款是他表哥-丁某以她的名義從我行貸的，實際操作和使用人均為丁某，曹某也拿出了丁某打 的欠條做證明。當時丁某找到她，說在外面做生意急需資金，而自己已離婚，房產(chǎn)在老婆名下，不同意拿房子出 來抵押貸款。所以找到曹某，希望用她的名義拿房產(chǎn)進行申請貸款，曹某開始不同意，但后來考慮到表哥-丁某平 時對她不錯，而且他表哥丁某為人老實，是個稅務(wù)局的公務(wù)員，應(yīng)該不會干出一些不妥的事情

8、。她認為用自己的 小作坊在銀行也貸不了多少錢，所以就容許了她表哥的要求，在我行申請辦理了29萬元個人商務(wù)貸款。 我行在曹某家庭住所××小區(qū)70號18幢302室，對她的家庭狀況進行了了解，借款人目前離異單獨一人撫養(yǎng)女兒 住在這里。她是外地人，早年來此打工時認識了她的前夫，離婚后男方將這套房子給了曹某，但要她撫養(yǎng)女兒， 男方不再提供撫養(yǎng)費。曹某是外地人，雖然婚后戶口遷到本地，但沒有穩(wěn)定工作，就靠加工塑料袋為生，目前和 女兒的生活非常艱辛。曹某告訴我們，自從我們銀行找到她后，她天天找他表哥丁某，說他表哥丁某現(xiàn)在在海南， 還沒有回來。由于此事她年都沒有過好，還為此住了幾天醫(yī)院。曹某

9、天天在求她表哥回來處理此事。我們告訴她 如果你表哥沒有盡快還清欠款的話，我們準備起訴你，還會處理你的房子。曹某一聽到房子不保非常著急，說如 果我們要處理她房子，她也不活了，情緒很是沖動。我行人員讓其一邊盡快想方法籌錢，一邊竭力尋找她表哥回 來解決此事。 我行在曹某表哥丁某實際用款人的單位了解到，丁某為稅務(wù)局××稅務(wù)所的公務(wù)員，年薪也有十萬左右，此 人前年開始在外做生意。根據(jù)丁某的領(lǐng)導和同事反映：他平時為人比擬老實，特別容易相信別人的話，生意做的 不好，在外面欠了較多債務(wù)，經(jīng)常有人來單位找他追債，嚴重影響到了稅務(wù)所的正常工作。他們也將這種情況向 上面領(lǐng)導進行了匯報，最近丁某沒

10、有來單位上班，目前正在年假休息中。不過目前還沒有人起訴他，他工資也沒 有被執(zhí)行過。 目前丁某擔憂此事在單位造成影響，正在想各種方法進行籌款。 業(yè)務(wù)管理中存在的問題 1、信貸員調(diào)查失職，對明顯不符合貸款條件的因素沒有引起高度關(guān)注 經(jīng)現(xiàn)場檢查及租賃證明可以驗證，曹某經(jīng)營場所只有18平方米，經(jīng)營場所十分狹小、條件十分簡陋且屬違章 建筑，經(jīng)營條件與實際授信金額存在明顯不匹配，以此條件申請29萬元授信額度，存在明顯的判斷錯誤。 2、對存貨盤點不清 經(jīng)營場所調(diào)查影像不能證明如下客戶資產(chǎn)數(shù)量存貨和金額，據(jù)調(diào)查報告里所述“客戶在加工現(xiàn)場有聚氯 乙烯塑料薄膜6卷，每卷50公斤，50元/公斤，現(xiàn)工用焊機設(shè)備500

11、0元，手套，勞保服等3000元，合計23000 元。在客戶面積很小的經(jīng)營場所內(nèi)，堆放上述存貨很難。 3、缺少對借款用途合理驗證 通過對經(jīng)營場所調(diào)查影像檢查分析，有一穿稅務(wù)制服的人在現(xiàn)場與曹某交談，可以證明辦理該筆貸款業(yè)務(wù)時， 實際用款人曹某的表哥丁某在現(xiàn)場，當時辦理此筆業(yè)務(wù)時，信貸員沒有對現(xiàn)場內(nèi)他人進行必要調(diào)查分析， 沒有在第一時間內(nèi)辯別貸款可能由他人使用風險。 客戶貸款用途為擴大經(jīng)營進貨，客戶從事為生產(chǎn)加工經(jīng)營，進貨后存放何處沒有分析驗證，貸款用途明顯不 合理。 4、授信額度過高 根據(jù)總行授信額度標準：“授信額度金額應(yīng)同時滿足以下條件不得超過借款申請人本人、配偶及經(jīng)營 實體，下同有效凈資產(chǎn)值

12、的50%、不得超過借款申請人年均有效凈收入的2.5倍等。再根據(jù)調(diào)查報告中客戶 有效凈資產(chǎn)為1.84萬元，對客戶授信額度過高。信貸員僅以客戶征信內(nèi)有在其它銀行曾辦理20萬元貸款作為 授信標準依據(jù)，明顯業(yè)務(wù)違規(guī)。 5、貸款調(diào)查人員不符合要求 在檢查相關(guān)貸款檔案后，未發(fā)現(xiàn)有關(guān)當時參與調(diào)查的輔助信貸員信息調(diào)查影像內(nèi)未見其他信貸員、相關(guān) 貸款檔案未見其他信貸員簽字。經(jīng)了解，在2022年初，由于對于商務(wù)貸款輔助信貸員沒有績效，存在輔助信 貸員不愿意在調(diào)查報告中簽字的問題，這一問題雖已在后期予以整改，但前期存在的問題已無法查實。 責任認定情況 信貸員沒有認真地開展貸前調(diào)查，未對 借款人的生產(chǎn)能力及銷售情況進

13、行交叉 驗證，未對貸款用途開展調(diào)查，對貸款 逾期負有直接責任。 信貸營業(yè)部主任對信貸員上述違規(guī)行為 未起到必要的復核把關(guān)作用，對不良貸 款負有管理責任。 相關(guān)風險提示 通過上述案例說明，客戶辦理該筆貸款業(yè)務(wù)的純粹是為套取貸款， 而不是為生產(chǎn)經(jīng)營而貸款。客戶以擴大經(jīng)營及進貸為貸款用途申 請貸款，但該客戶已有存貨且經(jīng)營場所十分狹小，我行相關(guān)崗位 辦理該筆業(yè)務(wù)是沒有認真驗證客戶的貸款真實用途的。 在假定客戶所提供的資料是真實的前提下，我行給予客戶29萬元 的授信額度也是遠遠偏高的。 而造成上述問題實質(zhì)，那么是前期我行辦理抵押類貸款業(yè)務(wù)時，只 考慮到有抵押物的貸款是沒有風險，無視對客戶貸款意愿、貸款

14、用途及第一還款來源進行必要地調(diào)查驗證及綜合分析，錯誤為客 戶授信而最終形成操作風險顯現(xiàn)。 案例2： 借款人盲目擴張，資金鏈斷裂，無法償 還我行貸款 貸款根本情況 借款人付某，男，福建周寧人，離異，經(jīng)營鋼 材生意多年，是我行早期小貸客戶，2021年1 月-2022年3月間5次貸款,信用記錄和還款記錄 一直良好。借款人于2022年3月初向我行申請 個人商務(wù)貸款136萬元，貸款期限6個月，還款 方式為階段性等額本息，用于采購原材料。提 供抵押的房產(chǎn)為個人自住住宅，地址某市×× 小區(qū)，位于中心火車站附近的繁華路段，屬于 市內(nèi)高檔精裝小區(qū)。 貸款逾期和清收過程 借款人每月歸還當月利息

15、前信貸員會 提醒一下，借款人均表示沒有問題，前幾期利息回收均正常，9月初 信貸員通過多個鋼材市場內(nèi)商戶的調(diào)查側(cè)面聽說借款人原先經(jīng)營的螺紋鋼、板材生意一直不太景氣,開始涉足 不銹鋼生意，由于此前缺少相關(guān)行業(yè)經(jīng)驗及客戶積累，輕信交易對手，造成了大量資金損失；信貸員立即開 始通過各種途徑著手準備催收9月當期的貸款本息，2022年9月12日當月還息日的前二天，信貸員提醒借款人 歸還本期本息，這次借款人表示能否晚幾天還款，信貸員立即上門，此時得知借款人在交通銀行有300萬元 的個人經(jīng)營性貸款，在2022年8月上旬未能成功續(xù)貸，導致客戶資金鏈迅速惡化。2022年9月14日貸款開始逾 期。 9月15日通過房

16、管系統(tǒng)進行抵押物現(xiàn)狀查詢發(fā)現(xiàn)借款人8月2日將抵押給我行的房產(chǎn)向個人進行了二次抵押， 權(quán)利價值60萬元，期限12個月。信貸員及支行長隨即到借款人公司詢問這一情況，得知借款人在8月份交通 銀行300萬元個人經(jīng)營性貸款到期還款過程中，二次抵押給鋼材市場內(nèi)同鄉(xiāng)陳某臨時借入50萬資金，約定3個 月后連本帶利歸還60萬。在這種情況下只能再次與借款人商談，如何出售抵押房產(chǎn)還清貸款之事，最后借款 人愿意出售抵押房產(chǎn)來還清貸款，也提供了第二抵押人的聯(lián)系 ，希望由第二抵押人出面買下。 9月16日，經(jīng)屢次的協(xié)商第二抵押人也同意出面買下房產(chǎn)以保障自身利益。此時又發(fā)現(xiàn)該房產(chǎn)信息顯示有1項 有效限制，通過房管部門確定該房

17、產(chǎn)在9月初已被異地法院查封，而此時借款人還一無所知。風險合規(guī)部商量 準備先行訴訟保全。 9月23日開始，通過 與借款人已聯(lián)系不上，與借款人失去了聯(lián)系，但其公司還正常營業(yè)，詢問公司員工 還是正常發(fā)放工資的。之后信貸員及風險合規(guī)部屢次前往借款人的親戚、所在的公司和借款人在當?shù)刭徶玫?各處房產(chǎn)所在地進行催收，張貼逾期催收函，催收無果。目前，借款人在當?shù)厮徶玫姆慨a(chǎn)均已被限制。 2022年12月份已對該貸款進行了責任認定并移交資產(chǎn)保全部門著手訴訟保全事宜。 逾期原因分析 1、該客戶為我行的鋼貿(mào)客戶，鋼貿(mào)客戶根本為小型的家族式的企業(yè)，負債普遍偏 高，盈利模式單一，現(xiàn)貨模式下所需的資金量大，2022年國家

18、宏觀調(diào)控政策尤其 是房地產(chǎn)市場調(diào)控、信貸收緊政策、國際鋼材價格波動等對鋼貿(mào)行業(yè)影響巨大， 鋼貿(mào)行業(yè)整體不景氣，鋼貿(mào)利潤極薄甚至虧損，盈利能力的降低使第一還款來源 減少。 2、客戶盲目多元化擴張導致自身資金鏈緊張。該客戶涉足不銹鋼生意，缺少相關(guān) 行業(yè)經(jīng)驗及客戶積累，輕信交易對手，造成了大量資金損失。同時借款人對銀行 的依賴性過大，而自身防御風險的能力較弱，一旦銀行融資渠道受阻、貸款不能 成功續(xù)貸即造成資金鏈斷裂。 3、銀企信息不對稱，我行信息渠道來源相對狹窄及滯后，也增大了信貸管理的難 度。該筆客戶在貸款申請階段，并未發(fā)現(xiàn)有涉足其他陌生領(lǐng)域的投資行為，貸后 幾個月也未能從客戶本人處了解到相關(guān)信息

19、，當信貸員從其他客戶處了解到信息 時為時已晚。 4、抵押房產(chǎn)被限制帶來的處置難度。該案例中，抵押至我行的房產(chǎn)在當?shù)胤抗懿?門有著二次抵押，后又涉及法院查封，大大加長了我行貸款可能歸還的期限。 相關(guān)業(yè)務(wù)風險提示 1、鋼貿(mào)行業(yè)信貸風險 2022年以來，隨著國家宏觀政策的調(diào)整，鋼價持續(xù)下跌，對鋼鐵的需求也在減弱， 整個鋼鐵行業(yè)的利潤也在大幅減少。根據(jù)中鋼協(xié)的統(tǒng)計，2022年，500萬噸以上 鋼鐵企業(yè)利潤率下降到了2.4%，較2022年的2.91%下降較多。12月份77家鋼鐵 企業(yè)虧損面由9月份的9家增至26家，虧損面擴大為33.77%，虧損額為43.56億元。 隨著鋼價的倒掛，下游鋼鐵的需求減弱，整

20、個鋼鐵行業(yè)的利潤率大幅縮水。鋼貿(mào) 行業(yè)整體走弱。而同時銀行的信貸本錢因為銀根緊縮卻在提高。對此，相當多的 鋼貿(mào)企業(yè)都在做多元化經(jīng)營，將銀行貸款挪用投向其他產(chǎn)業(yè)或高利貸等領(lǐng)域。同 時鋼貿(mào)業(yè)互保聯(lián)保貸款普遍，風險積聚。 2、關(guān)注房產(chǎn)二次抵押 本案例中借款人付某以抵押給我行的房產(chǎn)剩余價值在房管部門做了二次抵押。二 次抵押給我行資產(chǎn)保全工作進展帶來了較大困難。各行都需要加強和當?shù)胤抗懿?門聯(lián)系溝通，及時了解掌握當?shù)胤抗懿块T的政策劃向。對房管部門支持二次 抵押的，各行應(yīng)在額度年檢工作中增加我行抵押物在房管部門抵押狀態(tài)查詢驗證 工作。 n 案例3： 借款人組織非法集資，崩盤后人逃逸， 導致我行貸款逾期且處

21、置困難 貸款根本情況 借款人胡某于2022年7月12日從我行成功申請 個人商務(wù)貸款175萬元，期限1年，還款方式為 階段性等額本息6+6，貸款用途為備貨。 該筆貸款采用抵押擔保方式，抵押物為房產(chǎn)， 其中住宅1套，座落地址為某商業(yè)廣場B701室， 商鋪4套，分別座落為某商業(yè)步行街F251、210、 228、229號。2022年9月28日信貸員得知借款 人逃逸，后確認借款人組織非法集資，因資金 鏈斷裂逃逸。 貸款清收過程 貸款發(fā)放后8-9月客戶按時足額還款，信貸員于2022年7月30日進行首次貸后檢查， 經(jīng)營正常，未發(fā)現(xiàn)異常。9月28日信貸員進行客戶回訪， 未能聯(lián)系上借款人胡 某，立即與他人打聽，

22、方得知胡某涉及高利貸，已經(jīng)外逃。 10月14日，縣支行準備好起訴材料，去法院申請立案，被告知超過100萬元以上 的案件需要院長審批，要求第二天再來申請立案。 10月17日，縣支行再次到法院申請立案，被告知院長外出，第二天再來申請立案。 10月18日，縣支行第三次來到法院時，被告知法院已經(jīng)接到縣政府的通知，暫停 受理涉及胡某的民事案件，已經(jīng)受理的暫停執(zhí)行，主要因為胡某涉嫌在當?shù)亟M織 較大范圍的非法集資，影響較大，已經(jīng)涉及刑事案件，法律上要求先刑事后民事。 2022年1月31日，縣支行再次咨詢法院胡某案件的受理情況，告知沒有接到縣政 府的通知可以受理涉及胡某的民事案件，已經(jīng)受理的均處于凍結(jié)狀態(tài)，待

23、刑事案 件結(jié)束后在進行；向公安局經(jīng)偵大隊了解，目前胡某還沒有抓到，非法集資的刑 事案件還不能結(jié)案，正在偵查中。 業(yè)務(wù)管理中存在的問題 1、貸前調(diào)查沒有多方驗證。借款人胡某在當 地組織較大規(guī)模的非法集資，我行貸前調(diào)查沒 有了解到。 2、該筆貸款支用175萬元時，用途為備貨，但 根據(jù)信貸員的調(diào)查報告當時客戶庫存存貨有價 值500萬元，而對客戶調(diào)查報告反映其每月平 均銷售額為36.9萬元近三個月經(jīng)營平均數(shù)。 以此類推，客戶現(xiàn)有存貨就可以使用至少10個 月。貸款用途合理性沒有認真審核。放款后對 借款人備貨的真實性也未進行核實。 相關(guān)風險提示 1、正確對待客戶，不能因客戶資產(chǎn)規(guī)模較大、或是有過業(yè)務(wù)往 來

24、的老客戶、或是當?shù)卣罅χС值拿餍瞧髽I(yè)，就放松了對借 款人實際經(jīng)營情況的了解和軟信息的收集。該筆貸款借款人胡某 在××縣有較高的社會地位，是××縣浙江商會會長，也是縣政 協(xié)委員。借款人經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)為自有，且處于縣城中心，1-2層出 租給蘇寧電器經(jīng)營，3-4層自已經(jīng)營。信貸員一定程度上過于注重 胡某的社會地位和資產(chǎn)實力，對此類人員有可能涉及不良嗜好或 非法行為了解較少，導致因借款人非法行為出現(xiàn)了問題。 2、不能過分依賴抵押物。借款人在申請該筆貸款時，提供我行 抵押的一套住房和四套商輔均為借款人所有，且位處××縣繁華 地段。貸款行認為抵

25、押物較好，變現(xiàn)能力較強，從而無視了對其 他資產(chǎn)負債信息的掌握，無視了貸款支用環(huán)節(jié)的管理。事實證明， 抵押物再足值，抵押權(quán)利再清晰，在刑事案件和深陷非法集資漩 渦的眾多普通老百姓前都要讓步。 案例4： 利用假他項權(quán)證騙取我行貸款外省 貸款根本情況 借款人向某原是某糧油公司法定代表人。2021年4月22 日，向某以其位于縣城評估價值為72.04萬元的房產(chǎn)為 抵押，向當?shù)乜h支行成功申請到一筆28萬元的個人商 務(wù)貸款。2021年6月初，向某小額貸款保證人劉某向縣 支行有關(guān)人員透露向某利用假他項權(quán)證騙取農(nóng)發(fā)行貸 款約200萬元，縣支行信貸部經(jīng)理與該筆貸款的管戶信 貸員隨即前往房產(chǎn)局查驗，證實向某用于在我

26、行取得 28萬元個人商務(wù)貸款的他項權(quán)證同樣為偽造。此時借 款人無法聯(lián)系到，后經(jīng)多方了解得知向某因涉嫌非法 融資已離開當?shù)?，不知去向。此時，向某在縣支行有 未結(jié)清商戶保證貸款5萬余元，個人商務(wù)貸款28萬元。 業(yè)務(wù)管理中存在的問題 1、風險意識淡薄 此筆貸款反映出縣支行各經(jīng)辦崗位存在不同程度的風險意識淡薄問題。一是盲目 偏好資產(chǎn)規(guī)模大、有過業(yè)務(wù)往來的老客戶。借款人向某經(jīng)營的糧油公司是當?shù)卣?府大力支持的明星企業(yè)，其本人在當?shù)赜幸欢ǖ纳鐣匚唬⒂?021年10月27日 已在縣支行取得了一筆10萬元的商戶保證貸款。直至2021年5月，該筆貸款每月 還款正常。在這種情況下，縣支行上至行領(lǐng)導，下至信貸員

27、，無不青睞此“優(yōu)質(zhì) 客戶，從而放松了對借款人實際經(jīng)營情況的了解和軟信息的收集。二是過分依賴 抵押物。貸款行認為抵押率不到40%，能確保貸款不損失，從而無視了對其他資 產(chǎn)負債信息的掌握。事實證明，該抵押物不但權(quán)屬不清，當初的評估價值也高于 當?shù)厥袌鰞r格，抵押物并缺乏值。 2、管理松懈，違規(guī)操作 該縣支行未按規(guī)定指定合作崗專人負責領(lǐng)取他項權(quán)證，而是安排管戶信貸員 領(lǐng)取。管戶信貸員聲稱在陪同客戶前往房產(chǎn)局辦理手續(xù)過程中因接 而沒有進 辦證大廳，借款人向某單獨辦理抵押登記手續(xù)。約半個小時后，向某將他項權(quán)證 取出交給信貸員。取得他項權(quán)證后，信貸員及貸款行其他人員均未對客戶提交的 他項權(quán)證進行查驗，這些都

28、給客戶提供了用假他項權(quán)證騙取貸款的可乘之機。 責任認定情況 1、主調(diào)信貸員沒有起到盡職調(diào)查義務(wù)，負有直接責任。 2、信貸部經(jīng)理對信貸員提交的申請資料及調(diào)查報告沒 有嚴格履行復核職責，并且指定信貸員擔任合作崗， 負有管理責任。 3、審批人員對信貸員提交的申請資料及調(diào)查報告未正 確履行審批職責，未能發(fā)現(xiàn)調(diào)查報告中存在的風險， 負有管理責任。 4、審批主管對該筆貸款負有管理責任。 5、支行副行長主持工作對違規(guī)行為和后果負有領(lǐng) 導責任。 相關(guān)業(yè)務(wù)風險提示 關(guān)于合作崗的設(shè)置 根據(jù)?中國郵政儲蓄銀行個人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)管 理方法?和?中國郵政儲蓄銀行房地產(chǎn)抵押個 人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程?，個人商務(wù)貸款業(yè) 務(wù)經(jīng)

29、辦行應(yīng)設(shè)置合作崗，負責對審批通過的貸 款落實貸款發(fā)放條件，辦理擔保物的抵押登記 手續(xù)等。合作崗可由其他崗位合理兼職，但信 貸員不得兼任。該縣支行未設(shè)置相應(yīng)的崗位， 而是由信貸員負責擔保條件落實，不利于控制 信貸員的道德風險。 案例5： 支行領(lǐng)導以業(yè)務(wù)開展為由，強制準入不 合制度要求的借款主體和抵押物外省 貸款根本情況 兩位借款人史某、張某分別是某果蔬保鮮有限責任公 司的法定代表人和實際經(jīng)營者，其中史某是我行小額 貸款客戶，在當?shù)乜h支行先后貸過兩次小額保證貸款， 兩筆貸款還款正常。2021年5月15日和2021年11月26 日，史某和張某分別以史某名下的兩處氣調(diào)果庫作為 抵押向縣支行申請到2筆各

30、100萬元的個人商務(wù)貸款， 還款方式均為等額本息。2022年5月15日，兩位借款 人因資金鏈斷裂、政府補貼款未到位而出現(xiàn)逾期，逾 期貸款余額分別為84.35萬元和93.02萬元， 貸款清收過程 2022年4月份，借款人出現(xiàn)逾期，縣支行組織管戶信貸員進行催 收，同時向縣人民法院提起訴訟。 2022年5月19日，縣法院做出民事裁定，對以上兩筆貸款借款人 名下抵押物依法進行查封，明確了在查封期間抵押物可以繼續(xù)使 用，但不得變賣、抵押、毀損和租賃。 2022年7月28日，縣支行向縣法院提出對抵押物強制執(zhí)行申請。 但借款人企業(yè)屬縣政府重點扶持的龍頭企業(yè)，抵押物處置須征得 地方政府的同意，因此在執(zhí)行時存在

31、較大難度。 目前，縣支行進一步與縣法院密切接觸，縣法院也正在與縣相關(guān) 部門銜接，爭取盡快妥善處置抵押物，確保將貸款損失降到最低 程度。 業(yè)務(wù)管理中存在的問題 1、重開展輕管理，風險意識淡薄 一是盲目偏好資產(chǎn)規(guī)模大、有過業(yè)務(wù)往來的老客戶。2021年10月，史某在該支行先后貸過兩次小額保證貸款， 兩筆貸款還款正常；2021年，兩位借款人的企業(yè)“xx果蔬保鮮有限責任公司又被評為市龍頭企業(yè)，兩位借 款人成為支行眼中標準的“優(yōu)質(zhì)客戶，信貸人員放松了對借款人購銷渠道、結(jié)算周期等重要生產(chǎn)經(jīng)營信息 的了解和收集。事實證明，由于對借款人第一還款來源調(diào)查缺乏，借款人后來資金鏈斷裂，還款能力嚴重下 降。而且由于借款

32、人所經(jīng)營企業(yè)是當?shù)卣攸c扶持企業(yè)，在我行依法對借款人抵押物申請執(zhí)行時，遇到了 當?shù)卣膹姶笞枇Α?二是嚴重違反我行個人商務(wù)貸款關(guān)于抵押物的準入規(guī)定?？h支行受理土地性質(zhì)為工業(yè)用地的氣調(diào)保鮮果庫作 為抵押，違反了我行個人商務(wù)貸款抵押物僅限于個人住房、商用房的規(guī)定。 2、調(diào)查、審查和審批環(huán)節(jié)未能保持獨立性 2021年4月，該支行推出個人商務(wù)貸款后，史某提前結(jié)清小額貸款，申請辦理個人商務(wù)貸款，抵押物為該企 業(yè)的果庫。接到申請后，信貸員曾因抵押物不符合規(guī)定拒絕了申請。由于該支行信貸業(yè)務(wù)開展十分落后，支 行長考慮到實際經(jīng)營壓力，召開會議進行討論，并帶著信貸員及相關(guān)管理人員于5月初對該經(jīng)營實體進行了實

33、地調(diào)查，并提交市分行信貸部審批。市分行信貸部審查人員予以拒絕，該支行長屢次向市分行信貸部匯報， 市分行信貸部最終在合規(guī)與開展的天平上失去平衡，審批同意該支行放款100萬元。 2021年10月初，張某向該支行申請一筆個人商務(wù)貸款，抵押物為該企業(yè)的另一果庫。支行信貸員接到申請進 行調(diào)查后予以拒絕，后經(jīng)支行副行長催促，信貸員于11月中旬再次進行了調(diào)查并上報市分行信貸部。市分行 信貸部以業(yè)務(wù)開展和史某個人商務(wù)貸款還款正常以及該企業(yè)即將獲得政府補貼為由，審批同意縣支行向張某 放款100萬元。 責任認定情況 1、信貸員在支行長要求下違規(guī)發(fā)放貸款，風險把控能 力不夠，對不良貸款負有直接責任。 2、縣支行行長

34、重經(jīng)營輕風險，授意和干預信貸人員違 規(guī)發(fā)放貸款，干擾信貸人員正常決策,對兩筆不良貸款 負有主要責任。 3、在信貸員提出抵押物不符制度要求時，副支行長要 求信貸員參照史某貸款進行抵押和放款操作,對張某不 良貸款負有管理責任。 4、信貸部總經(jīng)理作為審批人員，對兩筆違規(guī)發(fā)放的貸 款負有直接的領(lǐng)導和管理責任。 相關(guān)業(yè)務(wù)風險提示 關(guān)于禁止領(lǐng)導違規(guī)干預信貸決策 要注意保證信貸人員尤其是調(diào)查、審查 審批人員獨立履職，在業(yè)務(wù)處理中不應(yīng) 受到其他部門、人員的干擾。在業(yè)務(wù)受 理過程中，禁止領(lǐng)導干部出現(xiàn)授意、強 迫下屬員工實施違規(guī)行為，或者對審查 審批加以干預的行為。 n 案例6： 利用虛假二手房買賣交易騙取我行貸

35、款 貸款根本情況 借款人王某于2022年8月由××市某房產(chǎn)中介工作人員推薦向我 行申請一筆個人二手住房按揭貸款，貸款金額為24萬元，貸款期 限20年，還款方式為等額本息還款法，年利率為4.455%，每月 還款1512.53元。貸款發(fā)放至售房人李某提供的賬戶。 借款人王某貸款后，還款曾出現(xiàn)過逾期，但均為短期逾期，并且 在信貸員 提醒后能及時還款。 2022年7月7日，當?shù)胤ㄔ簣?zhí)行局依據(jù)民事裁定書來我行凍結(jié)了王 某的還款賬戶，同時保全了該房產(chǎn)，申請保全人為蔡某。我行人 員當即與王某聯(lián)系，但王某 關(guān)機聯(lián)系不上。該筆貸款自此進 入逾期和資產(chǎn)保全當中。 貸款清收過程 貸款逾期后，王某

36、和遲某其母親現(xiàn)均已下落不明。通過王某的外婆 了解到，遲某對外有較多負債，且多屬民間高利貸，用途不明。追債的 人主要為蔡某已數(shù)次逼迫遲某，迫使王某寫下借條，代其母親還債。 王某所購置的房子，里面有他人居住。據(jù)了解，居住人是仲某一家，房 屋屬于回遷房，仲某已居住二十年，從未搬過家。仲某聲稱，在2007年 周某遲某的朋友找他幫助，說用他的房子向銀行申請抵押貸款，承 諾打個借條以貸款金額為標的，并給一定的好處費金額不詳。 仲某為利益誘惑，以為房子還是自己的，又能得一筆好處費，就同意了。 周某伙同中介機構(gòu)讓仲某在一份委托代理公證書上簽字，其中仲某妻子 簽字為他人代簽。手續(xù)辦完后，仲某的房子過戶至李某名下

37、，李某以此 房子向交通銀行貸款15.2萬元貸款已結(jié)清，2022年8月李某又將此房 賣給王某對此兩次貸款，仲某聲稱并不知曉。 由于王某所打借條主要為欠蔡某錢，蔡某向法院提起訴訟并成功申請了 對王某抵押在我行的房產(chǎn)和在我行開設(shè)的存款賬戶的資產(chǎn)保全。 目前該筆不良貸款清收處于停滯中。 業(yè)務(wù)管理中存在的問題 1、經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，王某購房人和李某售房人的本次二手房買賣為假按揭，首付款憑證 系偽造。房屋所有過戶手續(xù)由陳某房產(chǎn)中介業(yè)務(wù)員一手操辦，陳某并收取了當事人除中 介費以外的一筆好處費。我行經(jīng)辦人員未對抵押房產(chǎn)未做實際調(diào)查，造成虛假交易未能及時 發(fā)現(xiàn)。 2、該筆貸款無共同借款人和保證人。王某聲稱因準備結(jié)婚，

38、購置此房作為婚前財產(chǎn)，不愿意 將其男友作為共同借款人，同時其父母已離婚，收入有限，也不愿意列為保證人。 3、一般情況下，二手房買賣有關(guān)過戶手續(xù)和向銀行申請辦理按揭貸款均由同一個房產(chǎn)中介人 員來完成。但該筆貸款中，房屋過戶手續(xù)由陳某辦理，向我行推薦申請貸款由另一房產(chǎn)中介 業(yè)務(wù)員肖某辦理。這明顯不符合常理。 4、借款人王某就讀于南京財經(jīng)學院成教部，2022年才畢業(yè)。顯然，2022年申請貸款時，王 某尚未畢業(yè)和開始工作。經(jīng)核實，王某申請貸款的收入證明系偽造，收入證明上所留聯(lián)系電 話為住宅 ， 機主姓陳，疑心就是房產(chǎn)中介業(yè)務(wù)員陳某。借款人不符合我行相應(yīng)客戶 準入要求。 5、貸款發(fā)放后，次月還款就出現(xiàn)逾

39、期，信貸員打 催收時得知，貸款由周某歸還，幾天后 當期還款已存。信貸員當時感覺有點不對勁，反復詢問王某和遲某，得知貸款資金被周某挪 用，但遲某保證以后會按時歸還貸款，信貸員就沒有深究和第一時間把此重大異常情況上報， 導致錯失資產(chǎn)保全和處置時機。 責任認定情況 ××市分行出具責任認定決議2022年第53號作出決議，認為貸前 調(diào)查不實，未按規(guī)定核實借款人的主體資格和交易行為的真實性， 未對抵押房產(chǎn)進行現(xiàn)場調(diào)查核實。對相關(guān)責任人按貸款本息余額 的10%進行經(jīng)濟賠償，對信貸員李某予以經(jīng)濟賠償23570元。 信貸員收到上述責任認定材料后，提出責任認定復議，認為責任 人員認定不全面，要

40、求重新進行認定。 ××分行責任認定復議決議2022年第07號關(guān)于王某不良貸款的責 任認定的復議，認為信貸員未對抵押房產(chǎn)進行現(xiàn)場調(diào)查核實導致 未能及時發(fā)現(xiàn)抵押物存在異常，仍應(yīng)承當相應(yīng)責任。對審查、審 批人員對信貸員未對抵質(zhì)押物進行調(diào)查核實提出意見，沒有做到 盡職審查、審批需承當相關(guān)責任。仍執(zhí)行53號作出責任認定決議 按貸款本息余額的10%進行經(jīng)濟賠償。對信貸員處以經(jīng)濟賠償 9428元，審查、審批、信貸主管各經(jīng)濟賠償4714元。 典型意義 通過此案例，可以發(fā)現(xiàn)借款人王某、主要關(guān)系人周某和蔡某熟知銀行貸款流程和有關(guān)法律法 規(guī)，在貸款前制作虛假資料騙取我行貸款。貸款逾期后，借款人失

41、蹤，抵押房產(chǎn)還牽涉到第 三人，使我行正常的催收手段受阻。蔡某還以王某欠條對其在我行抵押房產(chǎn)提起財產(chǎn)保全。 相關(guān)人員利用各種手段阻礙我行催收和進行司法處置。 該案例具有三個方面的典型意義： 1、高度重視防范騙貸風險。今后一段時間內(nèi)，由于國家持續(xù)從緊的房地產(chǎn)調(diào)控政策，個人住 房按揭貸款中的假按揭等騙貸行為可能將較大幅度增加，并將成為我行個人消費貸款逾期的 重要原因之一。各行應(yīng)高度重視該風險，注意總結(jié)經(jīng)驗，細化流程，防范騙貸風險。各行應(yīng) 嚴格審核貸款資料，不僅要注重資料的完整性，對資料的合規(guī)性的審核應(yīng)更加細致，有條件 的地方，盡量通過第三方核實貸款材料，同時逐步建立有效的防控貸款資料造假機制。 2、

42、通過面談防范虛假交易，必要時對關(guān)聯(lián)方進行 訪談。各行信貸人員應(yīng)提高面談環(huán)節(jié)發(fā) 現(xiàn)問題的敏感性，充分了解借款人的購房意愿，判斷交易真實性，防范虛假交易。如有必要， 可要求借款人提供買賣房產(chǎn)詳細信息戶型、面積、位置、布局、周邊環(huán)境、交易價格、過 戶時間等，并記錄留檔，以及售房人聯(lián)系方式；通過致電售房人，技巧性詢問關(guān)于買賣房 產(chǎn)詳細信息，從其言語表達及所述房產(chǎn)信息情況與借款人所述是否一致判斷售房人身份 的真實性。 3、對借款人職業(yè)信息、收入證明應(yīng)進行充分核實。各行信貸人員應(yīng)嚴格按照制度要求，通過 調(diào)查或現(xiàn)場調(diào)查，向提供單位核實職業(yè)信息與收入水平。 調(diào)查前，應(yīng)先核實預留固 定 真實性與可靠性，對預留

43、號碼經(jīng)核實不一致的， 經(jīng)進行現(xiàn)場調(diào)查。 n 案例7： 二手房按揭貸款集中違約案例外省 貸款根本情況 某分行從2022年4月28日開始，出現(xiàn)4名客戶二手房按揭貸款集中違約的情況，4名客戶每人各辦理兩筆貸款， 截至2022年10月31日，其中7筆貸款逾期均已超過130天，逾期本金共計553.58萬元。 貸款具體情況為：發(fā)放日期2022年1 -3月；貸款金額：78-81萬元；貸款期限：30年6筆、20年1筆； 貸款成數(shù)：80%左右；貸款利率：基準利率下浮30%；借款人：張遠2筆，1筆結(jié)清， 1筆逾期、張志 2筆、張民2筆、佘飛2筆。 4名借款人均為投資炒房客，由于房地產(chǎn)政策調(diào)整，當?shù)胤慨a(chǎn)市場量價齊跌

44、，造成借款人資金緊張，導致貸款 逾期。借款人出現(xiàn)逾期后， 亦停止使用。貸后管理人員再次查詢借款人個人征信時發(fā)現(xiàn)，借款人張遠、 張志、張民在他行各有兩筆新增房屋按揭貸款客戶同時在我行和他行申請房屋按揭貸款，因此當時借款 人征信記錄未顯示相關(guān)貸款信息。貸后管理人員通過向其他評估公司重新詢價，發(fā)現(xiàn)房屋實際價值與原評 估公司評估價值存在較大差距。 據(jù)調(diào)查，借款人張遠、張志、張民、佘飛之間存在明顯的關(guān)聯(lián)關(guān)系： 1、張志、張民、佘飛購置的6套房屋，均位于名為“塞維納的樓盤內(nèi)?！叭S納樓盤為酒店式裝修的小 戶型住宅，地處偏僻，通常是業(yè)主旅游度假使用，很少用于長期居住。但樓盤周邊環(huán)境良好，單戶面積小， 便于投

45、資客炒作賺取差價，因此房產(chǎn)交易活潑，價格波動性較高。 2、張遠、張民所購3套房屋均由李蘭作為售房人；張遠、張民、佘飛貸款所購6套房屋均由魏婷作為售房代 理人，張志所購2套房屋均由林山作為售房代理人；林山同時委托魏婷將“塞維納樓盤內(nèi)另2套房屋出售給 李仁。李仁于2022年2月12日在我行同時申請辦理兩筆按揭貸款，金額分別為80萬、77萬元。當前，李仁兩 筆貸款余額與房屋市價比均超過95%，但發(fā)放之后僅發(fā)生逾期1次，當前未發(fā)生逾期。 3、張遠、張民與李仁均為某省同一縣的人。根據(jù)客戶提供的收入證明，張遠、張志與佘飛三人均供職于“某 市嘉裕盛商貿(mào)，張民供職于“某市天怡華音電子。但經(jīng)分行與律師取證調(diào)查，

46、張民、 佘飛并未在開具收入證明的公司工作。 業(yè)務(wù)管理中存在的問題 1、未認真核實借款人收入情況，隨意接受中小企業(yè)提供的虛高收入證明。 貸款檢查情況說明，調(diào)查人員對于客戶是否在出具收入證明的單位就職未進行 核 實，對于客戶在同一個月度內(nèi)先后提供了兩份差距明顯的收入證明，未做嚴格的核實 無規(guī)律的、大額的現(xiàn)金流入均記為收入，不符合工資性收入證明的根本特征即予 以采信。審查人員也未發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦支行調(diào)查意見不客觀的情況。 2、未執(zhí)行總行差異化的信貸政策。 貸款調(diào)查與審批人員，未按照總行?關(guān)于進一步標準與調(diào)整城市零售信貸業(yè)務(wù)相關(guān)政 策的通知?郵銀發(fā)2021967號文件規(guī)定，在短期內(nèi)向明顯不屬于優(yōu)質(zhì)單位職 工的

47、購房人發(fā)放抵押率為80%、貸款利率為基準利率下浮30%的兩筆住房貸款。有意 回避嚴格的信貸政策，為投機購房人群提供了可乘之機。 3、未謹慎認定抵押物價值，輕易接受外部評估報告。 7筆貸款抵押物均委托同一家房地產(chǎn)估價機構(gòu)進行評估。根據(jù)貸款檔案，該估價機構(gòu)未 嚴格按照國家標準開展評估工作，涉嫌有意抬高房產(chǎn)評估價值，變相協(xié)助客戶降低首 付款金額，套取銀行貸款。雖事件發(fā)生后分行已立即停止與該評估機構(gòu)的合作，但目 前尚未對其采取其他措施。 典型意義 以投資為目的購房，當房地產(chǎn)市場價格下降到一定程度時，借款人可能傾向于選擇不歸還貸 款，將房地產(chǎn)價值下降風險轉(zhuǎn)嫁給銀行。此次某分行二手房集中違約事件，暴露出我

48、行在業(yè) 務(wù)開展過程中，存在嚴重的重量不重質(zhì)、對客戶資質(zhì)篩選不到位的問題。各行應(yīng)警惕投資性 質(zhì)購房貸款風險，注重客戶資質(zhì)的篩選；同時當前房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷，中小房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng) 營壓力加大，各行也應(yīng)警惕房地產(chǎn)企業(yè)組織批量虛假住房按揭貸款申請以套取資金的風險， 并從以下幾個方面躲避該類風險： 1、對價格虛高、涉嫌炒作的樓盤，應(yīng)從嚴準入，對于交易過于活潑，價格明顯高于市場價值 的樓盤，應(yīng)高度謹慎。貸款資金應(yīng)謹慎支持購置此類房產(chǎn)的客戶。如客戶資質(zhì)優(yōu)良，調(diào)查人 員應(yīng)對房產(chǎn)作實地調(diào)查和保守估價，并通過降低貸款成數(shù)、控制貸款額度等方法降低貸款風 險。 2、嚴格執(zhí)行一手房按揭貸款工程準入制度，只能和獲得上級行準入授權(quán)的開發(fā)商及指定樓盤 開展一手房按揭貸款業(yè)務(wù)。 3、加強申請貸款客戶