公司《資金使用暫行管理制度》

1、有限公司資金使用暫行管理制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)資金管理，規(guī)范操作行為，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定， 結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本暫行管理制度。第二條 本制度適用于XXX有限公司。第二章 現(xiàn)金支出管理第三條 財(cái)務(wù)管理部為公司現(xiàn)金的歸口管理單位，對(duì)現(xiàn)金的支付 業(yè)務(wù)按照以下規(guī)定辦理：1、支付計(jì)劃。有關(guān)部門或個(gè)人使用款項(xiàng)時(shí)，必須向總經(jīng)理提交 現(xiàn)金用款計(jì)劃，注明款項(xiàng)的用途、金額、及收款單位，并附相關(guān)經(jīng)濟(jì) 合同或采購(gòu)計(jì)劃。2、支付審批。總經(jīng)理根據(jù)其支付計(jì)劃對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審批。對(duì) 不合理的或有損公司利益的支付申請(qǐng)拒絕批準(zhǔn)。3、付款審核。財(cái)務(wù)管理部接到審批有效的付款計(jì)劃后，主管會(huì) 計(jì)對(duì)具體付款單據(jù)與付款計(jì)劃進(jìn)行

2、對(duì)照、 審核。財(cái)務(wù)顧問(wèn)復(fù)核付款申 請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限和程序是否正確，有關(guān)單證是否妥當(dāng)?shù)龋瑥?fù)核無(wú) 誤后，交由出納辦理付款。4、辦理支付。出納接到經(jīng)初審無(wú)誤的付款單據(jù)后，要再次對(duì)付 款單證是否齊全、妥當(dāng)、金額是否正確、收款單位是否妥當(dāng)、是否符 合審批程序等內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核，無(wú)誤后方可付款。5、若因特殊情況，有關(guān)部門或個(gè)人事先代墊款項(xiàng)的，必須在事 后補(bǔ)辦審批程序。財(cái)務(wù)管理部于每月 22日至 25日對(duì)補(bǔ)辦手續(xù)齊全的 款項(xiàng)進(jìn)行付款。第四條 日常零星開(kāi)支所需現(xiàn)金庫(kù)存限額為 500 元。第三章 費(fèi)用報(bào)銷管理第五條 費(fèi)用報(bào)銷的審批權(quán)限1、公司購(gòu)置固定資產(chǎn)及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字。2、各部門所有報(bào)銷單據(jù)必須經(jīng)部

3、門經(jīng)理簽字審批后， 由綜合管 理部匯總交總經(jīng)理審批。3、非常規(guī)性固定資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目，并且單筆購(gòu)買金額超過(guò) 10000 元，總經(jīng)理審批簽字后，還須報(bào)請(qǐng)集團(tuán)財(cái)務(wù)總負(fù)責(zé)人審批。4、日常費(fèi)用支出單筆支付金額超過(guò) 10000 元，總經(jīng)理審批簽 字后，還須報(bào)請(qǐng)集團(tuán)財(cái)務(wù)總負(fù)責(zé)人審批。第六條 報(bào)銷審批手續(xù)1、報(bào)銷人員因公需要報(bào)銷時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“支出憑單”經(jīng)部門經(jīng)理 初審簽字；2、報(bào)銷人員執(zhí)部門經(jīng)理簽字后的報(bào)銷單據(jù)，交綜合管理部；3、綜合管理部匯總各部門報(bào)銷單據(jù)，于每月 22日至 25 日交總 經(jīng)理審批。如需集團(tuán)財(cái)務(wù)總負(fù)責(zé)人審批的單據(jù)， 在總經(jīng)理審批簽字后， 還應(yīng)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)管理部報(bào)請(qǐng)集團(tuán)財(cái)務(wù)總負(fù)責(zé)人審批。4、綜合管理部執(zhí)

4、審批后的報(bào)銷單據(jù)到財(cái)務(wù)管理部，財(cái)務(wù)人員對(duì) 報(bào)銷憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核并制單，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付。第七條報(bào)銷時(shí)間報(bào)銷人員每月25日前應(yīng)將上月及本月需報(bào)銷的單據(jù)整理完畢， 填寫(xiě)相關(guān)單據(jù)，并交綜合管理部。第四章附則本暫行管理制度自2013年10月1日后開(kāi)始施行，請(qǐng)各部門人員 遵照?qǐng)?zhí)行。5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 577164982601818

5、0515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238