農(nóng)村信用社外匯資金頭寸管理辦法

1、XXX農(nóng)村信用社外匯資金頭寸管理辦法（試行）第一章總 則第一條 為加強XXX農(nóng)村信用社轄內(nèi)外匯指定機構資 金頭寸管理，防范風險，提高資金效益，制定本辦法。第二條 本辦法所稱外匯資金頭寸是外匯指定機構存 放在境內(nèi)和境外銀行可隨時動用的外匯資金余額，主要由外 匯資本金（資本金+外匯業(yè)務損益結售匯綜合頭寸和外匯 存款三部分組成。第三條外匯指定機構應加強對外匯資金的流動性監(jiān) 測，對資金頭寸進行靈活調(diào)度，在確保支付能力的前提下， 盡可能降低無息和低息資金頭寸，提高資金的使用效益。第二章外匯資金頭寸管理第一節(jié)外匯資本金管理第四條外匯資本金是從事外匯業(yè)務的法定準備金，外匯指定機構外匯資本金未經(jīng)國家外匯管理部

2、門批準，不得擅 自增加或減少。第五條 存放境外一家金融機構的資本金數(shù)額不得超 過資本金總額的25%O第六條外匯資本金除保留最多15天的購付匯金額外, 剩余資金應存定期或在控制風險的前提下進行外匯理財，以 追求較高的收益率。第二節(jié) 結售匯綜合頭寸管理第七條結售匯綜合頭寸是指外匯指定機構持有的因 人民幣與外幣間交易而形成的外匯頭寸。第八條 目前，外匯指定機構結售匯綜合頭寸限額為 500萬美元，應按日監(jiān)控結售匯綜合頭寸，使每個交易日結 束時的結售匯綜合頭寸保持在0500萬美元的區(qū)間內(nèi)。第九條 外匯指定機構按日統(tǒng)計結售匯頭寸，并于次日 上午10.00點前向當?shù)赝夤芫稚蠄蠼Y售匯綜合頭寸日報 表。第十條外

3、匯指定機構應將每個交易日發(fā)生的，達到下 例標準的大額交易在結售匯綜合頭寸日報表的“備注”欄 中加以說明：（一）經(jīng)常項目下單筆結匯或售匯金額超過等值500萬 美元的交易；（二）資本項目下單筆結匯或售匯金額超過等值1000 萬美元的交易；（三）同一客戶經(jīng)常項目下月累計結匯或累計售匯金額超過等值1000萬美元的交易；同一客戶資本項目下月累計結匯或累計售匯金額等值超過2000萬美元的交易。第三節(jié)外匯存款管理第十一條企業(yè)單位和個人的境外匯入?yún)R款不結匯直 接轉存或購匯時，形成外匯存款，同時增加外匯資金頭寸。第十二條外匯存款形成的資金頭寸可以按資產(chǎn)負債 比例管理的規(guī)定發(fā)放外幣貸款，但不得進行結匯、也不得在

4、外匯交易中心進行買賣。第十三條 為確保外匯資金的流動性，外匯流動資產(chǎn)不 得低于外匯資產(chǎn)總額的30% ,不得低于外匯流動負債的 60% ,其中：三個月內(nèi)可動用的外匯資金頭寸（含三個月內(nèi) 到期的流動資產(chǎn)）不得低于外匯總資產(chǎn)的15%0第三章頭寸調(diào)撥第十四條外匯指定機構負責對外匯資金頭寸進行匡算和調(diào)度并負責外匯賬戶管理和賬務處理。第十五條 外匯頭寸調(diào)撥實行逐筆審批制。等值50萬 美元（不含50萬美元）以下的由外匯指定機構業(yè)務管理部 門負責人審批，超過50萬美元的由其分管行長審批。第十六條 頭寸調(diào)撥只能在外匯指定機構在境內(nèi)或境 外開立的賬戶間進行，須雙人操作，換人復核。第十七條外匯指定機構應隨時將綜合業(yè)務系統(tǒng)中的 各外匯賬戶余額與賬戶行發(fā)來的對賬單（MT950報文）進行 核