某科技公司物流部管理制度

1、北京匯通融業(yè)科技發(fā)展有限公司物流部管理制度2012年物流部2012-8-31 目錄第1章 總則31.1 目的31.2 存貨管理權(quán)責(zé)單位31.3 存貨管理原則31.4 存貨碼放的要求31.5 存貨碼放的基本原則4第2章 存貨驗(yàn)收入庫(kù)管理規(guī)定42.1 驗(yàn)收入庫(kù)的存貨范圍42.2 存貨驗(yàn)收的責(zé)權(quán)劃分及內(nèi)容42.3 收貨準(zhǔn)備42.4 實(shí)施驗(yàn)收52.5 辦理入庫(kù)5第3章 存貨出庫(kù)管理規(guī)定63.1 接到發(fā)貨指令63.2 填寫(xiě)出庫(kù)單63.3 出庫(kù)單的運(yùn)作程序63.4 出庫(kù)準(zhǔn)備63.5 貨物的打包73.6 發(fā)貨要求73.7 客戶上門(mén)自提貨物73.8 配送跟單員本市送貨上門(mén)83.9 委托物流公司發(fā)貨物流公司上門(mén)

2、提貨83.10 委托物流公司發(fā)貨雇傭板車(chē)送到物流公司83.11 委托物流公司專門(mén)發(fā)貨到客戶及施工現(xiàn)場(chǎng)93.12 其他出庫(kù)規(guī)定9第4章 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管理規(guī)定104.1 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥范圍104.2 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥的責(zé)權(quán)劃分10第5章 退貨管理規(guī)定105.1 退貨范圍105.2 采購(gòu)?fù)素洍l件105.3 采購(gòu)?fù)素涋k理115.5 銷(xiāo)售退貨115.6 工程材料退庫(kù)11第6章 存貨盤(pán)點(diǎn)管理規(guī)定116.1 目的116.2 存貨盤(pán)點(diǎn)原則116.3 職責(zé)劃分126.4 存貨盤(pán)點(diǎn)范圍126.5 盤(pán)點(diǎn)的方式126.6 年中、年終盤(pán)點(diǎn)136.7 月末盤(pán)點(diǎn)136.8 臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)136.9 盤(pán)點(diǎn)實(shí)施146.10 盤(pán)點(diǎn)要求146.11 盤(pán)點(diǎn)

3、結(jié)果的處理14第7章 廢損存貨管理規(guī)定157.1 目的157.2 適用范圍157.3 廢損存貨的提出及管理157.4 廢損存貨的權(quán)限審批16第8章 物流公司的選擇與運(yùn)費(fèi)結(jié)算178.1 物流公司的選擇178.2 運(yùn)費(fèi)的結(jié)算17第9章 帳外物資管理179.1 帳外物資范圍179.2 帳外物資管理17第10章 倉(cāng)庫(kù)安全管理規(guī)定1810.1 倉(cāng)庫(kù)安全管理1810.2 入倉(cāng)管理及授權(quán)審批18第11章 存貨核算管理規(guī)定1911.1 存貨核算范圍1911.2 職責(zé)部門(mén)1911.3 職責(zé)分工1911.4 存貨賬目管理2011.5 存貨計(jì)價(jià)管理20第12章 檔案管理2012.1 物流檔案20管理要求20第13章

4、 部分表單樣式21發(fā)貨清單21貨物簽收單22貨物提貨單23貨物接收確認(rèn)單24發(fā)貨統(tǒng)計(jì)情況表24第1章 總則1.1 目的為了保障倉(cāng)庫(kù)存貨保管安全、有序、規(guī)范，提高倉(cāng)庫(kù)工作效率1.2 存貨管理權(quán)責(zé)單位 存貨存放在公司庫(kù)房的，由物流部負(fù)責(zé)存貨實(shí)物管理及建立庫(kù)房存貨明細(xì)賬； 存貨存放于公司辦公區(qū)的，由商務(wù)部負(fù)責(zé)存貨管理，物流部建賬控制；1.2.3 存貨采購(gòu)后因存儲(chǔ)條件有限，存放在外單位的，由商務(wù)部負(fù)責(zé)存貨管理和控制； 1.2.4 存貨存放于施工現(xiàn)場(chǎng)的，由工程項(xiàng)目部委派專人負(fù)責(zé)存貨管理和控制；1.2.5 存貨因出租出借存放在外單位的，由經(jīng)辦部門(mén)責(zé)成專人負(fù)責(zé)監(jiān)管和資產(chǎn)保全； 存貨管理原則1.3.1 存貨最

5、高限額管理：存貨占用量根據(jù)公司下達(dá)的庫(kù)存最高限額由各二級(jí)公司負(fù)責(zé)管理； 1.3.2 出入庫(kù)貨物要求做到“三不”、“三核”、“二檢查”：Ø “三不”：無(wú)商務(wù)人員通知不出貨，無(wú)銷(xiāo)售單不出庫(kù)、無(wú)復(fù)核不出庫(kù)。Ø “三核”：驗(yàn)貨時(shí)要核實(shí)數(shù)量、核對(duì)品名、核對(duì)規(guī)格。Ø “二檢查”：貨物有無(wú)開(kāi)包、破損檢查。1.3.3 倉(cāng)庫(kù)設(shè)專人負(fù)責(zé)保管，設(shè)明細(xì)賬登記收發(fā)貨，每日清點(diǎn)實(shí)存量。 存貨碼放的要求1.4.1 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存貨應(yīng)按照（墻、柱、梁、頂、燈）五距碼放（特殊情況除外）；1.4.2 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存貨應(yīng)碼放在棧板貨架上，謹(jǐn)防受潮（線類除外）；1.4.3 存貨碼放要便于提取，禁止將不同品類的存貨相

6、互埋壓；1.4.4 嚴(yán)禁沖頂堆碼，單品之間要保留一定間距以便取貨（特殊情況除外）； 根據(jù)不同存貨的包裝形態(tài)及質(zhì)量要求設(shè)定碼放方式及碼放層數(shù)，以避免存貨受擠壓而影響質(zhì)量； 存貨碼放須遵循大不壓小、重不壓輕的要求。 存貨碼放的基本原則1 安全原則：在碼貨、取貨等作業(yè)過(guò)程中的首要原則是要注意人身及財(cái)產(chǎn)安全；1.5.2 分類碼放原則：應(yīng)力求整齊、集中、分類，根據(jù)存貨數(shù)量的多少以及尺寸，進(jìn)行五五碼放或其他碼放。如果同一規(guī)格的存貨有零散的，需要與整包堆放在一起；1.5.3 先進(jìn)先出、批次碼放原則： 這條原則要求碼貨時(shí)，需將生產(chǎn)日期早或者進(jìn)貨日期早的存貨放到生產(chǎn)日期晚的存貨的上邊或者外邊，以便取貨時(shí)能把更臨

7、近服務(wù)期的存貨進(jìn)行銷(xiāo)售，以防止存貨過(guò)期。第2章 存貨驗(yàn)收入庫(kù)管理規(guī)定 驗(yàn)收入庫(kù)的存貨范圍購(gòu)進(jìn)存貨、銷(xiāo)售退貨、還貨的，入庫(kù)前必須辦理驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù)。 存貨驗(yàn)收的責(zé)權(quán)劃分及內(nèi)容2.2.1 物流部負(fù)責(zé)驗(yàn)收存貨的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外包裝；2.2.2 銷(xiāo)售退回、借貨還回以及工程外采有特殊技術(shù)要求的，由技術(shù)部門(mén)負(fù)責(zé)驗(yàn)收存貨的質(zhì)量；2.2.3 大量、大批貨物入庫(kù)時(shí)，商務(wù)部須配合物流部共同進(jìn)行；2.2.4 驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)異常情況，驗(yàn)收人員應(yīng)立即向商務(wù)部報(bào)告，商務(wù)部負(fù)責(zé)聯(lián)系廠家核查原因并及時(shí)反饋處理結(jié)果； 收貨準(zhǔn)備安排庫(kù)位：庫(kù)房管理員在接到商務(wù)部門(mén)轉(zhuǎn)來(lái)的裝箱清單時(shí)，聯(lián)系物流公司到貨時(shí)間，按產(chǎn)品、貨物交貨日期安排存

8、放的庫(kù)位；2.3.2準(zhǔn)備量具：對(duì)于需要按重量、長(zhǎng)度、體積等方面計(jì)量的存貨，應(yīng)借助稱重儀器、檢測(cè)工具、容器等進(jìn)行試測(cè)驗(yàn)收，不得虛估。 實(shí)施驗(yàn)收2.4.1貨物到貨后，主管庫(kù)房管理員應(yīng)根據(jù)商務(wù)人員提供的供貨單位“裝箱清單”及采購(gòu)訂單號(hào)核對(duì)貨物名稱、規(guī)格并清點(diǎn)數(shù)量, 檢查外包裝是否完好，登記入庫(kù)流水帳，并填寫(xiě)“入庫(kù)單”；2.4.2 負(fù)責(zé)復(fù)核的庫(kù)房管理員依據(jù)“裝箱清單”及“入庫(kù)單”對(duì)應(yīng)存貨實(shí)物進(jìn)行再次點(diǎn)驗(yàn)，無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽字；2.4.3 驗(yàn)收過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)不符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的，按照第5章 退貨管理規(guī)定處理；2.4.6 超交處理：Ø 交貨數(shù)量超過(guò)訂購(gòu)量的部分應(yīng)通知商務(wù)核實(shí)后，退回供貨商，不做賬務(wù)

9、處理；Ø 屬于自然溢余的，庫(kù)房管理員在“入庫(kù)單”上注明自然溢余數(shù)量，并按實(shí)際入庫(kù)數(shù)量辦理入庫(kù)；2.4.7 短交處理：Ø 交貨數(shù)量不足訂購(gòu)數(shù)量，由庫(kù)房管理員按實(shí)際收到的交貨數(shù)量辦理入庫(kù)，并通知商務(wù)聯(lián)系供應(yīng)商補(bǔ)足；2.4.8 急用品驗(yàn)收：緊急貨物到貨后，若尚未收到“到貨清單”，庫(kù)房管理員應(yīng)先與商務(wù)部聯(lián)系，確認(rèn)無(wú)誤后，辦理入庫(kù)手續(xù)。 辦理入庫(kù) 驗(yàn)收完畢后，對(duì)驗(yàn)收合格的存貨應(yīng)當(dāng)編制一式四聯(lián)、預(yù)先編號(hào)的“入庫(kù)單”，內(nèi)容包括供應(yīng)商名稱、收貨日期、貨物名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、采購(gòu)訂單編號(hào)等，作為驗(yàn)收入庫(kù)存貨的依據(jù)，并及時(shí)報(bào)送商務(wù)部和財(cái)務(wù)部；2.5.2 倉(cāng)儲(chǔ)管理員按照主管庫(kù)房管理員安排的庫(kù)位

10、進(jìn)行碼放并負(fù)責(zé)抄錄SN號(hào)；2.5.3原則上，當(dāng)天到貨，當(dāng)天必須辦理入庫(kù)，同時(shí)登記入賬。如有特殊原因，最遲不能超過(guò)第二天上午10：00； 沒(méi)有商務(wù)人員的通知，任何存貨一律不得擅自簽收入庫(kù)。第3章 存貨出庫(kù)管理規(guī)定 接到發(fā)貨指令3.1.1 庫(kù)房管理員在接到商務(wù)部的指令或銷(xiāo)售部填制、商務(wù)部確認(rèn)的“銷(xiāo)售單”后，首先明確客戶對(duì)產(chǎn)品的要求，包括產(chǎn)品規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等，核對(duì)產(chǎn)品是否齊全，是否符合發(fā)貨要求，確認(rèn)無(wú)誤后方可組織發(fā)貨；3.1.2 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)所有存貨，沒(méi)有商務(wù)部指令，均不準(zhǔn)出庫(kù)；3.1.3 禁止以白條抵庫(kù)。 填寫(xiě)出庫(kù)單3.2.1 “出庫(kù)單”是報(bào)告?zhèn)}庫(kù)已按發(fā)貨指令將存貨發(fā)出，并辦妥貨物交接簽字手續(xù)的程序性

11、憑據(jù)；3.2.2 庫(kù)房管理員根據(jù)發(fā)貨指令發(fā)出存貨之前，必須填制“出庫(kù)單”；3.2.3 凡未辦理“出庫(kù)單”手續(xù)者，一律不得發(fā)貨。 出庫(kù)單的運(yùn)作程序3.3.1 “出庫(kù)單”一式四份，存根一聯(lián)、其余三聯(lián)附在三聯(lián)“銷(xiāo)售單”分別由庫(kù)管、商務(wù)、財(cái)務(wù)留存；3.3.2 填寫(xiě)出庫(kù)時(shí)間、客戶名稱、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量，完成“出庫(kù)單”全部?jī)?nèi)容；3.3.3 發(fā)貨并經(jīng)清點(diǎn)完畢，應(yīng)及時(shí)加蓋“存貨已全部發(fā)出”章。 出庫(kù)準(zhǔn)備3.4.1 主管庫(kù)房管理員依據(jù)“銷(xiāo)售單”，指揮倉(cāng)儲(chǔ)管理員將待出庫(kù)貨物放置周轉(zhuǎn)區(qū)，對(duì)數(shù)量以及品名規(guī)格型號(hào)進(jìn)行核對(duì)。復(fù)核庫(kù)房管理員應(yīng)依據(jù)出庫(kù)單對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)管理員搬運(yùn)的準(zhǔn)備發(fā)出存貨進(jìn)行第二次檢查，以保證發(fā)出存貨的準(zhǔn)

12、確無(wú)誤。倉(cāng)儲(chǔ)管理員負(fù)責(zé)產(chǎn)品SN號(hào)碼的掃描并發(fā)送庫(kù)房管理員。庫(kù)房管理員負(fù)責(zé)將產(chǎn)品SN號(hào)碼、物流公司運(yùn)單號(hào)碼、發(fā)貨件數(shù)備注于“出庫(kù)單”上(CRM系統(tǒng))。3.5 貨物的打包3.5.1 將銷(xiāo)售人員填寫(xiě)的簽收單打包時(shí)放入包裝箱內(nèi)，并同時(shí)粘貼于外包裝箱、袋上，要求字跡清晰、能準(zhǔn)確辨認(rèn)。3.5.2 如果包裝箱不止一個(gè)，應(yīng)分別在每一包裝箱上標(biāo)明總件數(shù)及第幾件。3.6 發(fā)貨要求3.6.1 對(duì)所有外地的客戶發(fā)貨以及北京地區(qū)客戶送貨，必須要求客戶簽署簽收單。3.6.2 北京地區(qū)客戶簽收單隨送貨人員帶回； 3.6.3 外地客戶收到貨物清點(diǎn)無(wú)誤后，必須于到貨1 日內(nèi)回傳簽收單； 3.6.4 商務(wù)部接到物流部補(bǔ)充完善的發(fā)

13、貨清單或簽收單后轉(zhuǎn)發(fā)銷(xiāo)售人員； 3.6.5 銷(xiāo)售人員應(yīng)及時(shí)給客戶發(fā)送發(fā)貨清單或簽收單，并及時(shí)催要，確認(rèn)實(shí)際收貨與實(shí)際出貨數(shù)量、規(guī)格型號(hào)一致后，簽字并交部門(mén)助理存檔；3.6.6 如未有相關(guān)簽收單，則貨物出現(xiàn)任何問(wèn)題都由出貨銷(xiāo)售負(fù)全責(zé)。 3.6.7 原則上，當(dāng)天出貨，當(dāng)天必須辦理出庫(kù)及運(yùn)輸手續(xù)，同時(shí)登記入賬，具體為：Ø 每天下午15點(diǎn)半之前通知發(fā)貨的，物流部必須當(dāng)天安排發(fā)貨；Ø 15點(diǎn)半之后通知發(fā)貨的，物流部須在次日上午10點(diǎn)前發(fā)出貨物；Ø 如遇特別及緊急情況，商務(wù)和物流部之間必須說(shuō)明，物流部按照要求發(fā)貨。3.7 客戶上門(mén)自提貨物3.7.1 客戶持銷(xiāo)售人員出具的貨物提

14、貨單，到庫(kù)房提貨。貨物提貨單一式兩份兩份應(yīng)注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、客戶名稱、提貨人員姓名、身份證號(hào)碼、提貨車(chē)輛號(hào)牌等。（由客戶填寫(xiě)確認(rèn)單 ）3.7.2 庫(kù)房管理員和倉(cāng)儲(chǔ)管理員必須協(xié)同客戶對(duì)產(chǎn)品型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)，核準(zhǔn)后應(yīng)經(jīng)發(fā)貨人員與客戶同時(shí)在兩聯(lián)貨物提貨單上簽字。3.7.3 倉(cāng)儲(chǔ)管理員每天整理保管貨物提貨單，月末一次性交商務(wù)部管理。3.7.4 由于客戶提貨人員工作不當(dāng)造成的產(chǎn)品損失，由倉(cāng)庫(kù)工作人員通知銷(xiāo)售部由責(zé)任人或客戶照價(jià)賠償。3.8 配送跟單員本市送貨上門(mén)3.8.1 銷(xiāo)售人員需要給本市送貨時(shí)應(yīng)提前半天通知，同時(shí)把確認(rèn)單、文件、發(fā)票及時(shí)交給配送跟單員。3.8.2 配送跟單員負(fù)

15、責(zé)與“銷(xiāo)售單”注明的接貨人聯(lián)系具體的送貨時(shí)間、事項(xiàng)。3.8.3 庫(kù)房管理員（倉(cāng)儲(chǔ)管理員）必須協(xié)同配送跟單員依據(jù)貨物接收確認(rèn)單對(duì)產(chǎn)品型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)，核準(zhǔn)后應(yīng)經(jīng)發(fā)貨人員與配送跟單員同時(shí)在內(nèi)部“銷(xiāo)售單”上簽字，確認(rèn)貨物已交由配送跟單員。3.8.4 配送跟單員持兩份貨物簽收單將貨物送達(dá)目的地后，由客戶當(dāng)場(chǎng)驗(yàn)收貨物，在貨物簽收單上簽字或蓋章，返回一份。3.8.5 如需配送跟單員收取支票的，應(yīng)由其及時(shí)把支票交給倉(cāng)儲(chǔ)管理員轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，在支票接收簿上登記。3.8.6 配送跟單員將經(jīng)客戶簽字的貨物簽收單交倉(cāng)儲(chǔ)管理員保管，月末一次性交商務(wù)部管理。3.9 委托物流公司發(fā)貨物流公司上門(mén)提貨3.9.1 庫(kù)

16、房管理員（倉(cāng)儲(chǔ)管理員）必須協(xié)同物流公司人員對(duì)所發(fā)貨物產(chǎn)品型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)。3.9.2 庫(kù)房管理員（倉(cāng)儲(chǔ)管理員）填寫(xiě)物流貨物運(yùn)輸合同（托運(yùn)單），明確標(biāo)明發(fā)貨時(shí)間、發(fā)貨單位、發(fā)貨人、聯(lián)系電話、收貨單位（地址）、收貨人、聯(lián)系電話、貨物名稱、數(shù)量（件）、運(yùn)費(fèi)金額。3.9.3 托運(yùn)人、受理人雙方簽字。3.9.4 由物流部通知銷(xiāo)售人員（商務(wù)人員）貨物已發(fā)并由銷(xiāo)售人員通知客戶所發(fā)物流公司名稱、運(yùn)費(fèi)單號(hào)，注意查收簽字。3.10 委托物流公司發(fā)貨雇傭板車(chē)送到物流公司3.10.1 庫(kù)房管理員（倉(cāng)儲(chǔ)管理員）必須協(xié)同雇傭人員對(duì)所發(fā)貨物產(chǎn)品型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)。3.10.2 核準(zhǔn)后應(yīng)經(jīng)發(fā)貨人員與雇傭

17、人員同時(shí)在內(nèi)部“銷(xiāo)售單”上簽字，確認(rèn)貨物已交由雇傭。3.10.3庫(kù)房管理員（倉(cāng)儲(chǔ)管理員）填寫(xiě)物流貨物運(yùn)輸合同（托運(yùn)單），明確標(biāo)明發(fā)貨時(shí)間、發(fā)貨單位、發(fā)貨人（庫(kù)房管理員、雇傭人員）、聯(lián)系電話、收貨單位（地址）、收貨人、聯(lián)系電話、貨物名稱、數(shù)量（件）、運(yùn)費(fèi)金額。（庫(kù)房有物流公司托運(yùn)單時(shí)，沒(méi)有時(shí)由雇傭人到物流公司處代為填寫(xiě)，發(fā)貨人填寫(xiě)雇傭人名字）3.10.4 雇傭人員持貨物托運(yùn)單、貨物到指定物流公司發(fā)送貨物，當(dāng)面清點(diǎn)驗(yàn)收貨物。3.10.5 雇傭人員將貨物托運(yùn)單返回一聯(lián)交倉(cāng)儲(chǔ)管理員保管，定期結(jié)算物流運(yùn)費(fèi)。3.11 委托物流公司專門(mén)發(fā)貨到客戶及施工現(xiàn)場(chǎng)3.11.1 庫(kù)房管理員（倉(cāng)儲(chǔ)管理員）必須協(xié)同物流公

18、司人員對(duì)所發(fā)貨物產(chǎn)品型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)。3.11.2庫(kù)房管理員（倉(cāng)儲(chǔ)管理員）填寫(xiě)物流貨物運(yùn)輸合同（托運(yùn)單），明確標(biāo)明發(fā)貨時(shí)間、發(fā)貨單位、發(fā)貨人、聯(lián)系電話、收貨單位（地址）、收貨人、聯(lián)系電話、貨物名稱、數(shù)量（件）、運(yùn)費(fèi)金額。3.11.3 托運(yùn)人、受理人雙方簽字。3.11.4物流公司送貨員持兩聯(lián)發(fā)貨清單將貨物送到托運(yùn)單指定地點(diǎn)，由客戶當(dāng)場(chǎng)驗(yàn)收貨物，在發(fā)貨清單上簽字或蓋章、在物流公司托運(yùn)單接收人處簽字，帶回一份已簽字的發(fā)貨清單。3.11.5 物流公司送貨員將發(fā)貨清單交倉(cāng)儲(chǔ)管理員保管，定期結(jié)算。2 其他出庫(kù)規(guī)定3.12.1 裝卸搬運(yùn)過(guò)程中應(yīng)盡力避免人為原因造成的產(chǎn)品損失，對(duì)于確已發(fā)生的損失，

19、由責(zé)任人按出廠價(jià)照價(jià)賠償。3.12.2 對(duì)于銷(xiāo)售人員指定物流公司發(fā)貨的，物流公司由于種種原因不能提貨，應(yīng)及時(shí)通知商務(wù)人員，由商務(wù)人員聯(lián)系銷(xiāo)售人員。若客戶因特殊原因進(jìn)行“先開(kāi)單，后提貨”（簡(jiǎn)稱鎖單），鎖單提貨的有效期為7個(gè)工作日；鎖單不得跨月；每月結(jié)賬日庫(kù)房管理員須與商務(wù)部聯(lián)系沖回出庫(kù)。倉(cāng)儲(chǔ)管理員對(duì)發(fā)貨情況表做好統(tǒng)計(jì)，主要內(nèi)容包括：銷(xiāo)售單號(hào)、日期、收貨單位、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、收貨人、總件數(shù)、貨單號(hào)、貨運(yùn)公司、運(yùn)費(fèi)結(jié)算方式及金額、收貨地址等。3.12.5 倉(cāng)儲(chǔ)管理員及時(shí)將出庫(kù)單、收（到）貨確認(rèn)單等表單送交商務(wù)、財(cái)務(wù)部：3.12.5 當(dāng)存貨在庫(kù)房滯留1個(gè)月時(shí)應(yīng)及時(shí)向商務(wù)部通報(bào)。第4章 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥管理規(guī)定

20、 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥范圍 二級(jí)公司倉(cāng)庫(kù)之間的調(diào)撥；4.1.2 二級(jí)公司內(nèi)部的分類存貨因存放于不同倉(cāng)庫(kù)之間的調(diào)撥；4.2 倉(cāng)庫(kù)調(diào)撥的責(zé)權(quán)劃分4.2.1 商務(wù)部負(fù)責(zé)下達(dá)二級(jí)公司實(shí)體庫(kù)的調(diào)撥指令；4.2.2 物流部接受指令，按出庫(kù)管理規(guī)定，發(fā)出貨物；4.2.3 二級(jí)公司內(nèi)部的分類存貨因存放不同倉(cāng)庫(kù)，而發(fā)生的倒庫(kù)，由物流部?jī)?nèi)部調(diào)劑；第5章 退貨管理規(guī)定 退貨范圍退貨管理，包括采購(gòu)?fù)素?、銷(xiāo)售退貨、工程材料退庫(kù)兩種；退貨管理，須滿足退貨條件、辦理貨物出庫(kù)及退貨回收手續(xù)。 采購(gòu)?fù)素洍l件 庫(kù)房管理員應(yīng)該嚴(yán)格按照公司的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收； 不符合企業(yè)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的貨物視為不合格貨物，應(yīng)辦理退貨； 對(duì)入庫(kù)存貨并非所采購(gòu)的存貨時(shí)應(yīng)

21、辦理退貨； 驗(yàn)收過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)所載的貨物與“裝箱清單”所載內(nèi)容不符，應(yīng)立即通知辦理采購(gòu)的商務(wù)人員及相關(guān)部門(mén)進(jìn)行處理；商務(wù)人員應(yīng)該與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商予以補(bǔ)足；5.2.5 驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)貨物包裝有破損等異常情況時(shí)，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)人員與供應(yīng)商取得聯(lián)系進(jìn)行處理，不得擅自將有異常情況問(wèn)題的產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)；5.2.6 驗(yàn)收人員將問(wèn)題產(chǎn)品進(jìn)行拍照，商務(wù)部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商聯(lián)系確認(rèn)后，退回供應(yīng)商處由其重新發(fā)貨；5.2.7 交貨數(shù)量超過(guò)訂貨量的部分，立即報(bào)告商務(wù)部查明原因，經(jīng)確認(rèn)屬實(shí)后退回供應(yīng)商； 采購(gòu)?fù)素涋k理5.3.1 檢驗(yàn)人員應(yīng)在檢驗(yàn)不合格的貨物上貼“不合格”標(biāo)簽，并注明不合格的原因，經(jīng)物流部經(jīng)理審核后

22、轉(zhuǎn)給商務(wù)部門(mén)聯(lián)系供應(yīng)商處理。5.3.2 當(dāng)決定退貨時(shí)，商務(wù)人員通知并授權(quán)物流部門(mén)編制“紅字入庫(kù)單”（出庫(kù)單），將貨物退回，同時(shí)將“紅字入庫(kù)單”傳送商務(wù)、財(cái)務(wù)人員，商務(wù)人員負(fù)責(zé)辦理退貨款項(xiàng)的結(jié)算。 銷(xiāo)售退貨5.5.1 對(duì)于銷(xiāo)售退貨，物流部須根據(jù)商務(wù)人員指令辦理正式退貨；5.5.2 物流部須將貨物及“入庫(kù)單”再次審核，對(duì)數(shù)量、規(guī)格型號(hào)與“入庫(kù)單”一致的，退貨手續(xù)和附件齊全的，辦理入庫(kù)； 5.6 工程材料退庫(kù)5.5.1 工程材料退庫(kù)遵照銷(xiāo)售退貨辦理；5.5.2 商務(wù)指令工程材料退庫(kù)做帳外物資管理的，物流部按第11章 帳外物資管理辦理；第6章 存貨盤(pán)點(diǎn)管理規(guī)定 目的為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，及時(shí)掌握企業(yè)存貨

23、、財(cái)物及財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確數(shù)量，保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，同時(shí)也使盤(pán)點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本規(guī)定。 存貨盤(pán)點(diǎn)原則6.2.1 真實(shí)性原則：盤(pán)點(diǎn)存貨的點(diǎn)數(shù)、存貨盤(pán)點(diǎn)表必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤；6.2.2 準(zhǔn)確性原則：盤(pán)點(diǎn)的過(guò)程要求準(zhǔn)確無(wú)誤，無(wú)論是資料的輸入、陳列的核查、盤(pán)點(diǎn)的數(shù)目，都必須準(zhǔn)確；6.2.3 完整性原則：所有盤(pán)點(diǎn)過(guò)程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤(pán)點(diǎn)的原始資料、盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)數(shù)等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏存貨；6.2.4 清楚性原則：盤(pán)點(diǎn)過(guò)程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以，盤(pán)點(diǎn)資料必須清楚，盤(pán)點(diǎn)人員的書(shū)寫(xiě)必須清楚，貨物的整理必須清楚；6.2.5 團(tuán)隊(duì)精神：盤(pán)點(diǎn)

24、是商務(wù)、物流、財(cái)務(wù)全體人員都參加的核查貨物的過(guò)程，為縮短盤(pán)點(diǎn)時(shí)間，各個(gè)部門(mén)都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識(shí)，保證盤(pán)點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。 職責(zé)劃分6.3.1 主盤(pán)人：由物流部經(jīng)理或主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施；6.3.2 盤(pán)點(diǎn)人：由物流部門(mén)人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)材料物品的搬運(yùn)及整理工作；6.3.3 會(huì)點(diǎn)人：由商務(wù)部門(mén)指派專人擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)記錄工作；6.3.4 監(jiān)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部派人擔(dān)任，亦可根據(jù)實(shí)際情況授權(quán)專人擔(dān)任，監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)工作。 存貨盤(pán)點(diǎn)范圍 庫(kù)存的準(zhǔn)備出售或準(zhǔn)備領(lǐng)用的存貨； 測(cè)試設(shè)備庫(kù)的測(cè)試用品； 賬外存貨的清查核點(diǎn)。 盤(pán)點(diǎn)的方式存貨盤(pán)點(diǎn)一般包括四種盤(pán)點(diǎn)方式，具體如下表所示：盤(pán)點(diǎn)方式一覽表盤(pán)點(diǎn)方式相

25、關(guān)說(shuō)明按時(shí)間劃分定期盤(pán)點(diǎn)主要是指在月末、年中、年底的固定日期盤(pán)點(diǎn)，它能夠?qū)?kù)存的貨物進(jìn)行全面的盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)確性高，但是盤(pán)點(diǎn)時(shí)必須停止倉(cāng)庫(kù)作業(yè)。臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)可以根據(jù)企業(yè)的需要隨時(shí)進(jìn)行按工作需要?jiǎng)澐秩姹P(pán)點(diǎn)對(duì)全部存貨逐一盤(pán)點(diǎn)部分盤(pán)點(diǎn)對(duì)有關(guān)存貨的庫(kù)存進(jìn)行盤(pán)點(diǎn) 年中、年終盤(pán)點(diǎn)6.6.1 年中、年終盤(pán)點(diǎn)原則上應(yīng)采取全面盤(pán)點(diǎn)方式，如因特殊原因無(wú)法全面盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后，可改變其他方式進(jìn)行；6.6.2 盤(pán)點(diǎn)期間原則上暫停收發(fā)存貨，對(duì)于各業(yè)務(wù)銷(xiāo)售部門(mén)在盤(pán)點(diǎn)期間所銷(xiāo)售存貨的發(fā)放、領(lǐng)用，經(jīng)主盤(pán)人批準(zhǔn)后，可以做特殊處理；6.6.3 盤(pán)點(diǎn)應(yīng)按順序進(jìn)行，采取科學(xué)的計(jì)量方法，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量應(yīng)于確認(rèn)后再進(jìn)行下一項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)，

26、盤(pán)點(diǎn)后不得更改；6.6.4 盤(pán)點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)實(shí)際數(shù)量在實(shí)地庫(kù)存盤(pán)存表上作詳實(shí)記錄。盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)按事先確定的方法進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，監(jiān)點(diǎn)人要做好監(jiān)察工作；6.6.5 盤(pán)點(diǎn)完畢，各有關(guān)人員須在實(shí)地庫(kù)存盤(pán)存表上簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改；6.6.6 盤(pán)點(diǎn)完畢，商務(wù)負(fù)責(zé)將實(shí)地庫(kù)存盤(pán)存表匯總并編制盤(pán)盈盤(pán)虧表、報(bào)廢表一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由物流部自存，第二聯(lián)經(jīng)商務(wù)經(jīng)理審批后交財(cái)務(wù)部，用于核算盤(pán)點(diǎn)盈虧金額；同時(shí)，商務(wù)須根據(jù)公司存貨管理規(guī)定整理庫(kù)存跌價(jià)損失處理表，經(jīng)財(cái)務(wù)稽核后，報(bào)二級(jí)公司總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)依據(jù)處理意見(jiàn)計(jì)提存貨跌價(jià)損失并進(jìn)行賬務(wù)處理。6.6.7 年末資產(chǎn)清查方案另有規(guī)定的，遵循相關(guān)規(guī)定。 月末盤(pán)點(diǎn)6.7.

27、1 月末盤(pán)點(diǎn)，由物流部及商務(wù)部門(mén)共同實(shí)施；6.7.2 商務(wù)部結(jié)束當(dāng)月所有單據(jù)，并與財(cái)務(wù)對(duì)賬核實(shí)無(wú)誤后，導(dǎo)出收發(fā)存匯總表整理成盤(pán)點(diǎn)表，到倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。 臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)6.8.1 臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)由總經(jīng)理視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)；6.8.2 臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)原則上不應(yīng)事先通知物流部門(mén)，組織工作可適當(dāng)簡(jiǎn)化；6.8.3 盤(pán)點(diǎn)的技術(shù)要求同年終、年中盤(pán)點(diǎn)；6.8.4 抽查盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)小組應(yīng)出具抽查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，同時(shí)對(duì)盤(pán)點(diǎn)中注意事項(xiàng)的內(nèi)容和庫(kù)存管理中存在的其他問(wèn)題及隱患進(jìn)行文字闡述；6.8.5 盤(pán)點(diǎn)小組的報(bào)告經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后，根據(jù)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告反映出問(wèn)題的重要程度采取上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批、自行組織調(diào)整或賬務(wù)處理。 盤(pán)點(diǎn)實(shí)施 盤(pán)點(diǎn)

28、時(shí)應(yīng)將相應(yīng)的記錄填在盤(pán)點(diǎn)單據(jù)上； 初盤(pán)完成后，將初盤(pán)數(shù)量記錄于實(shí)地庫(kù)存盤(pán)存表上，如果實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)與實(shí)地庫(kù)存盤(pán)存表中庫(kù)存數(shù)有差異，應(yīng)重新進(jìn)行此存貨的復(fù)盤(pán)； 如果復(fù)盤(pán)確認(rèn)存在差異，應(yīng)編制盤(pán)盈、盤(pán)虧表，庫(kù)房管理員負(fù)責(zé)查明原因；6.9.4 抽盤(pán)時(shí)可根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表隨機(jī)抽盤(pán)或隨地抽盤(pán)。6.10 盤(pán)點(diǎn)要求 盤(pán)點(diǎn)工作必須統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，事先制訂計(jì)劃，做好組織工作； 負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備； 盤(pán)點(diǎn)工作要連續(xù)進(jìn)行，所有盤(pán)點(diǎn)事項(xiàng)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則； 盤(pán)點(diǎn)應(yīng)精確計(jì)量，避免用主觀的目測(cè)方式，應(yīng)于確定每種存貨的數(shù)量后再繼續(xù)進(jìn)行下一項(xiàng)，盤(pán)點(diǎn)后不得隨意更改； 盤(pán)點(diǎn)時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)人實(shí)

29、際盤(pán)點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于實(shí)地庫(kù)存盤(pán)存表，并于該表上互相簽名確認(rèn)無(wú)誤，對(duì)于差異較大的存貨必須進(jìn)行復(fù)盤(pán)；6.10.6 盤(pán)點(diǎn)完畢，商務(wù)應(yīng)將審批的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果錄入系統(tǒng)；6.10.7 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。Ø 月末及臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)的，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后5個(gè)工作日內(nèi)將盤(pán)盈盤(pán)虧表、報(bào)廢表等盤(pán)點(diǎn)報(bào)告一式三聯(lián)，填寫(xiě)數(shù)額差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)核批；Ø 年終盤(pán)點(diǎn)的，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后10個(gè)工作日內(nèi)將盤(pán)點(diǎn)報(bào)表呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)核批；Ø 盤(pán)點(diǎn)報(bào)告的第一聯(lián)送財(cái)務(wù)，第二聯(lián)呈報(bào)商務(wù)人員作為庫(kù)存數(shù)量調(diào)整的依據(jù)，第三聯(lián)物流部門(mén)自存作為賬面庫(kù)存調(diào)整的依據(jù)，保證賬物一致。 盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的處理6.11.1 盤(pán)盈、盤(pán)虧處理： 商務(wù)部

30、根據(jù)審批后的盤(pán)盈盤(pán)虧表、報(bào)廢表、庫(kù)存跌價(jià)損失處理表在CRM系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)中錄入出、入庫(kù)單，物流部進(jìn)行CRM系統(tǒng)審核確認(rèn)調(diào)增（減）庫(kù)存數(shù)量；財(cái)務(wù)部審核記賬，調(diào)整總賬庫(kù)存數(shù)量及金額。6.11.2 賠償處理：盤(pán)虧毀損責(zé)任認(rèn)定為賠償?shù)?，?yīng)由財(cái)、物料管理人員或保管人按成本價(jià)從當(dāng)月工資中扣除，不足部分以現(xiàn)金補(bǔ)齊。賠償?shù)那樾稳缦拢?#252; 對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣(mài)、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者；ü 對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者；ü 未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤(pán)虧者。6.11.3 報(bào)廢、毀損處理：盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)已毀損或報(bào)廢的，參照第7章 廢損存貨

31、管理規(guī)定處理；6.11.4 物流部須根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果提出改善對(duì)策，以提高存貨管理水平和效率。第7章 廢損存貨管理規(guī)定 目的及時(shí)處理廢損存貨；保證存貨質(zhì)量；提高資產(chǎn)有效性；優(yōu)化廢損存貨處理流程。 適用范圍廢損存貨，是指存貨在庫(kù)保管、使用等過(guò)程中，由于正?；蚍钦Ｔ蚴ピ袃r(jià)值，需要報(bào)廢、跌價(jià)處理的存貨。包括在庫(kù)存貨的廢損處理；測(cè)試樣品庫(kù)的廢損處理。 廢損存貨的提出及管理7.3.1 庫(kù)房管理員在日常管理時(shí)，發(fā)現(xiàn)廢損存貨，須及時(shí)填制報(bào)廢表，報(bào)物流部經(jīng)理審批后，上報(bào)商務(wù)部。7.3.2 盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)廢損存貨的，由主盤(pán)人、會(huì)點(diǎn)人填寫(xiě)報(bào)廢表，報(bào)物流部經(jīng)理、商務(wù)部經(jīng)理審核，根據(jù)商務(wù)管理制度及第6章 存貨盤(pán)點(diǎn)管

32、理規(guī)定進(jìn)行權(quán)限審批；7.3.3 對(duì)超過(guò)規(guī)定庫(kù)齡的，由商務(wù)在年終盤(pán)點(diǎn)時(shí)，根據(jù)制度計(jì)算存貨跌價(jià)損失。物流部根據(jù)商務(wù)在CRM系統(tǒng)錄入的出入庫(kù)單進(jìn)行數(shù)量審核，保證庫(kù)存數(shù)量的準(zhǔn)確。7.3.4 測(cè)試樣品庫(kù)的存貨報(bào)廢申請(qǐng)由使用部門(mén)或商務(wù)部門(mén)提出，并由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。7.3.5 需要對(duì)擬報(bào)廢的存貨進(jìn)行檢測(cè)或復(fù)核以確認(rèn)其是否確實(shí)需要報(bào)廢時(shí)，由總工辦組織專業(yè)人員或外請(qǐng)人員對(duì)存貨進(jìn)行檢測(cè)或復(fù)查。7.4 廢損存貨的權(quán)限審批7.4.1 存貨廢損的授權(quán)審批分為常規(guī)授權(quán)審批和特別授權(quán)審批；Ø 常規(guī)授權(quán)審批：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的合理?yè)p耗、存貨自然報(bào)廢。存貨跌價(jià)損失按常規(guī)授權(quán)審批；Ø 特別授權(quán)審批：因管理不

33、善造成被盜、丟失、霉變損失、自然災(zāi)害等正常損耗外的損失；7.4.2 常規(guī)授權(quán)審批的流程及額度控制：Ø 擬廢損存貨的使用部門(mén)或商務(wù)部填寫(xiě)報(bào)廢表，內(nèi)容包括報(bào)廢存貨的名稱、已用年限、是否為正常報(bào)廢等。部門(mén)負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)；Ø 存貨所屬二級(jí)公司委托技術(shù)部門(mén)對(duì)擬廢損存貨進(jìn)行檢測(cè)、檢查，提出并簽署報(bào)廢意見(jiàn)； Ø 商務(wù)部對(duì)報(bào)廢表進(jìn)行審核，主要是計(jì)算報(bào)廢成本，確定報(bào)廢的合理性，并將計(jì)算的報(bào)廢成本填寫(xiě)在報(bào)廢表的相應(yīng)項(xiàng)目中；Ø 二級(jí)公司總經(jīng)理在報(bào)廢表上簽字確認(rèn)； Ø 商務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)廢表在系統(tǒng)做出庫(kù)單，財(cái)務(wù)部稽核記賬核減庫(kù)存成本。7.4.3 存貨跌價(jià)損

34、失的授權(quán)審批流程及管理：Ø 庫(kù)存折價(jià)損失年終盤(pán)點(diǎn)計(jì)算一次；Ø 由商務(wù)根據(jù)商務(wù)管理制度進(jìn)行計(jì)算編制庫(kù)存跌價(jià)損失處理表，經(jīng)財(cái)務(wù)稽核，報(bào)請(qǐng)二級(jí)公司總經(jīng)理審批；Ø 超過(guò)年度指標(biāo)任務(wù)書(shū)上規(guī)定的庫(kù)存折價(jià)損失額度的，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)或總裁最終審批；Ø 商務(wù)依據(jù)審批后的庫(kù)存跌價(jià)損失處理表在ERP、CRM系統(tǒng)同時(shí)錄入出入庫(kù)單；物流部審核出庫(kù)單和入庫(kù)單的數(shù)量是否一致，保證年終結(jié)賬時(shí)點(diǎn)的賬賬相符、賬實(shí)相符；7.4.4 特別授權(quán)審批：Ø 在常規(guī)授權(quán)審批的基礎(chǔ)上，審批流程還包括以下兩點(diǎn)：一是在對(duì)擬報(bào)廢存貨進(jìn)行檢測(cè)審查時(shí)，根據(jù)需要外聘專業(yè)的檢測(cè)機(jī)構(gòu)或人員參與進(jìn)行；二是在業(yè)務(wù)總經(jīng)

35、理或總監(jiān)審核并附上責(zé)任認(rèn)定和賠償?shù)奶幚硪庖?jiàn)，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)或總裁進(jìn)行最終審批。Ø 特殊審批的額度規(guī)定如下：報(bào)廢金額在3000元以下的，由二級(jí)公司總經(jīng)理最終審批；報(bào)廢金額在3 000元6000元以上的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)做最終審批；報(bào)廢金額在6 000元以上的，由總裁做最終審批。第8章 物流公司的選擇與運(yùn)費(fèi)結(jié)算 物流公司的選擇8.1.1 物流部負(fù)責(zé)物流運(yùn)輸公司的甄別、選擇，應(yīng)遵循安全、及時(shí)、價(jià)廉、質(zhì)優(yōu)的原則。 應(yīng)收集物流公司資質(zhì)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、信譽(yù)情況、運(yùn)輸價(jià)格。 確定物流公司后應(yīng)與物流公司簽訂運(yùn)輸合同，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)備案。8.2 運(yùn)費(fèi)的結(jié)算8.2.1 倉(cāng)儲(chǔ)管理員負(fù)責(zé)辦理與物流公司運(yùn)費(fèi)的結(jié)算；（委托物流公

36、司發(fā)貨參見(jiàn)3.9 委托物流公司發(fā)貨）8.2.2 物流公司須提供運(yùn)費(fèi)發(fā)票；8. 物流公司須提供運(yùn)輸發(fā)貨票據(jù)結(jié)算聯(lián)與倉(cāng)儲(chǔ)管理員的留存聯(lián)核對(duì)相符；8.2.4 倉(cāng)儲(chǔ)管理員編制發(fā)貨情況表附“銷(xiāo)售單”，發(fā)貨情況表須注明承擔(dān)運(yùn)費(fèi)的公司和部門(mén)；8.2.5 倉(cāng)儲(chǔ)管理員負(fù)責(zé)填寫(xiě)支出憑單，部門(mén)經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核報(bào)銷(xiāo)。第9章 帳外物資管理9.1 帳外物資范圍9.1.1 帳外物資，是指賬面成本已經(jīng)核銷(xiāo)的，且具有一定使用價(jià)值的物資；9.1.2 帳外物資，包括工程退回的下腳料；以領(lǐng)代耗，實(shí)際沒(méi)有消耗存貨的退回。9.2 帳外物資管理帳外物資管理目的：節(jié)約資金、降低成本；9.2.2 帳外物資的權(quán)責(zé)部門(mén)： 物流部負(fù)責(zé)對(duì)在庫(kù)的

37、帳外物資出入庫(kù)及臺(tái)賬管理； 業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)未辦理入庫(kù)的工程結(jié)余的下腳料出入及備查賬管理；9.2.3 帳外物資退庫(kù)時(shí)，由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)填制帳外存貨入庫(kù)單（工程退庫(kù)單）；Ø 明確注明退回時(shí)間、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、計(jì)量單位、數(shù)量、工程項(xiàng)目名稱；Ø 入庫(kù)單需經(jīng)手人、庫(kù)房管理員雙方簽字認(rèn)可；9.2.4 帳外材料再次出庫(kù)時(shí)，需工程部門(mén)或其他領(lǐng)用部門(mén)填制出庫(kù)單；9.2.5 出庫(kù)單需經(jīng)手人、庫(kù)房管理員雙方簽字認(rèn)可；9.2.6 庫(kù)房管理員依據(jù)出、入庫(kù)單及時(shí)更新管理臺(tái)賬。第10章 倉(cāng)庫(kù)安全管理規(guī)定10.1 倉(cāng)庫(kù)安全管理10.1.1 倉(cāng)庫(kù)實(shí)行封閉式管理，庫(kù)房入口處要有“庫(kù)房重地，非倉(cāng)庫(kù)人員未經(jīng)允許

38、，不得入內(nèi)”、“嚴(yán)禁煙火”字樣的警示標(biāo)識(shí)。10.1.2 庫(kù)房管理員每天上班前對(duì)門(mén)、窗、架柜、庫(kù)房設(shè)施等進(jìn)行完好性的例行檢查。10.1.3 每天下班后檢查、巡視倉(cāng)庫(kù)門(mén)窗、電源、水源是否關(guān)閉，以確保倉(cāng)庫(kù)的安全，異常情況立即采取措施并報(bào)告。10.1.4 倉(cāng)管人員必須熟練使用庫(kù)區(qū)配置的消防器材，隨時(shí)接受行政部的安全檢查和監(jiān)督。10.1.5 庫(kù)區(qū)消防栓、滅火器以及消防通道在任何情況下都不得堵塞。 10.1.6 保證庫(kù)區(qū)內(nèi)消防設(shè)備完整有效，不許隨意挪用。作業(yè)完成后，及時(shí)清理現(xiàn)場(chǎng)，做到人走無(wú)垃圾并做好廢棄包裝物的回收處理。10.1.8 對(duì)在庫(kù)區(qū)內(nèi)不安全作業(yè)的行為，庫(kù)房管理員有權(quán)制止。10.1.9 庫(kù)房?jī)?nèi)各種

39、用電設(shè)備與物料至少保持0.5米距離。10.1.10 對(duì)違反管理制度并造成不良后果的視情節(jié)輕重給予行政處罰、經(jīng)濟(jì)處罰或并處開(kāi)除處理；對(duì)玩忽職守，造成事故，產(chǎn)生嚴(yán)重后果的，移交司法機(jī)關(guān)處理。10.2 入倉(cāng)管理及授權(quán)審批10.2.1 存貨在庫(kù)期間，原則上不允許非倉(cāng)庫(kù)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，其他部門(mén)和人員在下列情況下可進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)：Ø 開(kāi)展存貨的年度盤(pán)點(diǎn)、月度盤(pán)點(diǎn)和不定期盤(pán)點(diǎn)；Ø 公司副總級(jí)以上管理人員對(duì)倉(cāng)庫(kù)工作進(jìn)行檢查；Ø 商務(wù)部、財(cái)務(wù)部工作人員根據(jù)賬實(shí)核對(duì)工作要求，需進(jìn)庫(kù)核對(duì)。10.2.2 除上一條款的規(guī)定以外，其他所有人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)均需要特別授權(quán)。授權(quán)流程如下：Ø 物流部

40、經(jīng)理對(duì)經(jīng)特別授權(quán)批準(zhǔn)或其他允許進(jìn)入存貨保管現(xiàn)場(chǎng)的人員的進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)證明進(jìn)行審核，確保無(wú)違規(guī)審批情況。Ø 擬進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)的單位、部門(mén)或人員填寫(xiě)公司統(tǒng)一格式的“進(jìn)庫(kù)申請(qǐng)單”，對(duì)進(jìn)庫(kù)時(shí)間、人員、主要事項(xiàng)等進(jìn)行說(shuō)明，并由申請(qǐng)單位、部門(mén)或人員予以蓋章或簽字；Ø 物流部經(jīng)理對(duì)進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)說(shuō)明入庫(kù)須注意的事項(xiàng)，并檢查入庫(kù)人員所攜帶的物品是否在倉(cāng)庫(kù)保管所允許的范圍內(nèi)，易燃、易爆危險(xiǎn)品嚴(yán)禁進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。Ø 物流部審核“進(jìn)庫(kù)申請(qǐng)單”，根據(jù)不同倉(cāng)庫(kù)保管環(huán)境要求分析進(jìn)庫(kù)的合理性和在庫(kù)時(shí)間的長(zhǎng)短，提出審核意見(jiàn)，物流部經(jīng)理簽字確認(rèn)；Ø 公司總裁對(duì)非本單位人員一次進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)人數(shù)超過(guò)8個(gè)人的，

41、進(jìn)行最終審批。10.2.3 物流部經(jīng)理對(duì)入倉(cāng)人員的進(jìn)入時(shí)間、人數(shù)、出倉(cāng)時(shí)間進(jìn)行記錄并定期匯總，向上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。第11章 存貨核算管理規(guī)定 11.1 存貨核算范圍存貨，是指企業(yè)在日?；顒?dòng)中持有的以備出售的產(chǎn)品或商品、準(zhǔn)備耗用的材料和物料等，主要包括自制產(chǎn)品、購(gòu)進(jìn)的商品、工程材料和物料等。11.2 職責(zé)部門(mén)11.2.1 財(cái)務(wù)部進(jìn)行存貨的總分類核算和二級(jí)明細(xì)分類核算，設(shè)置總賬和明細(xì)分類賬；11.2.2 商務(wù)部通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)量、金額的存貨的三級(jí)明細(xì)核算；11.2.3 物流部按存貨品種設(shè)置數(shù)量的存貨的三級(jí)明細(xì)核算，并按照存貨的品名、規(guī)格反映收入、發(fā)出和結(jié)存情況；11.3 職責(zé)分工11.3.1 財(cái)務(wù)部依據(jù)各類出入庫(kù)單對(duì)存貨收發(fā)存的數(shù)量、金額進(jìn)行稽核；11.3.2 商務(wù)部依據(jù)各類出入庫(kù)單進(jìn)行單據(jù)錄入，對(duì)存貨收發(fā)存的數(shù)量、金額進(jìn)行核算；11.3.3 物流部須設(shè)置出入庫(kù)流水賬、存貨明細(xì)賬，及時(shí)登記、核對(duì)，做到“三保證”，即保證實(shí)時(shí)反映實(shí)際庫(kù)存，保證賬實(shí)相符，保證與商務(wù)賬賬相符；11.4 存貨賬目管理11賬表記錄應(yīng)有合法依據(jù)，憑證必須完整無(wú)缺，記賬時(shí)應(yīng)遵守以下記賬規(guī)則：Ø 入庫(kù)單記“收入”，出庫(kù)單記“發(fā)出”，相關(guān)資料作為其附件，分別順序編號(hào)，作為記賬索引號(hào)，按月裝訂成冊(cè)，以便日后查詢；Ø 賬頁(yè)不準(zhǔn)撕毀，遇有改錯(cuò)，可以