商業(yè)銀行chap2

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué) (陳嘯 烏照煜)第一章：一、小題：1、商業(yè)銀行：以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2、分行制：商業(yè)銀行在總行之下，在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事銀行業(yè)務(wù)的制度結(jié)構(gòu)。*注：總行制：總行除管理、控制各分支行以外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)，辦理業(yè)務(wù)?？偣芾硖幹疲嚎偣芾硖幹回?fù)責(zé)管理，控制各分支行，本身不對(duì)外營(yíng)業(yè)。3、持股公司制：又稱集團(tuán)制，即有一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購(gòu)或控制若干獨(dú)立的銀行。4、流動(dòng)性：資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，標(biāo)準(zhǔn)有二：資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。5、金融控

2、股公司：在同一控制全下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。6、商業(yè)銀行功能：信用中介最基本，支付中介最根本、傳統(tǒng)，金融服務(wù)，信用創(chuàng)造特殊，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，風(fēng)險(xiǎn)管理7、商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：決策、執(zhí)行。監(jiān)督、管理四大系統(tǒng)8、一般商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：安全性、流動(dòng)性、盈利性； 我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：安全性、流動(dòng)性、效益性 效益性強(qiáng)調(diào)收入/成本，包括社會(huì)、企業(yè)效益9.保持流動(dòng)性的方法：a.室性資產(chǎn)變現(xiàn)；b.通過(guò)負(fù)債途徑，或擴(kuò)股增資的方式取得資金，或以吸收存款或借款方式籌集資金。10、銀行盈利的主要來(lái)源：傳統(tǒng)：存貸利差；現(xiàn)代：中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)11、三性關(guān)系

3、：安全性與流動(dòng)性成正比；安全性、流動(dòng)性與盈利性成反比。銀行經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)：在追求安全性（基礎(chǔ)）、流動(dòng)性（工具）的基礎(chǔ)上，爭(zhēng)取最大的利潤(rùn)（目標(biāo)）。12、銀行起源：鑄幣兌換業(yè)或不經(jīng)營(yíng)業(yè)現(xiàn)代銀行銀行特性：活動(dòng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域，創(chuàng)造的是充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣；銀行存在的基礎(chǔ)是信用；銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在雙重風(fēng)險(xiǎn)：存款，提存風(fēng)險(xiǎn)；貸款，償還風(fēng)險(xiǎn)。13、商業(yè)銀行形成途徑：從舊式高利貸轉(zhuǎn)變而來(lái)；根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，按資本主義原則，以股份公司形式組建而成。商業(yè)銀行發(fā)展模式：英國(guó)式融通短期資金模式；德國(guó)式綜合銀行模式。14、中國(guó)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)分類a.央行口徑：中資全國(guó)性大銀行， 中資全國(guó)性中小型銀行， 中資區(qū)

4、域性中小型銀行，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)， 外資金融機(jī)構(gòu)b.銀監(jiān)會(huì)口徑：政策性銀行及國(guó)開行， 大型商業(yè)銀行， 股份商業(yè)銀行， 城市商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行， 農(nóng)村合作銀行， 城市信用社， 農(nóng)村信用社，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)， 郵政儲(chǔ)蓄銀行， 外資銀行， 非銀行金融機(jī)構(gòu)。15、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展階段：a.國(guó)家專業(yè)銀行階段 （1984-1994）；b.國(guó)家融資商業(yè)銀行階段 （1994-2003）；c.國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行階段（2003至今）。二、簡(jiǎn)答1、建立商業(yè)銀行制度的基本原則a.提倡和保護(hù)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，有利于促進(jìn)銀行改善服務(wù)，提高經(jīng)營(yíng)效率，有利于降低經(jīng)營(yíng)成本，加快資金周轉(zhuǎn)，從而有利于社會(huì)發(fā)展；b.有利于國(guó)家整

5、個(gè)銀行體系的安全，以維護(hù)國(guó)家金融及經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定；c.使銀行保持適當(dāng)規(guī)模，在此規(guī)模時(shí)銀行經(jīng)營(yíng)成本最低，經(jīng)營(yíng)效率最高，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。2、商行講求安全性的原因：a.銀行資金具有“兩權(quán)分離”，自有資金占比小的特性，銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力較為脆弱；b.銀行資金運(yùn)行的要求：c.銀行是信譽(yù)企業(yè)，安全性得不到保障，即可能受到擠兌，無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；d.由于銀行放貸過(guò)程中的星系不對(duì)稱問(wèn)題，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的不穩(wěn)定因素決定銀行要講求安全性。3、總分行制的優(yōu)缺點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)：a.有利于銀行吸收存款，有利于銀行擴(kuò)大資本總額和經(jīng)營(yíng)規(guī)模，能取得規(guī)模效益；b.便于銀行使用現(xiàn)代化管理手段和設(shè)備，提高服務(wù)質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度；c.有利于銀行調(diào)劑資

6、金，轉(zhuǎn)移信用，分散和減輕各種風(fēng)險(xiǎn)；d.總行家數(shù)少便于國(guó)家控制和管理，其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)受地方干預(yù)?。籩.資金來(lái)源廣泛，有利于提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。缺點(diǎn)：a.容易加速形成壟斷；b.規(guī)模大，內(nèi)部層數(shù)較多，增加銀行管理的難度；三、論述： 基本概念+理論描述+自由觀點(diǎn)1、銀行產(chǎn)權(quán)形式的類型、利弊，國(guó)有商行引入境外戰(zhàn)投的作用？2、分業(yè)、混業(yè)模式的利弊比較，我國(guó)適合何種模式？3、對(duì)銀行盈利模式的分析，對(duì)我國(guó)銀行業(yè)“暴利“的看法。第二章：一、小題1、外源資本：銀行通過(guò)各種融資方式外部籌集的資本，如：發(fā)行股票、發(fā)行資本票據(jù)與債券等。2、資本盈余：a.股票溢價(jià)發(fā)行，導(dǎo)致投資者繳付的出資額超出按股票面值應(yīng)繳納的股本額；b,

7、銀行資本的其他增值部分c.接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)；留存盈余：尚未動(dòng)用的銀行稅后利潤(rùn)部分，屬于銀行產(chǎn)權(quán)的一部分3、撥備覆蓋率：貸款損失準(zhǔn)備金/不良貸款余額 ×100%（一級(jí)準(zhǔn)備 +專項(xiàng)準(zhǔn)備 +特殊準(zhǔn)備）/（次級(jí)類貸款 +可疑類貸款 +損失類貸款） ×100%反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的償還能力。4、資本的順周期效應(yīng)：金額部門與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間動(dòng)態(tài)的相互作用（正反饋機(jī)制），這種互相依存關(guān)系會(huì)擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)程度，并造成或加劇部門的不穩(wěn)定性。5、長(zhǎng)期次級(jí)債到期日在10年以上的債務(wù)憑證，主要包括普通的、無(wú)擔(dān)保的、初次所期限最少5年以上的次級(jí)債務(wù)工具和有期限的、可贖回的優(yōu)先

8、股。6、銀行資本的構(gòu)成：a.普通資本：普通股，盈余（資本盈余、留存盈余）b.有限資本：優(yōu)先股，資本票據(jù)和債券c.其他資本：各種損失準(zhǔn)備金，銀行售后回租7、巴塞爾協(xié)議：1988A.資本組成：核心資本：所有權(quán)資本 全部資本的50%包括，永久的股東權(quán)益：普通股、永久的非累積性優(yōu)先股；公開儲(chǔ)備：盈余。附屬資本：債務(wù)性資本a.未公開儲(chǔ)備；b.資產(chǎn)重估準(zhǔn)備；c.普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金 普通貸款準(zhǔn)備金不高于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25% 長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)的金額不超過(guò)一級(jí)資本的50%d.帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具e.長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)B.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算主要用于衡量信用風(fēng)險(xiǎn)及其延伸國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)a.表內(nèi)業(yè)務(wù)五級(jí) 0% 10% 20% 5

9、0% 100%b.表外業(yè)務(wù)四級(jí) 0% 20% 50% 100%C.資本充足率總資本充足率 8%總資本充足率 =總資產(chǎn)/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) ×100%=（核心資本 +附屬資本）/ （資產(chǎn) ×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)） × 100%=（核心資本 +附屬資本）/（表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) +表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)） ×100%核心資本充足率 4%：2004第一支柱：銀行資本構(gòu)成a.一級(jí)資本；二級(jí)資本三級(jí)資本：到期日至少為2年的短期次級(jí)債務(wù)，且必須在需要時(shí)能夠成為銀行的部分永久性資本；必須是無(wú)擔(dān)保，不得提前償還的債務(wù)，并且有條款保正，當(dāng)銀行償還債務(wù)時(shí)，資本充足率降到最低要求以下時(shí)，及時(shí)債務(wù)到期，銀行也不必

10、償還本金或支付利息；上限為用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的一級(jí)資本的250%，在不違反巴塞爾協(xié)議的前提下，可代替250%的二級(jí)資本b.根據(jù)要求，總資產(chǎn)比率的分母包括兩部分：所有加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的資本風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重衡量方法：標(biāo)準(zhǔn)法、基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)級(jí)法、高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法第二支柱：監(jiān)督檢查第三支柱：市場(chǎng)紀(jì)律：2010 2013.1.1實(shí)施 2019.1.1全面達(dá)標(biāo)A.對(duì)的修正：第一支柱：強(qiáng)調(diào)高質(zhì)量的資本構(gòu)成；調(diào)整不合理的風(fēng)險(xiǎn)比重；提高資本充足率要求；建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)注和框架，第二支柱：加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管（降低順周期性、降低系統(tǒng)重要性銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)）；改革薪酬和激勵(lì)機(jī)制；防堵監(jiān)管漏洞。第三支柱：強(qiáng)化信

11、息披露責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)核心信息的披露，提高透明度。B.一級(jí)資本（持續(xù)經(jīng)營(yíng)下吸收損失的資本）：a.核心一級(jí)：銀行發(fā)生的滿足監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的普通股；發(fā)生核心一級(jí)資本工具產(chǎn)生的股本盈余由銀行并表子公司發(fā)行的，且由第三方持有的普通股（少數(shù)股權(quán)），但必須滿足一定標(biāo)準(zhǔn)才能計(jì)入；核心一級(jí)資本的監(jiān)管調(diào)整項(xiàng)。b.其他一級(jí)：銀行發(fā)行的滿足其他機(jī)子本標(biāo)準(zhǔn)的工具；發(fā)行其他一級(jí)資本工具產(chǎn)生的股本盈余；由銀行并表子公司發(fā)行的，且由第三方持有的普通股（少數(shù)股權(quán)），但必須滿足計(jì)入其他一級(jí)資本工具的標(biāo)準(zhǔn)；其他一級(jí)資本的監(jiān)管調(diào)整項(xiàng)。C.二級(jí)資本（破產(chǎn)清算狀況下吸收損失的資本）：銀行發(fā)行的滿足二級(jí)資本標(biāo)準(zhǔn)的工具；發(fā)行二級(jí)資本工具產(chǎn)生的股本盈

12、余；由銀行并表子公司發(fā)行的且由第三方持有的工具，該工具滿足計(jì)入二級(jí)資本工具的標(biāo)準(zhǔn)；特定貸款損失準(zhǔn)備金；二級(jí)資本的監(jiān)管調(diào)整項(xiàng)。D.提高資本充足率要求：建立資本緩沖運(yùn)行機(jī)制：a.留存資本緩沖：當(dāng)出現(xiàn)危機(jī)時(shí)用來(lái)吸收損失；有普通股構(gòu)成，且不低于2.5%；b.逆周期資本緩沖：與信貸增長(zhǎng)掛鉤；范圍在0-2.5%，只有當(dāng)出現(xiàn)系統(tǒng)性貸款高速增長(zhǎng)的條件下，商業(yè)銀行才需計(jì)提；c.對(duì)系統(tǒng)重要性銀行計(jì)提附加資本，暫定1%提高最低資本充足率（資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）要求：A.（主要是普通股）核心一級(jí)資本充足率4.5%，一級(jí)資本充足率6%，總資本充足率8%；b.由于正常年份銀行銀行需保持留存資本緩沖，因此上述比例實(shí)際上分別達(dá)

13、到7%、8.5%、10.5%增加杠桿率作為清償力的輔助監(jiān)管指標(biāo)：杠桿率，分子為一級(jí)資本，分母為覆蓋表內(nèi)外所有風(fēng)險(xiǎn)暴露目的是控制銀行業(yè)杠桿率累積，避免過(guò)高的杠桿率對(duì)整個(gè)金融體系造成危害2013年實(shí)施，標(biāo)準(zhǔn)為3%，2018年正式并入第一支柱監(jiān)管E.流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)： 流動(dòng)性覆蓋率 凈穩(wěn)定資金比例計(jì)算公式： 優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備 可用的穩(wěn)定資金 未來(lái)30日的資金凈流出量 業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金最低標(biāo)準(zhǔn)： 100% 100%監(jiān)管目標(biāo)： 短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 調(diào)整期限錯(cuò)配，穩(wěn)定資金來(lái)源標(biāo)準(zhǔn)引入： 2011年進(jìn)入觀察期 2012年進(jìn)入觀察期 安排： 2015年達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn) 2018年達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)8、商業(yè)銀行應(yīng)如何確

14、定其資本金要求：定性分析：a. 國(guó)家及銀行所處地區(qū)形勢(shì)；b. 銀行信貸的高低；c. 銀行負(fù)債的結(jié)構(gòu)；d. 銀行資產(chǎn)的質(zhì)量；e. 銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)模；f. 有關(guān)的法律法規(guī)；定量分析：a. 單一比率法：資本/存款總額 10%資本/資產(chǎn)總額 7%資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 15%分類比率法b. 綜合比率法;CAMEL:資本充足率Capital 資本質(zhì)量Asset 經(jīng)營(yíng)水平Management 收益Earning CARPALS：資本充足率Capital Adequacy 貸款質(zhì)量Asset Quality 風(fēng)險(xiǎn)集中度Risk Concerntration撥備覆蓋率Provisioning Coverage 附屬

15、機(jī)構(gòu)Affiliated Institutions 流動(dòng)性Liquidity案件防控Swindle Prevention & Control9、我國(guó)商行資本構(gòu)成：A.一級(jí)資本a.核心一級(jí)資本：實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本b.其他一級(jí)資本：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)，少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。B.二級(jí)資本：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失。10、銀行資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)模型：DR：以百分比表示的銀行稅后收益中的紅利部分；：期末銀行總股本；：期末銀行總資產(chǎn)；：當(dāng)期資產(chǎn)增長(zhǎng)率。二、簡(jiǎn)答：1、銀行資本的作用：a.資本是商業(yè)銀行存在和發(fā)展業(yè)務(wù)的先決條件，是銀

16、行維持正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的必要保證；b.在商業(yè)銀行虧損或破產(chǎn)時(shí)，保護(hù)存款人和債權(quán)人利益，并維持公眾對(duì)某家銀行乃至整個(gè)銀行體系的信心；c.滿足金融監(jiān)管部門的制度規(guī)定和要求。2、為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：a.充足的銀行資本可以增強(qiáng)公眾信心；b.充足的銀行資本意味著較低的財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)，銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；c.充足的銀行資本表明銀行具有較強(qiáng)的沖抵損失的能力。3、關(guān)于銀行籌集資本方式的利弊：A.普通股：優(yōu)點(diǎn)：主動(dòng)性強(qiáng)，靈活性較大；可以相對(duì)穩(wěn)定，長(zhǎng)期使用；發(fā)型比較容易，收益率比較高，投資者較容易接受。缺點(diǎn)：銀行面臨股東因銀行凈收入增加而要求增發(fā)付紅利的壓力；普通股的交易費(fèi)用因稅后列支而一般高于其他外援資本形式；大股東因面臨失去控股地位而阻礙普通股發(fā)行。B.優(yōu)先股：優(yōu)點(diǎn)：減緩銀行普通股股價(jià)與收益比率的下降；無(wú)到期日，不存在償債壓力；資本成本低于普通股；提高財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)，正效應(yīng)下普通股收益增加。缺點(diǎn)：缺少靈活性；發(fā)行過(guò)多影響銀行信譽(yù)。C.留存盈余：優(yōu)點(diǎn)：增加銀行資本最廉價(jià)方法；對(duì)普通股股東有利益上的好處；缺點(diǎn)：涉及普通股股東利益，不好處理；留存盈余過(guò)多會(huì)使股價(jià)下降。D.債券：優(yōu)點(diǎn)：債務(wù)利息稅前列支，降低籌資成本；不影響股東控股權(quán)；有助于提高銀行收益率。缺點(diǎn)：利息是固定負(fù)擔(dān)，降低經(jīng)營(yíng)靈活性。三、論述：1、巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響？2、巴塞爾協(xié)議的變革及我國(guó)商業(yè)銀行的應(yīng)對(duì)？3、我