經濟評價模板

1、扶綏縣中東至縣城公路工程可行性研究報告 第七章 經濟評價7 經濟評價7.1 評價依據和方法7.1.1 評價依據1、建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版），國家發(fā)展改革委和建設部“發(fā)改投資20061325號”頒發(fā)；2、公路建設項目可行性研究報告編制辦法，交通運輸部“交規(guī)劃發(fā)2010178號”頒發(fā)；3、公路建設項目經濟評價方法與參數(shù)，住房和城鄉(xiāng)建設部、交通運輸部“建標2010106號”頒發(fā)。7.1.2 評價方法本章將對擬建項目進行經濟效益費用分析，從合理配置國家資源的角度，研究項目需要國家付出的代價和對國家的貢獻，評價項目的經濟合理性。本項目經濟效益費用分析采用“有項目”情況和“無項目”情況對比的方

2、法(簡稱“有無對比法”)，即擬建項目及相關路網在“有項目”與“無項目”情況下的運輸費用之差，以計算經濟評價指標。“有項目”是指所研究的運輸系統(tǒng)為滿足運輸需求而擬建的項目在實施后將要發(fā)生的情況。“無項目”是指不實施擬建項目，現(xiàn)有運輸系統(tǒng)在計算期內將要發(fā)生的情況。本項目并未設置收費站，因此不包括財務分析。7.2 評價方案設定7.2.1 評價內容本報告針對項目推薦方案進行經濟評價，路線實際修建里程全長32.721公里，二級公路標準，設計速度80公里/小時，項目總投資32478.4665萬元。本項目國民經濟評價包括如下內容：1、對投資項目的經濟效益和費用的劃分、識別進行鑒定、分析與評價；2、對計算費用

3、和效益采用的影子價格及其國家參數(shù)進行鑒定與評價；3、對投資項目的經濟效益和費用數(shù)值的調整進行分析與評價；4、對投資項目的國民經濟評價報表進行分析和評價；5、對國民經濟效益指標的評價；6、對投資項目的社會效益的評價；7、對投資項目不確定性分析的評價；8、綜合評價與結論建議。7.2.2 經濟評價指標經濟評價衡量的指標有經濟凈現(xiàn)值（ENPV）、內部收益率（EIRR）、投資回收期（N）及經濟效益費用比（RBC）等。1、經濟凈現(xiàn)值（ENPV）經濟凈現(xiàn)值反映項目對國民經濟所作的貢獻的絕對指標（價值指標）。它是用社會折現(xiàn)率將項目計算期內各年的凈效益折算到建設基年的現(xiàn)值之和，其經濟涵義是在整個計算期內項目投資

4、對國民經濟的凈貢獻。當ENPV0時，表明項目評價期內總收益大于總費用，可以得到以現(xiàn)值計算的社會盈余，項目可行。2、經濟內部收益率（EIRR）經濟內部收益率是經濟凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。它反映項目占用投資對國民經濟的凈貢獻能力的相對指標（比率指標）。當經濟內部收益率大于或等于社會折現(xiàn)率時，表明項目投資對國民經濟的凈貢獻能力達到要求的水平，項目可行。3、投資回收期（N）投資回收期是以項目的凈效益抵償項目建設總投資所需要的時間，也就是項目的經濟效益與費用相抵所需要的年份數(shù)。4、經濟效益費用比（RBC）經濟效益費用比是指項目在計算期內效益流量的現(xiàn)值與費用流量的現(xiàn)值之比。如果經濟效益費用比大于1，表明項

5、目資源配置的經濟效率達到了可以接受的水平。7.3 經濟費用效益分析7.3.1 參數(shù)的選擇與確定參照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版），確定本項目經濟分析的有關參數(shù)如下：1、社會折現(xiàn)率為8%；2、美元對人民幣匯率：1美元=6.51人民幣；3、影子匯率換算系數(shù)為1.08；4、貿易費用率為6%；5、殘值取項目建設費用的50%，在評價期末年以負值計入費用。6、計算期22年，包括建設期2年和評價期即運營期20年。7.3.2 經濟費用的調整7.3.2.1 建設費用的調整1、人工工資的調整項目建設中需投入大量非技術勞動力，技術勞動力與非技術勞動力所占比例分別為40與60，根據廣西的勞動力狀況、結構以及就業(yè)

6、水平，技術勞動力影子工資換算系數(shù)為1，而非技術勞動力影子工資換算系數(shù)為0.5，則綜合影子工資換算系數(shù)為0.7。2、主要材料影子價格對原木、鋸材、鋼材、水泥、瀝青等材料的價格進行影子價格調整。本項目主要外貿貨物影子價格以欽州港口岸價為基礎進行計算，采用公路運輸方式，運距為204公里，公路貨運影子價格換算系數(shù)為1.26。非外貿貨物影子價格以出廠價計算。經計算，主要材料影子價格見表7-1。 主要材料影子價格 表7-1材料口岸價格或出廠價貿易費用率(%)運距(KM)單位運價(元/KM)影子價格換算系數(shù)影子價格原木（元/ m3）92.66%2040.61.26818.64鋸材（元/ m3）145.26%

7、2040.61.261210.64光圓鋼筋（元/噸）362.56%2040.61.262830.10帶肋鋼筋（元/噸）357.36%2040.61.262791.35鋼絞線（元/噸）495.36%2040.61.263819.82型鋼（元/噸）345.86%2040.61.262705.65鋼管立柱（元/噸）842.76%2040.61.266408.87鋼板（元/噸）325.56%2040.61.262554.36鋼管（元/噸）4626%2040.61.263571.64水泥（元/噸）2806%11.30.651.26304.63瀝青（元/噸）440.56%2040.61.263411.41

8、注：水泥屬于非外貿貨物，出廠價格以人民幣計；其余為外貿貨物，口岸價格以美元計。3、土地的影子費用工程建設經濟費用中第三部分征地拆遷費用采用土地影子價格調整。土地作為特殊投入物，其影子費用的調整主要包括土地機會成本和新增資源消耗費用。按國民經濟評價費用與效益劃分原則，項目實際征地費用可以劃分為三部分： 第一部分費用屬于機會成本性質的費用，如土地補償、青苗補償費等。按機會成本計算方法計算，即按照擬建項目占用土地而使國民經濟為此放棄該土地的凈效益測算。特別在城鎮(zhèn)內的用地，應當按照土地使用權出讓金計列。第二部分費用為新增資源消耗費用，如拆遷費用、剩余勞動力安置費、養(yǎng)老保險費等,換成按影子價格計算的費用

9、。第三部分為轉移支付費用，如征地管理費、土地開墾費、糧食開發(fā)基金、耕地占用稅等，不計為費用。（1）土地機會成本根據本項目占用土地種類，水田、旱地、養(yǎng)殖地為土地最好可行替代用途，根據廣西歷年統(tǒng)計計算，其平均凈效益增長率、復種指數(shù)和單位面積年凈效益和土地的機會成本計算結果見表7-2。每畝土地機會成本按下式計算： nOC= NB0(1+g)t+(1+i)-t t=1 1-（1+g)n(1+i)-n =NB0(1+g)+1 i-g式中: OC -土地機會成本； NB0 -基年土地的最好可行替代用途的單位面積年凈效益； n-項目計算期，n=22； t-年序數(shù)； -基年距項目開工年年數(shù)，=0； g-年均凈

10、效益增長率； i-社會折現(xiàn)率，i=8%。（2）新增資源消耗費用新增資源消耗費用中的拆遷費按房屋建筑影子價格系數(shù) 1.1換算成影子價格。新增資源消耗費用= 10715001.1=1178650（元）。（3）征地管理費、耕地占用稅、耕地開墾費、征地勞務費等其他費用視為轉移支付，不列為費用。土地的影子費用=土地機會成本+ 新增資源消耗費用，總計22866388元。土地機會成本 表7-2土地每畝凈效益(元/年)年增長率 (%)復種指數(shù)每畝土地機會成本（元）替代前土地面積 (畝)替代后土地面積 (畝)機會成本(元)旱地12502.5%2.0031837.12200.683200.6836389169水田

11、13002.5%2.0033110.60257.392257.3928522405魚塘16002.0%1.5029197.7714.06514.065410667林地11002.0%1.5020073.4735.38535.385710300經濟林12102.0%1.5022080.8271.28391.1472012600果園16002.0%1.5029197.777.52492.9172712970宅基地6502.0%1.007907.732.39300河（渠）道2502.0%1.003041.4419.86400臨時用地5501.0%1.006118.8083.00000合計717.40

12、0717.400216877383、其他建設費用調整（1）剔除其它費用中建設期間的物價上漲費；（2）剔除有關的稅金和建設期貸款利息等幾項國內轉移支付。國民經濟投資費用調整計算見表7-3。7.3.2.2 經營成本的調整(1) 經營成本根據調查，二級公路養(yǎng)護、中修、大修財務費用分別如下：養(yǎng)護費3萬元/公里年；中修費20萬元/公里年；大修費50萬元/公里年。費用平均每年遞增4%。中修每五年進行一次，大修每十年進行一次。管理費估算為30萬元/年，考慮到管理設備的更新及人員擴充等因素變動，年增長率為3%。(2) 經營成本的調整公路養(yǎng)護及大、中修費用的調整，以建安費的財務費用與經濟費用合計的調整比例進行調

13、整，調整比例系數(shù)為0.93。其他費用不作調整。國民經濟投資費用調整計算表 表7-3序號項目單位數(shù)量預算單價（元）財務費用（萬元）影子價格或換算系數(shù)經濟費用（萬元）1固定資產投資30781.93 0.94 28940.33 1.1第一部分合計23962.88 0.93 22200.96 1.1.1人工工日71578645.00 3221.04 31.50 2254.73 1.1.2原木M3387850.00 32.90 818.64 31.68 1.1.3鋸材M33021200.00 36.24 1210.64 36.56 1.1.4光圓鋼筋t5732850.00 163.31 2830.10

14、162.17 1.1.5帶肋鋼筋t35912800.00 1005.48 2791.35 1002.37 1.1.6鋼絞線t953831.90 36.40 3819.82 36.29 1.1.7型鋼t1212723.88 32.96 2705.65 32.74 1.1.8鋼板t1002580.38 25.80 2554.36 25.54 1.1.9鋼管t1723586.93 61.70 3571.64 61.43 1.1.10鋼管立柱t436464.44 27.80 6408.87 27.56 1.1.11水泥t70469305.96 2156.07 304.63 2146.70 1.1.12

15、瀝青t8543448.96 294.54 3411.41 291.33 1.1.13其他費用16178.83 1.00 16178.83 1.1.14稅金777.32 0.00 0.00 1.2第二部分合計35.49 1.00 35.49 1.3第三部分合計4241.93 0.98 4162.25 1.3.1征地費用畝717.42366.32 0.97 2286.64 1.3.2建設單位管理費1078.24 1.00 1078.24 1.3.3前期工作費專項評估費435.65 1.00 435.65 1.3.4其他361.72 1.00 361.72 1.4預留費用2541.63 1.00 2

16、541.63 2建設期利息1273.53 0.00 0.00 3新增費用423.00 1.00 423.00 4合計32478.46 0.90 29363.33 7.3.2.3 汽車運輸成本的調整本項目主要模型參考公路投資優(yōu)化和改善可行性研究方法。在確定本項目的汽車運輸經濟成本時，首先按汽車在特定道路條件下（基準條件下）的運營狀況，確定汽車運輸?shù)幕鞠募盎举M用。然后根據本項目的具體情況，即道路條件和各特征年的交通狀況，調整基本消耗及費用。構成汽車運輸成本的要素有：燃料、潤滑油、輪胎、日常修理費用、人員的工資及福利、折舊、車輛的大修費用、保險、車船使用稅、牌照稅、管理費。其中前四項的構成與行

17、駛里程有關，其余要素與時間有關。1、基本消耗及基本經濟費用。本項目所選用的燃料、潤滑油、輪胎及汽車修理材料和人工等汽車運輸成本中的可變成基本消耗和基本費用參考Study of Prioritization of Highway Investments and Improving Feasibility Study Methodologies, Pilot Study Report的研究成果。2、汽車運輸經濟費用的確定。車輛的燃料、潤滑油、輪胎及汽車修復費主要受公路條件（路面平整度、寬度及平均坡度）和交通條件（車速、擁擠度）的影響，交通條件是指行車速度及道路的擁擠狀況。本項目的交通條件是指在本項

18、目交通正常情況下，分車型的速度。其特征年交通量下的車速計算公式如下：高速及一級公路 二級及以下公路 式中：S 車輛運行速度；v 路段小時交通量，標準中型車；c 路段小時通行能力，標準中型車；a1、m1為系數(shù)，其值見表7-4。項目所在地區(qū)汽車運輸經濟成本是根據附表7-1提供的上述三種材料消耗與道路、交通條件的關系，將本項目的道路條件和特征年的交通條件代入附表7-1，計算出修正系數(shù)，對基本消耗進行修正，再計算出相應速度下的汽車運輸成本。車速交通量模型參數(shù) 表7-4公路等級車型ama1m1k高速小客96.55-0.3586.04-0.650.80大客79.08-0.1578.71-0.560.80小

19、貨73.67-0.1671.93-0.470.80中貨68.31-0.0670.96-0.460.80大貨65.00-0.1562.38-0.330.80拖掛61.43-0.1160.23-0.290.80一級小客96.55-0.3586.04-0.650.80大客79.08-0.1578.71-0.560.80小貨73.67-0.1671.93-0.470.80中貨68.31-0.0670.96-0.460.80大貨65.00-0.1562.38-0.330.80拖掛61.43-0.1160.23-0.290.80二級小客60-1.4265.1-50.80.75大客43.9-0.860.75

20、小貨50.5-1.110.75中貨46.7-0.970.75大貨48.4-1.040.75拖掛40-0.70.75三級小客50-1.3769.9-57.20.67大客39.9-0.870.67小貨43.1-1.040.67中貨40.6-0.910.67大貨38.5-0.790.67拖掛34.5-0.550.677.3.3經濟效益計算本項目的效益采用“有項目情況”與“無項目情況”（作為基準情況）對比的方法來計算?！坝许椖壳闆r”是指擬建項目實施后，相關路網將要發(fā)生的情況；“無項目情況”是指不實施擬建項目，相關路網將要發(fā)生的情況。國民經濟效益主要考慮擬建項目和原有相關公路的降低營運成本效益、旅客在途

21、時間節(jié)約效益和擬建項目減少交通事故效益這三種直接經濟效益，除此之外，項目還具有縮短貨物在途時間、減少擁擠、提高運輸質量、包裝費用節(jié)約、改善經濟和自然環(huán)境等效益。1、降低營運成本的效益（B1）本項目的建設，無疑將改善現(xiàn)有公路的交通條件。由于車速的提高，必將帶來使用該項目用戶的汽車運輸成本的降低。成本的降低既包括旅客運輸，又包括貨物運輸。根據客、貨單位運輸成本的降低額、交通量預測值和行駛車輛的構成，即可按下列公式分別計算出降低營運成本效益。B1=B11+B12式中：B11擬建項目降低營運成本的效益（元/年）； B12原有相關公路降低營運成本的效益（元/年）；B11、B12的計算公式分別如下：B11

22、=0.5(T1p+T2p)(VOC1bL- VOC2pL)365式中：T1p“有項目情況”下，擬建項目的趨勢交通量（輛/日）； T2p“有項目情況”下，擬建項目的總交通量（輛/日）；VOC1b“無項目情況”下，原有相關公路在趨勢交通量條件下各種車型車輛加權平均單位營運成本（元/車公里）；VOC2p“有項目情況”下，擬建項目在總交通量條件下的各種車型車輛加權平均單位營運成本（元/車公里）； L原有相關公路的路段里程（公里）； L 擬建項目的路段里程（公里）。B12=0.5L(T1p+T2p)(VOC1b- VOC2p)365式中：T1p“有項目情況”下，原有相關公路趨勢交通量（輛/日）； T2p

23、“有項目情況”下，原有相關公路的總交通量，輛/日；VOC2p“有項目情況”下，原有相關公路在總交通量情況下各車型車輛加權平均單位營運成本（元/車公里）。2、旅客時間節(jié)約效益（B2）B2=B21+B22式中：B21擬建項目旅客節(jié)約時間效益（元/年）； B22原有相關公路旅客節(jié)約時間效益（元/年）；B21、B22的計算公式分別如下：B21=0.5WE(T1pp+T2pp)(L/S1b-L/S2p)365式中：W 旅客單位時間價值（元/人小時）； E 客車平均載運系數(shù)（人/輛）；S1b“無項目情況”下原有相關公路在趨勢交通量條件下客車的各種車型加權平均行駛速度（公里/小時）；S2p“有項目情況”下，

24、擬建項目在總交通量條件下客車的各種車型加權平均行駛速度（公里/小時）； T1pp“有項目情況”下，擬建項目客車趨勢交通量（輛/日）； T2pp“有項目情況”下，擬建項目客車總交通量（輛/日）。B22=0.5WEL(T1pp+T2pp)(1/S1b-1/S2p)365式中：S1b“無項目情況”下，原有相關公路在趨勢交通量條件下客車的各種車型加權平均行駛速度（公里/小時）；S2p“有項目情況”下，原有相關公路在總交通量條件下客車的各種車型加權平均行駛速度（公里/小時）； T1pp“有項目情況”下，原有相關公路客車趨勢交通量（輛/日）； T2pp“有項目情況”下，擬建項目客車總交通量（輛/日）。在上

25、式中，考慮節(jié)約的時間只有一半用于生產目的。生產人員比例取正?？瓦\量的60，年工作時間按每天工作8小時，每年工作250天計。2010年廣西的旅客平均單位時間價值為9.58元/人小時，此后單位時間價值按GDP增長率與人口增長率預測值計算。3、減少交通事故效益（B3）B3=B31+B32式中：B31擬建項目減少交通事故的效益（元/年）； B32原有相關公路減少交通事故的效益（元/年）；B31、B32的計算公式分別如下：B31=0.5(T1p+T2p)(r1bLCb- r2pLCp)365108式中：Cb“無項目情況”下，原有相關公路單位事故平均經濟損失費（元/次）； Cp“有項目情況”下，擬建項目單

26、位事故平均經濟損失費（元/次）； r1b“無項目情況”下，原有相關公路在趨勢交通量條件下的事故率（次/億車公里）；r2p“有項目情況”下，擬建項目在總交通量條件下的事故率（次/億車公里）。B32=0.5L (T1p+T2p)(r1bCb- r2pCp)365108式中：Cp“有項目情況”下，原有相關公路單位事故平均經濟損失費（元/次）；r2p“有項目情況”下，原有相關公路在總交通量條件下的事故率（次/億車公里）。7.3.4 經濟費用效益分析指標計算本項目按照以上所計算的效益和費用數(shù)據編制了全部投資國民經濟效益費用流量表（見附表7-1），經計算得到的經濟評價指標如下：評價期內全部投資的經濟內部收

27、益率（EIRR）為13.76%，大于基準社會折現(xiàn)率8%，經濟凈現(xiàn)值(ENPV)為19481萬元，效益費用比（RBC）為1.48，大于1，動態(tài)投資回收期較短，為13.46年?？梢姡擁椖烤哂辛己玫慕洕б?，從國民經濟的角度看是可行的。7.3.5 敏感性分析以經濟費用和效益為敏感因素對項目的經濟指標進行敏感性，以判斷其抗風險能力，分析結果見表7-5。國民經濟敏感性分析結果表 表7-5敏感因素內部收益率經濟凈現(xiàn)值投資回收期（%）（萬元）（年）基準情況13.7619481 13.46 費用+10%12.6916345 14.32 效益-10%12.6114687 14.47 費用+10%同時效益-10

28、%11.4111571 15.98 費用+20%11.58 13230 15.68 效益-20%11.29913 16.37 費用+20%同時效益-20%9.05 3682 20.40 從上表可以看出,即使在費用增加20%同時效益減少20%的不利情況下，其內部收益率依然大于8%，經濟凈現(xiàn)值達到3682萬元，說明該項目具有較強的抗風險能力。7.3.6 評價結論計算結果表明，本項目的國民經濟效益好，經濟盈利能力和抗風險能力較強，社會效益顯著，因此項目修建是合理的。 南 寧 市 新 點 線 交 通 勘 測 設 計 有 限 責 任 公 司 7-18道路及交通條件對汽車運輸成本的影響 附表7-1車型成本

29、道路條件交通條件平整度（IRI）平均縱坡（G%）速度（公里/小時）擁擠度（V/C）小客小貨燃料0.979+0.0104*IRI0.9586*exp(0.027*G)0.291+24.26/s+0.000087s21+0.14*(v/c)1+0.51*(v/c)潤滑油0.804+0.0798*IRI0.997+0.0471/s+0.00000003s2輪胎0.751+0.1247* IRI0.8699*s0.03564修理人工費0.811*exp(0.11*IRI)-0.010.6215+18.92/s修理材料費0.702*exp(0.1779*IRI)-0.0020.6215+18.92/s折

30、舊0.702*exp(0.1779*IRI)-0.0020.6215+18.92/s中貨燃料0.990+0.0048*IRI0.861*exp(0.129*G)-0.0450.209+31.04/s+0.000068s21+0.14*(v/c)1+0.51*(v/c)潤滑油0.903+0.0487*IRI0.973+0.271/s+0.0000088s2輪胎0.943+0.0286*IRI0.6867*s0.0918修理人工費0.909*exp(0.0916*IRI)-0.0910.178+41.11/s修理材料費0.85*exp(0.1789*IRI)-0.2150.178+41.11/s折

31、舊0.85*exp(0.1789*IRI)-0.2150.178+41.11/s大客燃料0.989+0.0058*IRI0.861*exp(0.129*G)-0.0450.341+24.64/s+0.000068s21+0.14*(v/c)1+0.51*(v/c)潤滑油0.912+0.0438*IRI0.998+0.103/s輪胎0.741+0.0295*IRI0.774*s0.0627+0.011修理人工費0.819*exp(0.0962*IRI)-0.0070.342+32.9/s修理材料費0.915*exp(0.046*IRI)-0.0030.342+32.9/s折舊0.915*exp(

32、0.046*IRI)-0.0030.342+32.9/s大貨集裝箱燃料0.978+0.0109*IRI0.9586*exp(0.027*G)0.291+24.26/s+0.000087s21+0.14*(v/c)1+0.51*(v/c)潤滑油0.908+0.0458*IRI1輪胎0.942+0.0288*IRI0.8266*s0.051-0.009修理人工費0.961*exp(0.0704*IRI)-0.1060.429+26.78/s+0.000014*s2修理材料費0.847*exp(0.1367*IRI)-0.1130.429+26.78/s+0.000014*s2折舊0.847*exp

33、(0.1367*IRI)-0.1130.429+26.78/s+0.000014*s2國民經濟效益費用流量表單位：萬元 附表7-2序號年份項目合計建設期運營期123456789101112131415161718192021221效益流量134642 1785 3736 4010 4416 4646 4891 5118 5359 5807 5933 6064 6307 6564 6836 7266 7790 8049 8261 8565 23239 1.1降低運營成本效益77704 1389 2861 3020 3268 3373 3482 3594 3710 3830 3919 4010 4103 4198 4295 4395 4596 4720 4848 4979 5114 1.2旅客時間節(jié)約效益37156 351 774 874 1012 1120 1239 1