我國信用社存在的問題及解決方案

1、內(nèi)容摘要：當前困擾我國 農(nóng)村信用社發(fā)展的最主要的問題是：合作制有名無實，偏離了合作 金融的方向；所有者不到位，形成事實上的內(nèi)部人控制； 人員總體專業(yè)素質(zhì)較低， 機構(gòu)臃腫。 解決問題的建議是：發(fā)展社區(qū)金融，彌補農(nóng)村合作金融的空白，重塑一批真正意義的互助性 農(nóng)村合作金融組織，以滿足廣大農(nóng)戶小額、頻繁的資金需求；以完善法人治理結(jié)構(gòu)為契機， 引導發(fā)達地區(qū)農(nóng)村信用社向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變；精簡農(nóng)村信用社機構(gòu)和人員，提高綜合競爭力.關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社問題對策資金嚴重短缺困擾著我國農(nóng)村 經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。2003年我國農(nóng)業(yè)增加值占 GDP的比 重是14.8%，但農(nóng)業(yè)在整個金融機構(gòu)中占用的貸款余額不足6%。郵政儲

2、蓄只吸儲不貸款，每年約有2000多億元的資金被抽離農(nóng)村流向城市。國有商業(yè)銀行從農(nóng)村撤銷大量分支機構(gòu) 后，農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）被寄予厚望，希望農(nóng)信社能承擔起為三農(nóng)”提供金融服務的重擔。但由于農(nóng)信社自身存在的諸多問題，偏離了合作金融的方向，使其服務三農(nóng)”的效果大打折扣。_、當前我國農(nóng)信社存在的主要問題（一）合作制有名無實合作金融的本質(zhì)是社員個人為了獲得便利的、低成本的金融服務，以貨幣資本入股的方式，自愿聯(lián)合起來，實行民主管理、互助互利的金融行為和金融組織。但在實際運營過程中，農(nóng)信社過分看重業(yè)績的增長，以追求盈利為主要目標， 偏離了為社員服務的合作原則。監(jiān)管機構(gòu)、政府部門、立法機關(guān)和社會公眾

3、也沒把農(nóng)信社視為合作金融組織，表現(xiàn)為：監(jiān)管部門將農(nóng)信社視為商業(yè)銀行，各項監(jiān)管指標均參照商業(yè)銀行標準實施，商業(yè)銀行法是監(jiān)管農(nóng)信社的主要 法律依據(jù)之一；主管部門將農(nóng)信社視為盈利目標很強的金融機構(gòu)，每年都要對其下達經(jīng)營指標；而在資金需求者的心目中，農(nóng)信社就是經(jīng)營存貸款業(yè)務的金融機構(gòu)，只是名稱不同罷了。這說明，我國眾多的農(nóng)信社不具備合作金融的自愿、互助、互利、民主和低盈利性”的基本特征，其 合作制”是有名無實，我國農(nóng)村的合作金融嚴重不足。|（二）所有者不到位，形成事實上的內(nèi)部人控制目前的農(nóng)信社，法人治理結(jié)構(gòu)不健全， 三會制度”流于形式。主要原因就是由于社員準 入的門檻過低、特別是些因受突擊入股活動影響

4、而參股的社員，對信用社的監(jiān)督缺乏動力和條件，致使大部分信用社仍然被經(jīng)營者所控制。農(nóng)信社的民主管理缺乏實質(zhì)性內(nèi)容，社員民主管理沒有保證， 入股社員真正參與管理的意識淡薄，參與管理能力較低。 同時由于農(nóng)信社社員只就微小的出資額承擔有限責任，社員對信用社的關(guān)切程度和入社動機都很成問題。在社員貸款額普遍超過出資額的情況下，個別社員甚至可能因為極其自私的理由，做出有害于信用社長遠發(fā)展的決定。產(chǎn)權(quán)主體虛置，導致法人治理中權(quán)力義務責任的嚴重失衡，從而引發(fā)了一系列侵害信用社利益的行為，如經(jīng)營管理者的道德風險、 濫用職務、粗放經(jīng)營、奢華消費等等。經(jīng)營目標、薪酬待遇等完全是經(jīng)理層自己決定，短期行為在所難免，使得最

5、有效的所有者監(jiān)督機制形同虛設，造成內(nèi)部管理混亂，規(guī)章制度不健全或執(zhí)行不力。貸款審批、運作制度不嚴、隨意性 大，財會制度不嚴密，財務管理不同程度地存在漏洞，財務質(zhì)量不高，不良貸款比例較高、 虧損嚴重。截至2004年6月末，全國農(nóng)信社不良貸款余額4720.76億元，不良貸款率達24.38% ； 16221家農(nóng)信社資不抵債，資不抵債面為48.1%，總額為1779億元；抵債資產(chǎn)風險隱患較大，待處理資產(chǎn)503.95億元，至少有一半無法收回；而呆賬準備金余額僅為 258.17億元，與實際風險資產(chǎn)總量相比嚴重不足。這是目前農(nóng)信社系統(tǒng)最大的風險。（三）人員總體專業(yè)素質(zhì)較低，機構(gòu)臃腫農(nóng)信社員工隊伍數(shù)量雖然龐大，

6、但員工的文化程度、專業(yè)技術(shù)水平和業(yè)務能力總體較差， 且觀念保守、知識老化。 部分高級管理人員 現(xiàn)代管理意識不強，民主管理觀念不足，多年延 續(xù)下來的習慣性經(jīng)驗作法在短期內(nèi)難以徹底糾正和解決，制約了農(nóng)信社的發(fā)展空間。機構(gòu)網(wǎng)點總體數(shù)量偏多，但其中低效網(wǎng)點占比較大，既增加了經(jīng)營成本， 又放大了經(jīng)營風險。 在承擔了普遍服務”的同時，加劇了經(jīng)營的壓力。二、關(guān)于農(nóng)信社改革的幾點建議（一）發(fā)展社區(qū)金融，彌補農(nóng)村合作金融的空白應該如何彌補農(nóng)村合作金融的不足？如何向欠發(fā)達地區(qū)遠離城郊的農(nóng)民提供低廉的金融服務？ |由于農(nóng)信社自身長期難以化解的諸多痼疾，要想在短期內(nèi)將農(nóng)信社改造成規(guī)范的、農(nóng)民自己的合作金融組織，實屬不

7、易?，F(xiàn)在農(nóng)發(fā)行的業(yè)務過于單一，機構(gòu)臃腫，歷史包袱重，截至2003年末，農(nóng)發(fā)行不良貸款余額3903億元，不良貸款率高達 56.55%，正面臨著改革，也無法承擔彌補農(nóng)村合作金融不足的重任。考慮到我國的國情， 本人認為，可以考慮按照規(guī)范的合作制原則在廣大農(nóng)村，尤其是在欠發(fā)達、遠離城郊的農(nóng)村，發(fā)展和推廣社區(qū)基金或類似的社區(qū)性金融機構(gòu)，重塑一批真正意義的互助性農(nóng)村合作金融組織，以滿足廣大農(nóng)戶小額、頻繁的資金需求。社區(qū)基金的原始本金可以通過貨幣發(fā)行的方式，由政府扶貧部門向農(nóng)村無償提供，一般控制在每個社區(qū) 1萬元左右。我國共有72萬個行政村，欠發(fā)達地區(qū)遠離城郊的行政村按50%的上限估算，也不過36萬個，政府

8、只需出資 36億元，就能在欠發(fā)達地區(qū)全部遠離城鎮(zhèn)的村建立社區(qū)基金。貨幣 就是價值符號，貨幣流動與財富分配是呈正相關(guān)的，只要它流向最需要資金的生產(chǎn)部門，并服務于生產(chǎn)和建設，就能創(chuàng)造財富。發(fā)展社區(qū)基金作為一種制度扶貧，其效果也會遠遠超出單純的現(xiàn)金扶貧和小額信貸：首先，社區(qū)基金堅持農(nóng)戶集體、自愿參與的原則，其主導者不是政府部門或金融機構(gòu)，而是社 區(qū)農(nóng)戶。社區(qū)基金通過提供資金滿足農(nóng)戶的信貸需求，資金循環(huán)周轉(zhuǎn)使用， 可以大大提高資金使用效率。其次，社區(qū)基金是一筆實際存在、永久性的社區(qū)資產(chǎn)，而不僅僅是貸款額度，只要資金運行正常就可能使貸款本金越滾越大，長期堅持下去，可以實現(xiàn)扶貧和可持續(xù)發(fā)展的目標。再者，在

9、國家暫時無力對農(nóng)村社會保障制度有較大投入的情況下，在經(jīng)濟落后的農(nóng)村發(fā)展社區(qū)基金，可以為農(nóng)民提供一種新的保障來源和規(guī)避風險的手段，體現(xiàn)黨和政府的溫暖。雖然這種保障程度很低，但畢竟是有勝于無”，邊際效用很高。最后，通過社區(qū)基金管理還可以提高農(nóng)民自我管理的能力，使他們更積極地參與村內(nèi)外公共事務的管理，促進村民自治和農(nóng)村基層民主制度的建設。上一輪農(nóng)村合作基金會失敗的最主要原因是：基層政府的行政干預過多，90%以上的沉積貸款與行政干預有關(guān)； 缺乏金融知識的農(nóng)民不具備發(fā)展存貸款業(yè)務的能力。有鑒于此，在發(fā)展社區(qū)基金的過程中，必須堅持兩個基本原則：一是堅決杜絕行政干預，摒棄官辦色彩； 二是不對外吸收存款，只在

10、內(nèi)部相互融資。具體構(gòu)想是：1農(nóng)戶自愿認購社區(qū)基金，基金所有權(quán)歸入社村民所有。只允許在社員內(nèi)部借貸，嚴禁 外借，以保證基金的安全。2要明確社區(qū)基金的最大借款金額（比如2000元），社區(qū)基金借款利率一般要高于扶貧小額信貸利率，以保證基金能自我運作并逐漸增加本金。3社區(qū)基金的借款戶要始終保持在基金總戶數(shù)的一半以下，以發(fā)揮未借款戶的監(jiān)督作 用，增加借款戶的還款壓力。4社區(qū)基金原則上不以盈利為目的， 每年所收利息在支付基金運作費用后 60%以上必須 納入本金，其余部分可以用于風險損失的準備、 照顧特困戶和發(fā)展社會公益事業(yè)； 社區(qū)基金 的閑散資金可用于國債投資或向金融機構(gòu)存款。5社區(qū)基金管理小組由入社村民

11、民主選舉產(chǎn)生，小組中必須有一定數(shù)量的女性和貧困戶代表，管理小組需定期換屆。當然作為一種新型的合作金融組織，社區(qū)基金要在制度建設到位的基礎上進行試點，在總結(jié)試點經(jīng)驗的基礎上再加以完善和推廣。（二）以完善法人治理結(jié)構(gòu)為契機，引導部分農(nóng)信社向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變信貸機制從本質(zhì)上就是一種商業(yè)機制，合作制無論是從其體制本身還是現(xiàn)實實踐都無法充分發(fā)揮信貸機制在金融資源上的最有效配置，更難以保障農(nóng)信社的持續(xù)穩(wěn)健運營，因此必須正視農(nóng)信社的非合作制的實質(zhì)，在經(jīng)濟比較發(fā)達的城郊，應積極引導農(nóng)信社往農(nóng)村商業(yè)銀行的方向發(fā)展。摒棄其合作制的虛名， 重新按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，再造農(nóng)信社的股份制 機制。在現(xiàn)有農(nóng)信社社員的基礎

12、上，豐富和優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，充分吸收轄區(qū)內(nèi)企業(yè)法人、個體工商戶和其他 自然人入股，吸引具備良好公司治理結(jié)構(gòu)和優(yōu)秀市場經(jīng)營理念的經(jīng)濟組織進行 戰(zhàn)略性投資，將農(nóng)信社改造成為股份制農(nóng)村商業(yè)銀行，建立產(chǎn)權(quán)明晰、政企分開、權(quán)責分明、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度。建立健全新型農(nóng)村金融機構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)，讓那些真正具有一定的經(jīng)濟實力和懂得一定的經(jīng)濟金融知識的人作為農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)起人和股東，而不是像現(xiàn)在的信用合作社，只要求股東或社員的數(shù)量和金額，而忽視了其作為一家金融機構(gòu)的發(fā)起人所應具有的能力和條件。 大幅提高發(fā)起人的準入門檻， 監(jiān)管部門要加強對股東資格的審核,讓那些講誠信、懂管理的人成為農(nóng)村商業(yè)銀行的所有者，從而為防范和控制金融風險筑起第一道堅實的防線。保證所有者能真正想管、 能管和會管自己出資的金融機構(gòu)。要明晰農(nóng)信社長期被扭曲的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，形成有效的產(chǎn)權(quán)激勵與約束機制，建立有效的運行機制， 減少內(nèi)部人控制現(xiàn)象，提高內(nèi)部的自我約束和控制能力。（三）精簡機構(gòu)和人員目前農(nóng)信社龐大的機構(gòu)和員工隊伍已經(jīng)成為制約其發(fā)展的一個障礙。要提高綜合競爭力，就必須下大力氣對目前的農(nóng)信社機構(gòu)和人員進行精簡和壓縮。在進行盈虧平衡測算的基礎上，建立及時有效的市場退出機制，對那些長期扭虧無望或低效網(wǎng)點予以