城投公司高管人員績(jī)效考核與薪酬激勵(lì)制度

1、城投公司高管人員績(jī)效考核與薪酬激勵(lì)制度第一章總則 第一條為推進(jìn)公司建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī) 制，有效地調(diào)動(dòng)高管人員的積極性和創(chuàng)造性，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平, 進(jìn)一步提升公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績(jī)，促進(jìn)公司做強(qiáng)、做大、 做好，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條本制度所稱高管人員指下列人員:（一）公司董事、監(jiān)事;（二）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等其他 高級(jí)管理人員;第三條公司高管人員績(jī)效考核以企業(yè)效益、安全、發(fā)展三大業(yè) 績(jī)?yōu)槌霭l(fā)點(diǎn)，根據(jù)公司年度預(yù)算、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和高管人員分管工 作的工作目標(biāo)完成情況， 進(jìn)行綜合考核，根據(jù)考核結(jié)果確定高管人

2、員的年度薪酬分配。第四條公司高管人員績(jī)效考核與薪酬分配遵循以下原則:（一）按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則;（二）收入水平與公司業(yè)績(jī)及分管工作目標(biāo)掛鉤的原則;（三）考慮公司長(zhǎng)遠(yuǎn)利益、促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展的原則;（四）定量與定性考核相結(jié)合，結(jié)果與過程相統(tǒng)一的原則;（五）有獎(jiǎng)有罰、獎(jiǎng)罰對(duì)等、激勵(lì)與約束并重的原則。第二章管理機(jī)構(gòu)第五條 公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是對(duì)高管人員進(jìn)行績(jī)效考 核以及確定薪酬分配的管理機(jī)構(gòu)， 具體測(cè)算和兌現(xiàn)工作由公司財(cái)務(wù)部 負(fù)責(zé)實(shí)施。第六條 薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：一）根據(jù)高管人員管理崗位的主要范圍、職責(zé)、重要性以及其 他相關(guān)企業(yè)相關(guān)崗位的薪酬水平制定薪酬計(jì)劃或方案。

3、 薪酬計(jì)劃或方 案主要包括但不限于績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、 程序及主要評(píng)價(jià)體系、 獎(jiǎng)勵(lì)和懲 罰的主要方案和制度等；二）負(fù)責(zé)對(duì)公司高管人員薪酬方案提出修改意見，審查、確認(rèn) 高管人員 年度目標(biāo)責(zé)任書；負(fù)責(zé)對(duì)公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督； 審查公司高管人員的履職情況，并對(duì)其進(jìn)行年度績(jī)效考評(píng)；五）依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，適時(shí)制訂公司高管人員的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；公司董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。第三章 薪酬的構(gòu)成 第七條 高管人員薪酬由基本薪酬、保險(xiǎn)和福利、績(jī)效薪酬三部 分組成。計(jì)算公式是：年度薪酬=基本薪酬+保險(xiǎn)和福利+績(jī)效薪酬。一）基本薪酬：由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)高管所任職位 的價(jià)值

4、、責(zé)任、能力、市場(chǎng)薪資行情等因素提出方案，報(bào)董事會(huì)審議 通過后執(zhí)行。二）保險(xiǎn)和福利：根據(jù)國(guó)家和公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等。三）績(jī)效薪酬：根據(jù)公司效益、安全、發(fā)展三大業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)情況 及高管人員工作目標(biāo)完成情況， 由薪酬與考核委員會(huì)進(jìn)行綜合考核獲 得的獎(jiǎng)勵(lì)薪酬。第八條 績(jī)效考核目標(biāo)（一）安全目標(biāo)以年度重大事項(xiàng)作為主要考核內(nèi)容，包括生產(chǎn)安全、經(jīng)濟(jì)安全、 政治安全和企業(yè)形象安全四項(xiàng)指標(biāo)。1、生產(chǎn)安全。重點(diǎn)考核人身死亡事故、重大設(shè)備事故、重大生產(chǎn)事故、重大環(huán)境污染事故和突發(fā)環(huán)境事件。2、經(jīng)濟(jì)安全。重點(diǎn)考核因決策失誤、瀆職造成重大經(jīng)濟(jì)損失、重大違紀(jì)違規(guī)問題。3、政治安全。重點(diǎn)考核貫

5、徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策情況，考核領(lǐng)導(dǎo)班子成員違法犯罪案件、員工群體性犯罪案件。4、企業(yè)形象安全。重點(diǎn)考核對(duì)企業(yè)形象造成嚴(yán)重負(fù)面影響的事件。（二）效益目標(biāo)包括盈利能力、償債能力、資產(chǎn)運(yùn)用能力指標(biāo)。1、盈利能力：包括利潤(rùn)總額、凈資產(chǎn)收益率、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~、資產(chǎn)保值增值率等指標(biāo)。2、償債能力：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)。3、資產(chǎn)運(yùn)用能力：包括應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。（三）發(fā)展目標(biāo)主要考核公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況。第九條 績(jī)效考核目標(biāo)的分值及權(quán)重 各類績(jī)效考核目標(biāo)的分值設(shè)基本分和加 （減）分兩項(xiàng)，基本分采用百分制計(jì)分，加 （減）分根據(jù)指標(biāo)特點(diǎn)設(shè)置。考核總分按照

6、各類績(jī)效目標(biāo)得分乘以所占權(quán)重計(jì)算。 即效益、安全、發(fā)展目標(biāo)均設(shè)基本分 100分。其中，效益目標(biāo)權(quán)重為 60 ，安全目標(biāo)權(quán)重為 20，發(fā)展目標(biāo)權(quán)重為 20。第四章 考核與實(shí)施程序 第十條 在董事會(huì)確定公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)之后，高管人員應(yīng)根據(jù) 公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制訂工作計(jì)劃和目標(biāo)， 分別簽署目標(biāo)責(zé)任書， 其 中總經(jīng)理、 董事與董事長(zhǎng)簽訂目標(biāo)責(zé)任書， 其他高管人員與總經(jīng)理簽 訂目標(biāo)責(zé)任書。第十一條 高管人員的目標(biāo)責(zé)任書由董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根 據(jù)公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及各高管人員所分管的工作提出， 并由薪酬與 考核委員會(huì)根據(jù)各高管人員的崗位職責(zé)，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)審核確 認(rèn)。目標(biāo)責(zé)任書應(yīng)對(duì)高管人員的工作計(jì)劃

7、與目標(biāo)中各項(xiàng)內(nèi)容的權(quán)重、 分值予以確認(rèn)。第十二條 高管人員簽訂的目標(biāo)責(zé)任書將作為高管人員年度薪酬 考核的依據(jù)。在經(jīng)營(yíng)年度中，如經(jīng)營(yíng)環(huán)境等外界條件發(fā)生重大變化， 薪酬與考核委員會(huì)有權(quán)調(diào)整高管人員的工作計(jì)劃和目標(biāo)。第十三條 薪酬與考核委員會(huì)對(duì)公司高管人員考評(píng)程序如下：（一）公司高管人員向董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)作書面述職和自我評(píng)價(jià)；（二）薪酬與考核委員會(huì)按績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn) （主要為各高管人員簽署的年度目 標(biāo)責(zé)任書 ）和程序，對(duì)高管人員進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)； （三）薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)崗位績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及薪酬分配政策提出高管人員的績(jī)效薪酬數(shù)額和獎(jiǎng)懲方式，提交公司董事會(huì)審核批 準(zhǔn)。如經(jīng)公司董事會(huì)審議后未予通過， 薪酬

8、與考核委員會(huì)應(yīng)根據(jù)董事 會(huì)審議意見對(duì)薪酬方案進(jìn)行修改，直至董事會(huì)審議通過方可實(shí)施。第十四條 經(jīng)營(yíng)年度結(jié)束后，在會(huì)計(jì)師事務(wù)所完成審計(jì)后二個(gè)月 內(nèi)，薪酬與考核委員應(yīng)完成高管人員的薪酬考核工作， 并將考核結(jié)果 以書面形式通知考核對(duì)象。第十五條 高管人員在工作中有重大失誤及違法、違規(guī)行為，給 公司造成重大損失的，不予發(fā)放績(jī)效薪酬，并根據(jù)違法、違規(guī)行為的 嚴(yán)重性承擔(dān)相應(yīng)的法律 責(zé)任或黨紀(jì)廠紀(jì)處分。第十六條 高管人員在收到績(jī)效考核結(jié)果通知后如有異議，可在 收到通知后一周內(nèi)向董事會(huì)提出申訴，由董事會(huì)裁決。第十七條 薪酬與考核委員會(huì)將最終考核結(jié)果以及高管人員的薪 酬實(shí)施具 體內(nèi)容公示后，由公司統(tǒng)一實(shí)施。第五章

9、 附則 第十八條 本制度僅作為建立高管人員績(jī)效考核與薪酬激勵(lì)機(jī)制 的總則，具體考核細(xì)則由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、基建 目標(biāo)制定，由公司董事 會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)審核、確認(rèn)。第十九條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十條 本制度自公司股東大會(huì)審議通過之日起生效。上海城投控股股份有限公司高級(jí)管理人員薪酬激勵(lì)與績(jī)效考核暫行辦法第一章總則第一條 （目的）為適應(yīng)重組后的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和新的公司發(fā)展戰(zhàn)略，更好地體現(xiàn)高級(jí)管理人員的管理貢獻(xiàn)價(jià)值和績(jī)效導(dǎo)向，特制定本暫行辦法。第二條（高級(jí)管理人員的界定）本辦法所指的高級(jí)管理人員只限于上海城投控股股份有限公司的總裁、副總裁、總監(jiān)、董秘。第二章薪酬激勵(lì)第三條

10、（基本原則）基于城投控股重組后的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)變化，以及拓展競(jìng)爭(zhēng)性新業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略要求,要對(duì)高管的薪酬激勵(lì)實(shí)施新的策略。制定新策略的基本原則是:市場(chǎng)化薪酬標(biāo)準(zhǔn)參照原則、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)導(dǎo)向原則、國(guó)企歷史背景兼顧原則、當(dāng)期與延期支付相結(jié)合原則。第四條（薪酬結(jié)構(gòu)）對(duì)高級(jí)管理人員的薪酬激勵(lì)實(shí)行年薪制加獎(jiǎng)勵(lì)制。薪酬由四個(gè)部分組成：薪酬=基本年薪+績(jī)效年薪+年度獎(jiǎng)勵(lì)+特別獎(jiǎng)勵(lì)其中年薪包括基本年薪和績(jī)效年薪。基本年薪即為底薪，占年薪的60%?？?jī)效年薪與績(jī)效考核掛鉤，占年薪的40%。年度獎(jiǎng)勵(lì)即對(duì)年度績(jī)效考核優(yōu)秀者的獎(jiǎng)勵(lì)。特別獎(jiǎng)勵(lì)即對(duì)完成階段性重大發(fā)展任務(wù)的獎(jiǎng)勵(lì)。第五條 （年薪標(biāo)準(zhǔn)）綜合考慮公司戰(zhàn)略追求、市場(chǎng)性薪酬行情、高管現(xiàn)

11、有薪酬水平及企業(yè)歷史沿革等多項(xiàng)因素， 確立本公司高管三年年薪計(jì)劃。其新的年薪標(biāo)準(zhǔn)如下表： 上海城投控股股份有限公司高層管理崗位年薪標(biāo)準(zhǔn)2單位：萬元高層管 2008年2009年2010年理崗位合計(jì)基本年薪績(jī)效年薪合計(jì)基本年薪績(jī)效年薪合計(jì)基本年薪績(jī)效年薪總裁503020603624704228副總裁（1 ） 452718552718653926副總裁（2）402416503020603624總監(jiān)董秘25151030181235211428-3516.8-2111.2-1432-4019.2-2412.8-1635-4521-2714-18注：副總裁（1）特指擔(dān)任下屬子公司總經(jīng)理的副總裁。副總裁（2

12、 ）特指未擔(dān)任下屬子公司總經(jīng)理的副總裁。薪酬標(biāo)準(zhǔn)均為稅前，并包括了法定需要個(gè)人繳納的各類社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和所得稅?？偙O(jiān)崗位根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任與專業(yè)能力要求，可分兩到三類。（一）基本年薪：實(shí)施三年逐年上調(diào)計(jì)劃。（二）績(jī)效年薪：實(shí)施三年逐年上調(diào)計(jì)劃。如經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑，凈資產(chǎn)收益率明顯下降, 可實(shí)施減薪計(jì)劃。第六條（年度獎(jiǎng)勵(lì)）設(shè)立年度獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)年度績(jī)效考核良好、優(yōu)秀者予以獎(jiǎng)勵(lì)，最 高獎(jiǎng)勵(lì)額度為10萬元。第七條 （特別獎(jiǎng)勵(lì)）設(shè)立特別獎(jiǎng)勵(lì)制度。對(duì)圓滿完成公司階段性重大戰(zhàn)略任務(wù)，或?qū)窘?jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)有重大貢獻(xiàn)的，予以3獎(jiǎng)勵(lì)。根據(jù)完成任務(wù)的戰(zhàn)略重要性、任務(wù)執(zhí)行難度、貢獻(xiàn)大小確定獎(jiǎng)勵(lì)額度，最高獎(jiǎng)勵(lì)額為100萬元。特別獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)

13、施的對(duì)象和額度由董事會(huì)討論決定。第八條（薪酬的發(fā)放方式）（一）基本年薪：折算成月平均數(shù)，按月現(xiàn)金發(fā)放?？鄢ǘ▊€(gè)人繳納的各類社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅。（二）績(jī)效年薪：分兩次按現(xiàn)金發(fā)放。其中年中考核通過，發(fā)放績(jī)效年薪的30% ;年終考核通過，發(fā)放績(jī)效年薪的另70%?？鄢龖?yīng)繳納的個(gè)人所得稅。（三）年度獎(jiǎng)勵(lì)：現(xiàn)金發(fā)放，分兩年支付。次年如發(fā)生績(jī)效考核為基本合格或不合格,則取消另一半年度獎(jiǎng)勵(lì)。扣除應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅。（四）特別獎(jiǎng)勵(lì)：額度較小的，一次性現(xiàn)金發(fā)放；額度較大的,40% 一次性現(xiàn)金發(fā)放,60%通過購買商業(yè)保險(xiǎn)、住房補(bǔ)貼等予以兌現(xiàn)?？鄢龖?yīng)繳納的個(gè)人所得稅。第三章 績(jī)效考核第九條（基本原則）

14、與薪酬激勵(lì)相配套，建立有效的績(jī)效考核制度。建立考核制度的基本原則是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)導(dǎo)向原則、定量和定性考核相結(jié)合原則、簡(jiǎn)便易行原則。第十條（考核辦法）采取績(jī)效考核指標(biāo)體系評(píng)價(jià)法。（一） 建立績(jī)效考核指標(biāo)體系設(shè)立任務(wù)績(jī)效指標(biāo)體系和管理績(jī)效指標(biāo)體系。任務(wù)績(jī)效指標(biāo)體系：設(shè)立三項(xiàng)指標(biāo)，即主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)收益率，充分體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)導(dǎo)向。管理績(jī)效指標(biāo)體系：設(shè)立五項(xiàng)指標(biāo)，即經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行、成本與財(cái)務(wù)及內(nèi)控執(zhí)行、安全管理、團(tuán)隊(duì)合作、貫徹落實(shí)上級(jí)布置的公益性與黨群工作任務(wù)。4 （二）設(shè)定各項(xiàng)考核指標(biāo)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)重。根據(jù)崗位職責(zé)設(shè)立各項(xiàng)考核指標(biāo)的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（詳見附件）。高管崗位分為總部高管崗位與兼任子公司集團(tuán)總

15、經(jīng)理的副總裁崗位兩類。對(duì)前者的任務(wù)績(jī)效指標(biāo)權(quán)重定為 60%，管理績(jī)效指標(biāo)權(quán)重定為 40%。對(duì)后者的任務(wù)績(jī)效指標(biāo)權(quán)重定為75%，管理績(jī)效權(quán)重定為 25%。設(shè)立各項(xiàng)考核指標(biāo)的權(quán)重（詳見附件）。（三）制訂各項(xiàng)考核指標(biāo)的任務(wù)目標(biāo)。并報(bào)公司董事會(huì)審由公司計(jì)劃與財(cái)務(wù)部門在年初制定出各項(xiàng)考核指標(biāo)的年度目標(biāo)任務(wù),議批準(zhǔn)。（四）考核評(píng)分由行政人事部門負(fù)責(zé)考核評(píng)分工作。對(duì)照任務(wù)目標(biāo)分別進(jìn)行打分，將各個(gè)指標(biāo)的得分分別乘以權(quán)重，乘積之和即為考核對(duì)象的最后得分。第十一條（考核對(duì)象）主要對(duì)經(jīng)營(yíng)班子進(jìn)行考核。其中對(duì)擔(dān)任子公司集團(tuán)總經(jīng)理的副 總裁崗位的考核，以子公司集團(tuán)層面的績(jī)效考核為主；其他高管崗位均以上市公司總部的整、第

16、十二條 （考核時(shí)間）績(jī)效考核分為半年考核和年度考核。半年考核著重任務(wù)績(jī)效考核，于7月份完成。年度考核分任務(wù)績(jī)效考核與管理績(jī)效考核，于次年的1月份完成。第十三條（考核評(píng)分和考核等級(jí)）考核評(píng)分分為90 100分（優(yōu)秀）、80 89分（良好）、70 79 分（合格）、60-69分（基本合格）、60分以下（不合格）五級(jí)。每項(xiàng)指標(biāo)的五級(jí)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)各不相同。根據(jù)最后得分確定考核等級(jí)。第十四條（考核結(jié)果與薪酬的掛鉤） 績(jī)效考核的等級(jí)結(jié)果作為年度薪酬激勵(lì)的重要依據(jù)?？?jī)效考核結(jié)果與薪酬激勵(lì)的關(guān)系5年度考核結(jié)果與薪酬的掛鉤備注優(yōu)秀全部績(jī)效年薪+年度獎(jiǎng)勵(lì)良好全部績(jī)效年薪 +年度獎(jiǎng)勵(lì)合格 全部績(jī)效年薪如連續(xù)兩年考核合格

17、，績(jī)效年 薪減半基本合格 績(jī)效年薪減半如連續(xù)兩年考核基本合格，取消當(dāng)年全部績(jī)效年薪。不合格取消當(dāng)年全部績(jī)效年薪如連續(xù)兩年考核不合格，基本年薪降級(jí)。第四章 附 則第十五條 2008年為本辦法實(shí)施第一年，以8月份高管任命為界，前8個(gè)月按重組前的辦法執(zhí)行，后4個(gè)月按本辦法新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。年度獎(jiǎng)勵(lì)和特別獎(jiǎng)勵(lì)按按本辦法實(shí)施。第十六條 本辦法由公司董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起執(zhí)行。第十七條本辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。上海城投控股股份有限公司二00九年一月九日6附件：高級(jí)管理人員年度績(jī)效考核表（總部高管）考核標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)類別權(quán)重90-100 分80-89 分70-79分60-69 分60分以下得分備注主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1

18、0%超出預(yù)定經(jīng)營(yíng)收入指標(biāo) 10%以上達(dá)到預(yù)定的經(jīng)營(yíng)收入指標(biāo)完成預(yù)定經(jīng)營(yíng)收入指標(biāo)的90-95%完成預(yù)定經(jīng)營(yíng)收入指標(biāo)的80-89%完成預(yù)定經(jīng)營(yíng)收入的80%以下凈利潤(rùn) 20%超出預(yù)定利潤(rùn)指標(biāo)10%以上達(dá)到預(yù)定的利潤(rùn)指標(biāo)完成預(yù)定利潤(rùn)指標(biāo)的90-95%完成預(yù)定利潤(rùn)指標(biāo)的 80-89%完成預(yù)定利潤(rùn)指標(biāo)的80%以下任務(wù)績(jī)效指標(biāo)凈資產(chǎn)收益率30%高于預(yù)定指標(biāo)10%以上達(dá)到預(yù)定指標(biāo)低于預(yù)定指標(biāo)10%以內(nèi)低于預(yù)定指標(biāo)11-30% 低于預(yù)定指標(biāo)30%以上經(jīng)營(yíng)與資本運(yùn)作計(jì)劃執(zhí)行情況10% 執(zhí)行極好 0執(zhí)行良好 執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差成本、財(cái)務(wù)與內(nèi)控執(zhí)行情況10% 執(zhí)行極好 執(zhí)行良好執(zhí)行一般執(zhí)行較差執(zhí)行很差團(tuán)隊(duì)合作5% 很好較好一般較差很差管理績(jī)效指標(biāo)貫 徹落實(shí)上級(jí)布置15% 很好 較