公司結(jié)算制度

1、結(jié)算管理制度為完善公司管理制度、 建立建全內(nèi)部控制體系、 規(guī)范各項財務(wù)結(jié) 算工作，制定此制度。一、權(quán)限規(guī)定1、公司各項收支業(yè)務(wù)應(yīng)嚴格履行支付結(jié)算手續(xù)和結(jié)算審批流程。2、公司外購材料、大宗物資、辦公用品等都需執(zhí)行此結(jié)算管理 制度。3、外購業(yè)務(wù)應(yīng)將簽定的訂單或合同報財務(wù)部備案，并嚴格按照 業(yè)務(wù)流程審批、采購、檢驗、入庫，各項流程手續(xù)必須完善，否則財 務(wù)部門有權(quán)拒絕付款或結(jié)算。二、結(jié)算流程1、每項業(yè)務(wù)若涉及到預(yù)付款條款，經(jīng)辦部門應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)辦理開 始之時出具預(yù)付款說明書 ，由經(jīng)辦部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)部門 審核通過，總經(jīng)理簽字同意后執(zhí)行該業(yè)務(wù)。2、辦公用品等項目由采購部門提供采購計劃書 ，工程項目、

2、大宗物資采購等項目由經(jīng)辦部門提供采購合同 、預(yù)付款說明書 （若涉及），報與財務(wù)處，由財務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核通過，方可執(zhí)行 結(jié)算審批流程。3、涉及預(yù)付款的項目，財務(wù)出納在收到經(jīng)財務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審 核簽字通過的預(yù)付款說明書或復(fù)印件后，可以支付預(yù)付款，并辦 理預(yù)付款支付手續(xù)。4、其他款項在辦理結(jié)算之前，供貨商或勞務(wù)提供商等應(yīng)提貨完 整的供貨依據(jù)、發(fā)票等。5、本公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門提供相應(yīng)供應(yīng)商的供貨數(shù)量、 質(zhì)量證明， 出具驗收單、付款申請單，由部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認。6、供貨商依據(jù)、發(fā)票等和經(jīng)辦部門驗收單統(tǒng)一由經(jīng)辦部門 提供給財務(wù)部門結(jié)算人員，結(jié)算人員根據(jù)預(yù)付款說明書 、采購合 同、驗收單、付款申請款發(fā)票等

3、，核對各項手續(xù)是否完備、正 確，發(fā)票是否屬于無效發(fā)票，核對無誤后，填寫結(jié)算單 ，辦理結(jié) 算手續(xù)。7、財務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核 付款申請單、驗收單、結(jié)算單、 發(fā)票，無誤后簽字確認。8、付款申請單、驗收單、結(jié)算單、發(fā)票最終報與總經(jīng)理， 總經(jīng)理確認簽字后可辦理付款。9、經(jīng)辦部門人員持手續(xù)完備的付款申請單 、驗收單、結(jié) 算單、發(fā)票到財務(wù)出納辦理付款。10、出納核對無誤后辦理付款，并做記賬處理。三、補充說明1、本制度自 2015年 5月 1日起試行。2、此制度試行期間如有相關(guān)意見和建議可向財務(wù)部反饋。二 0 一五年四月二十一日附表河北新武安鋼鐵集團物流有限公司預(yù)付款說明書編號.項目名稱施工單位付款方式預(yù)付款

4、項付款時間 安排經(jīng)辦部門 意見財務(wù)部門 意見總經(jīng)理意 見附表二苗木供應(yīng)合同書甲方：乙方：周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃經(jīng)甲乙雙方協(xié)商同意， （以下簡稱甲方）從周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃（以下簡稱乙方）購買銀杏苗木， （用于渭政辦發(fā) 2010205 號文件，渭南市區(qū)綠化） ，并就相關(guān)事宜達成以下協(xié)議：苗木數(shù)量：二、苗木規(guī)格：胸徑 15cm 以上，主干通直，樹頭完整，枝條勻稱、豐滿，無病蟲害，樹形美觀。三、苗木價格：每株計人民幣四、該價格包括：苗木費、挖掘費、包裝費、裝車費、拉運費五項。合計人民幣（ ）五、付款方式：任務(wù)完成后， 10 日內(nèi)一次付清。六、有關(guān)事項：1、土球規(guī)格：苗木所帶土球直徑 1.2 米以上，厚度 60cm 以上，卸車前完整不破裂。2、包裝規(guī)格：土球包裝腰帶無間隙寬度12cm以上，縱扎草繩間隙在2cm以下。繩桿高度 40cm，纏冠高度2米。3、所有苗木必須是播種培育，均為本苗圃苗木，嚴禁從外省、外地調(diào)動，由此產(chǎn)生的不良后果，由乙方負責(zé)。4、乙方必須按照甲方時間、地點、數(shù)量要求按時送苗。（送苗地點，渭南市城區(qū)）并保證我縣任務(wù)完成居全市前三名。5、苗木結(jié)算數(shù)量以接收方接收單上的數(shù)據(jù)為準，因不符合合同條款中