廣訊公司費(fèi)用報(bào)銷管理制

1、廣訊公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度第一章：總則 第二章：費(fèi)用報(bào)銷基本制度及基本流程第三章：報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 第四章：借款標(biāo)準(zhǔn)及流程 第五章：費(fèi)用審批管理    第六章：附則 第七章：附件第一章：總則 第一條：為了加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。 第二條：本制度根據(jù)集團(tuán)公司的實(shí)際情況，將報(bào)銷分為差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等,以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。 第三條：本制度適用公司總部及各下屬門店。    第二章：費(fèi)用報(bào)銷基本制度及基本流程 第四條：報(bào)銷人必須取得合法有效的報(bào)銷

2、單據(jù)(發(fā)票)，無發(fā)票的可以其它報(bào)銷，但需注明原由，最好是取得其它名目的發(fā)票來抵扣該筆費(fèi)用。 第五條：費(fèi)用報(bào)銷單填寫及票據(jù)粘貼要求： 1、報(bào)銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報(bào)銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時(shí)應(yīng)按封面大小折疊好）； 3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報(bào)銷單封面后的托紙上，整份報(bào)銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致； 4、若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼； 5、報(bào)銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列； 6、報(bào)銷票據(jù)在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷金額； 7、報(bào)銷單據(jù)一律用黑色

3、鋼筆或簽字筆填寫； 8、報(bào)銷單各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)逐級審核有效批準(zhǔn)； 9、有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單； 10、出租車票據(jù)需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間、起至地點(diǎn)、人物事件等資料，每張出租車票背面需有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)； 第六條：單筆報(bào)銷總額超過2000元，需要提前一天通知財(cái)務(wù)備款。 第七條： 在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累積支出原則上不得超出預(yù)算，超出預(yù)算納入對部門負(fù)責(zé)人的考核，特殊情況需公司負(fù)責(zé)人審批并執(zhí)行追加預(yù)算程序。 財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)辦審核行政審核報(bào)銷憑證經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單門店督導(dǎo)審批簽字第八條：費(fèi)用報(bào)銷基本流程： &

4、#160;  經(jīng)辦人領(lǐng)款簽字出納審核并付款會計(jì)復(fù)核并做報(bào)銷憑證第九條： 辦公費(fèi)報(bào)銷 行政部負(fù)責(zé)辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。 行政部采購專員在借款之后3個(gè)工作日內(nèi)，必須采購?fù)瓿刹⑥k理報(bào)銷事宜，執(zhí)行公司費(fèi)用報(bào)銷流程。 第十條：業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1.公司級招待費(fèi)用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。 2.部門因公需招待時(shí)，應(yīng)事先申請，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可招待。 3.進(jìn)行招待申請時(shí)應(yīng)填寫“業(yè)務(wù)招待申請單”，應(yīng)詳細(xì)注明招待時(shí)間、地點(diǎn)、對方人員、己方陪同人員等信息。 4.其它非公招待客人一律由個(gè)人承擔(dān)。第十一條：交通費(fèi) 原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特

5、殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上（含）事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車。報(bào)銷憑證上需注明時(shí)間、路程起始點(diǎn)、外出工作內(nèi)容。 第十二條：通訊費(fèi) 1.普通員工手機(jī)通訊補(bǔ)助每月通過工資發(fā)放，不再報(bào)銷； 2.凡由公司委托銀行代扣手機(jī)費(fèi)的，由人力行政部按照實(shí)際金額填寫費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷； 3.固定電話實(shí)行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報(bào)銷。 第十三條：教育經(jīng)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi) 1.教育經(jīng)費(fèi)（考證費(fèi)）及培訓(xùn)費(fèi)用由營業(yè)部統(tǒng)一進(jìn)行預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。 2.費(fèi)用發(fā)生前使用部門應(yīng)向人事行政部門申報(bào)員工培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)時(shí)間、所需經(jīng)費(fèi)，經(jīng)人事行政部門審核后傳一份至財(cái)務(wù)部門。 3.費(fèi)用使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃在申請范圍內(nèi)使用費(fèi)用。 第十四條：會議費(fèi) 1.各部門因工作需要參加各種會議的，應(yīng)填寫“參會申請單”，詳細(xì)注明會議性質(zhì)、內(nèi)容、目的、會議地點(diǎn)、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經(jīng)費(fèi)，“參會申請單”后附“會議邀請函”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、公司負(fù)責(zé)人簽字后方可前往，會議結(jié)束后應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。 2.參會人員應(yīng)嚴(yán)格控制其費(fèi)用總額，不得無故超支。 3.