南非醉茄項目出口退稅申請報告（參考模板）

1、泓域咨詢 /南非醉茄項目出口退稅申請報告南非醉茄項目出口退稅申請報告目錄一、 項目背景分析3二、 核心人員介紹4三、 項目概述5四、 項目提出的理由5五、 研究結論6六、 主要經濟指標一覽表6主要經濟指標一覽表6七、 產品規(guī)劃方案及生產綱領7產品規(guī)劃方案一覽表8八、 項目選址綜合評價8九、 高級管理人員9十、 保障措施11十一、 項目實施保障措施13十二、 人力資源配置14勞動定員一覽表14十三、 勞動安全分析15十四、 環(huán)境影響合理性分析17十五、 項目總投資18總投資及構成一覽表18十六、 資金籌措與投資計劃19項目投資計劃與資金籌措一覽表19十七、 經濟評價財務測算20十八、 項目盈利能

2、力分析22十九、 項目風險分析風險評估24二十、 招標組織方式24二十一、 總結27二十二、 附表27營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表27綜合總成本費用估算表28固定資產折舊費估算表29無形資產和其他資產攤銷估算表30利潤及利潤分配表30項目投資現金流量表31借款還本付息計劃表32建設投資估算表33建設期利息估算表34固定資產投資估算表35流動資金估算表35總投資及構成一覽表36項目投資計劃與資金籌措一覽表37報告說明南非醉茄又稱為印度人參、冬櫻花等，歸屬于辣椒屬類植物，是古印度阿育吠陀傳統(tǒng)草藥。南非醉茄廣泛分布在非洲、地中海地區(qū)、尼泊爾以及印度等地區(qū)，南非醉茄主要藥用部分為根部，根部含有山

3、梨醇類化合物、醉茄內酯、異石榴皮堿、醉茄堿等活性成分，其健康保健價值突出。根據謹慎財務估算，項目總投資10985.95萬元，其中：建設投資8279.50萬元，占項目總投資的75.36%；建設期利息193.75萬元，占項目總投資的1.76%；流動資金2512.70萬元，占項目總投資的22.87%。項目正常運營每年營業(yè)收入23900.00萬元，綜合總成本費用18538.89萬元，凈利潤3925.56萬元，財務內部收益率26.81%，財務凈現值4866.74萬元，全部投資回收期5.49年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。一、 項目背景分析南非醉茄又稱為印度人參、冬櫻

4、花等，歸屬于辣椒屬類植物，是古印度阿育吠陀傳統(tǒng)草藥。南非醉茄廣泛分布在非洲、地中海地區(qū)、尼泊爾以及印度等地區(qū)，南非醉茄主要藥用部分為根部，根部含有山梨醇類化合物、醉茄內酯、異石榴皮堿、醉茄堿等活性成分，其健康保健價值突出。二、 核心人員介紹1、錢xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監(jiān)。2、于xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月

5、至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。3、朱xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。4、劉xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。5、宋xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2

6、002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、張xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。7、鄒xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。8、潘xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。三、 項目概述1、項目名稱：南非醉茄項目

7、2、承辦單位名稱：xx（集團）有限公司3、項目性質：新建4、項目建設地點：xx（以選址意見書為準）5、項目聯系人：錢xx四、 項目提出的理由綜合判斷，在經濟發(fā)展新常態(tài)下，我區(qū)發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)并存，機遇大于挑戰(zhàn)，發(fā)展形勢總體向好有利，將通過全面的調整、轉型、升級，步入發(fā)展的新階段。知識經濟、服務經濟、消費經濟將成為經濟增長的主要特征，中心城區(qū)的集聚、輻射和創(chuàng)新功能不斷強化，產業(yè)發(fā)展進入新階段。五、 研究結論綜上所述，該項目屬于國家鼓勵支持的項目，項目的經濟和社會效益客觀，項目的投產將改善優(yōu)化當地產業(yè)結構，實現高質量發(fā)展的目標。六、 主要經濟指標一覽表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積

8、14000.00約21.00畝1.1總建筑面積23388.721.2基底面積7980.001.3投資強度萬元/畝377.402總投資萬元10985.952.1建設投資萬元8279.502.1.1工程費用萬元6979.232.1.2其他費用萬元1070.232.1.3預備費萬元230.042.2建設期利息萬元193.752.3流動資金萬元2512.703資金籌措萬元10985.953.1自籌資金萬元7031.863.2銀行貸款萬元3954.094營業(yè)收入萬元23900.00正常運營年份5總成本費用萬元18538.896利潤總額萬元5234.087凈利潤萬元3925.568所得稅萬元1308.52

9、9增值稅萬元1058.5510稅金及附加萬元127.0311納稅總額萬元2494.1012工業(yè)增加值萬元8189.2013盈虧平衡點萬元8236.94產值14回收期年5.4915內部收益率26.81%所得稅后16財務凈現值萬元4866.74所得稅后七、 產品規(guī)劃方案及生產綱領本期項目產品主要從國家及地方產業(yè)發(fā)展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業(yè)資金籌措能力、生產工藝技術水平的先進程度、項目經濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據市場需求狀況進行必要的調整，各年生產綱領是根據人員及裝備生產能力水平，并參考市場需求預測情況確定，同時，把產量和銷量視為一致，本報告將按照初步產品方案

10、進行測算。產品規(guī)劃方案一覽表序號產品（服務）名稱單位單價（元）年設計產量產值1南非醉茄undefinedundefined2南非醉茄undefinedundefined3南非醉茄undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合計xxx23900.00八、 項目選址綜合評價項目選址所處位置交通便利、地勢平坦、地理位置優(yōu)越，有利于項目生產所需原料、輔助材料和成品的運輸。通訊便捷，水資源豐富，能源供應充裕。項目選址周圍沒有自然保護區(qū)、風景名勝區(qū)、生活飲用水水源地等環(huán)境敏感目標，自然環(huán)境條件良好。擬建工程地勢開闊，有利于大氣污染物的擴散，區(qū)域大氣

11、環(huán)境質量良好。項目選址具備良好的原料供應、供水、供電條件，生產、生活用水全部由項目建設地提供，完全可以保障供應。九、 高級管理人員1、公司設總裁一名，由董事會聘任或解聘。公司設副總裁若干名、財務總監(jiān)一名，由董事會聘任或解聘。公司總裁、副總裁、財務負責人、董事會秘書為公司高級管理人員。2、本章程關于不得擔任董事的情形、同時適用于高級管理人員。本章程關于勤勉義務的規(guī)定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事、監(jiān)事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總裁每屆任期3年，總裁連聘可以連任。5、總裁對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的生產經營管理工作，

12、組織實施董事會決議，并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總裁、財務負責人；（7）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）本章程或董事會授予的其他職權?？偛昧邢聲h。6、總裁應制訂總裁工作細則，報董事會批準后實施。7、總裁工作細則包括下列內容：（1）總裁會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總裁及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監(jiān)事會的報告制

13、度；（4）董事會認為必要的其他事項。8、總裁可以在任期屆滿以前提出辭職。有關總裁辭職的具體程序和辦法由總裁與公司之間的勞動合同規(guī)定。副總裁協(xié)助總裁工作，負責公司某一方面的生產經營管理工作。9、公司設董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議、監(jiān)事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料管理，辦理信息披露事務等事宜。董事會秘書應遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程的有關規(guī)定。董事會秘書應制定董事會秘書工作細則，報董事會批準后實施。董事會秘書工作細則應包括董事會秘書任職資格、聘任程序、權力職責以及董事會認為必要的其他事項。10、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公

14、司造成損失的，應當承擔賠償責任。十、 保障措施(一)體制機制統(tǒng)籌協(xié)調明確個部門責任分工，充分發(fā)揮統(tǒng)籌協(xié)調作用，研究制定產業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，指導區(qū)域產業(yè)發(fā)展管理工作。強化各成員單位在協(xié)調銜接跨行業(yè)規(guī)劃、推動產業(yè)業(yè)與相關產業(yè)融合發(fā)展、加強產業(yè)市場監(jiān)管執(zhí)法、完善重大產業(yè)突發(fā)事件應對機制、產業(yè)宣傳推廣協(xié)調、產業(yè)公共服務設施建設，包括建立健全產業(yè)集散體系、咨詢服務體系和產業(yè)公共服務信息網絡體系等方面的職責。(二)強化人才支撐加強產業(yè)領軍人才的培養(yǎng)和引進，鼓勵國內外優(yōu)秀產業(yè)人才從事產業(yè)研究教學和創(chuàng)業(yè)工作。加強高校產業(yè)學科建設，支持與國內外知名院校合作開展產業(yè)基礎研究，培養(yǎng)產業(yè)領軍人才。鼓勵產業(yè)園區(qū)、龍頭企業(yè)與高

15、校共建人才實訓基地，開展產業(yè)從業(yè)人員在職培訓。(三)制定引導創(chuàng)新政策發(fā)揮區(qū)域產業(yè)化專項資金和自主創(chuàng)新產業(yè)化資金的引導作用，支持企業(yè)創(chuàng)新能力建設和重大產學研合作項目實施，對區(qū)域企業(yè)和研發(fā)機構列入重點科技發(fā)展計劃并獲得資金資助的項目，予以配套資金支持。(四)推動區(qū)域交流合作積極參與“一帶一路”建設，采取園區(qū)共建、技術合作、資本合作和貿易換資源等多種方式，加強與市場需求大的沿線國家開展貿易合作。加強同區(qū)域內優(yōu)勢產業(yè)合作，在重點領域合作實現突破，合作取得積極成效。(五)加強行業(yè)管理完善運行監(jiān)測網絡和指標體系，定期發(fā)布行業(yè)信息，促進行業(yè)平穩(wěn)運行。發(fā)揮行業(yè)協(xié)會等中介組織在加強信息交流、行業(yè)自律、企業(yè)維權等

16、方面的積極作用。(六)創(chuàng)新融資渠道建立、完善政策引導、社會參與的多元化產業(yè)投融資機制。推動金融機構加大對行業(yè)產業(yè)項目信貸支持力度。通過制定發(fā)布行業(yè)產業(yè)鼓勵發(fā)展目錄等方式，引導產業(yè)投資基金、風險投資基金等社會資金進入行業(yè)產業(yè)。十一、 項目實施保障措施施工中應遵照執(zhí)行下列工期保證措施，按合同規(guī)定如期完成。1、項目建設單位要在技術準備、人員配備、施工機械、材料供應等方面給予充分保證。2、選派組織能力強、技術素質高、施工經驗豐富、最優(yōu)秀的工程技術人員和施工隊伍投入該項目施工。3、認真做好施工技術準備工作，預測分析施工過程中可能出現的技術難點，提前進行技術準備，確保施工順利進行。4、科學組織施工平行流水

17、作業(yè)，交叉施工，使施工機械等資源發(fā)揮最大的使用效率，做到現場施工有條不紊，忙而不亂。5、項目建設單位要制定嚴密的工程施工進度計劃，并以此為依據，詳細編制周、月施工作業(yè)計劃，以施工任務書的形式下達給參與工程施工的施工隊伍。十二、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx（集團）有限公司規(guī)劃，達產

18、年勞動定員183人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位119正常運營年份2技術指導崗位183管理工作崗位184質量檢測崗位27合計183十三、 勞動安全分析（一）設計依據1、中華人民共和國勞動法（1995年1月1日施行）。2、中華人民共和國安全生產法（2002年11月1日施行）。3、中華人民共和國消防法（2009年月5月1日施行）。4、中華人民共和國職業(yè)病防治法（2002年月5月1日施行）。5、中華人民共和國特種設備安全法（2014年1月1日起施行）。6、特種設備安全監(jiān)察條例（國務院令549號，2009年）。7、使用有毒物品作業(yè)場所勞動保護條例（國務院令第352號）。8

19、、安全生產許可證條例（國務院令第397號）。9、危險化學品安全管理條例（國務院令第591號）。（二）采用的標準1、生產過程安全衛(wèi)生要求總則（GB/T12801-2008）。2、工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準（GBZ1-2010）。3、建筑設計防火規(guī)范（GB50016-2006）。4、建筑滅火器配置設計規(guī)范（GB50140-2005）。5、危險貨物分類和品名編號（GB6944-2012）。6、供配電系統(tǒng)設計規(guī)范（GB50052-2009）。7、危險化學品重大危險源辨識（GB18218-2009）。8、建筑設計防雷設計規(guī)范（GB50057-2010）。9、職業(yè)性接觸毒物危害程度分級（GBZ230-2010）

20、。10、爆炸危險環(huán)境電力設備設計規(guī)范（GB50058-2014）。11、工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范（GB/T50087-2013）。12、火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范（GB50116-2013）。13、工業(yè)企業(yè)總平面設計規(guī)范（GB50187-2012）。14、建筑抗震設計規(guī)范（GB50011-2010）。15、低壓配電設計規(guī)范（GB50054-2011）。16、防止靜電事故通用導則（GB12158-2006）。17、20KV及以下變電所設計規(guī)范（GB50053-2013）。18、泡沫滅火系統(tǒng)設計規(guī)范（GB50151-2010）。19、消防給水及消火栓系統(tǒng)技術規(guī)范（GB50974-2014）。20、個

21、體防護裝備選用規(guī)范（GB/T11651-2008）。21、安全標志及其使用導則（GB2894-2008）。（三）生產過程不安全因素識別生產過程中可能產生的危險有害因素主要有：自然危害、火災爆炸、中毒、粉塵、噪聲、機械傷害、灼傷等，具體情況如下：1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷電、地震、酷熱等。2、火災爆炸：火災爆炸危險物質，生產過程中易發(fā)生火災爆炸事故。3、中毒：有毒物質在生產過程中發(fā)生泄漏，易造成操作工中毒事故。4、噪聲：羅茨風機、空壓機及各種泵類等設備在運轉過程中產生較大噪聲，會對操作工造成危害。5、灼傷：在生產過程中發(fā)生噴濺，會造成操作工灼傷事故。6、機械傷害：機泵轉動設備會對人體造成

22、機械傷害。7、觸電：電氣設備老化、腐蝕均能造成漏電而發(fā)生觸電事故。8、高溫燙傷：高溫的設備和管道若無適當的防燙保溫措施，生產過程中會發(fā)生高溫燙傷事故。9、低溫凍傷：操作工接觸低溫設備或管道，可能發(fā)生凍傷事故。10、高處墜落：生產過程中有位于高處的操作平臺，在操作及檢修過程中會造成高處墜落事故。十四、 環(huán)境影響合理性分析本項目選址在交通、通信、供電、供水、規(guī)劃等方面具備良好的條件。項目用水來自當地自來水管網，用電來自當地電網，交通、能源均有保障。本項目產生的噪聲及粉塵對周邊居民的影響較小。項目所在地周邊200m范圍內沒有飲用水水源保護區(qū)及準保護區(qū)、風景名勝區(qū)、旅游度假區(qū)和自然保護區(qū)，無具有歷史、

23、科學、民族意義的保護區(qū)，未發(fā)現國家及省級重點保護的野生動植物、名木古樹、文物單位。項目選址范圍不屬于限制建設區(qū)和禁止建設區(qū)，未占用基本農田。故本項目建設符合規(guī)劃要求。本項目選址與規(guī)劃滿足相符性要求。十五、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資10985.95萬元，其中：建設投資8279.50萬元，占項目總投資的75.36%；建設期利息193.75萬元，占項目總投資的1.76%；流動資金2512.70萬元，占項目總投資的22.87%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資10985.95100.00%1.1建設投資8279

24、.5075.36%1.1.1工程費用6979.2363.53%1.1.1.1建筑工程費3003.3827.34%1.1.1.2設備購置費3734.2933.99%1.1.1.3安裝工程費241.562.20%1.1.2工程建設其他費用1070.239.74%1.1.2.1土地出讓金547.904.99%1.1.2.2其他前期費用522.334.75%1.2.3預備費230.042.09%1.2.3.1基本預備費96.670.88%1.2.3.2漲價預備費133.371.21%1.2建設期利息193.751.76%1.3流動資金2512.7022.87%十六、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資1

25、0985.95萬元，其中申請銀行長期貸款3954.09萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資10985.95100.00%1.1建設投資8279.5075.36%1.2建設期利息193.751.76%1.3流動資金2512.7022.87%2資金籌措10985.95100.00%2.1項目資本金7031.8664.01%2.1.1用于建設投資4325.4139.37%2.1.2用于建設期利息193.751.76%2.1.3用于流動資金2512.7022.87%2.2債務資金3954.0935.99%2.2.1用于建設投資3954.0

26、935.99%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十七、 經濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業(yè)收入23900.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1058.55萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品

27、的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用18538.89萬元，其中：可變成本15719.57萬元，固定成本2819.32萬元。正常經營年份項目經營成本17894.78萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加127.03萬元。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅根據國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=5234.

28、08（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=5234.0825.00%=1308.52（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額5234.08萬元，繳納企業(yè)所得稅1308.52萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=5234.08-1308.52=3925.56（萬元）。十八、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部

29、收益率（FIRR）=26.81%。本期項目投資財務內部收益率26.81%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=4866.74（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值4866.74萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能

30、力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.49年。本期項目全部投資回收期5.49年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。十九、 項目風險分析風險評估二十、 招標組織方式（一）項目招標方式1、本期工程項目投資數額較大，為了在較大范圍內選擇設備和材料供應商節(jié)約投資成本，采用公開招標方式；項目建設單位將通過報刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標廣告，凡具備相應資質、符合投標條件的單

31、位不受地域和行業(yè)限制均可申請投標。2、項目建設單位為了在較大范圍內選擇土建工程隊伍和設備及重要材料的供應商節(jié)約投資成本，建議對土建施工、設備采購采用公開招標方式，勘察、設計等采用邀請招標方式。（二）項目招標方案本期工程項目招標工作包括：設計方案招標、施工監(jiān)理招標、工程施工招標等。（三）堪察設計招標方案項目立項后，項目建設單位要做好設計方案的招標工作，同時確定設計單位。設計方案招標邀請江蘇省內實力強、信譽好的設計院參加。設計方案確定的同時，選擇方案中標的單位作為設計單位，這樣有利于設計進一步完善和提供后期的服務。（四）監(jiān)理招標方案為了保證參與本期工程項目建設的施工監(jiān)理工作的水平，監(jiān)理單位的選擇宜

32、采用招標方式?？蛇x擇三家以上監(jiān)理單位進行投標。監(jiān)理單位的招標工作應安排在工程開工之前，以便監(jiān)理單位能夠盡早地參與工程建設管理。（五）施工招標方案根據我國目前工程建設的特點，建設項目的施工招標一般需要多次完成，本期工程項目施工招標也是如此，因而，在工程管理過程中要科學地安排。本期工程項目宜采用專業(yè)項目施工分包招標。在本期工程項目的建設過程中，會有許多專業(yè)工程項目需要另行發(fā)包。這些專業(yè)工程包括：高級裝飾裝修工程、消防工程、弱電工程以及活動設施和設備安裝工程等。這些專業(yè)工程項目招標需要在不同的階段進行，招標內容可能包括該專業(yè)工程的設計和施工，因此，合理地安排專業(yè)工程招標對順利完成本期工程項目的實施、

33、控制工程項目的整體質量和進度是非常重要的。（六）材料、設備的采購招標方案對于本期工程項目所采購的材料和設備，項目建設單位應該采用招標方式進行采購。1、材料的采購。本期工程項目的建筑材料品種較多，項目建設單位招標采購的材料應局限在品質要求高、材料價格昂貴、用量較大的重要材料。材料的采購招標要根據工程的施工組織進度的要求進行。2、設備的采購。本期工程項目的設備由項目建設單位負責采購功能要求高、價格昂貴的大型設備、中型設備和小型設備。設備采購工作的安裝也要根據工程項目的施工組織進度計劃來進行，以不影響工程工期，降低工程總投資為標準。（七）項目開標、評標和中標1、開標工作由招標人主持，在招標文件確定的

34、提交投標文件截止時間的同一時間，招標文件中預先確定的地點，邀請所有投標人參加招標活動。2、開標時由招標人委托公正機構檢查并公證；投標人的投標應當能夠最大限度地滿足招標文件中規(guī)定的各項綜合評價標準或者完全能夠滿足招標文件的實質性要求。3、評標工作由招標人依法組建的評標委員會負責；評標委員會由五人以上單數組成，其中：技術、經濟等方面的專家不得少于成員總數的2/3；專家應當從事相關領域工作滿八年并具有高級職稱或具有同等專業(yè)水平。4、中標人確定后，招標人應向其發(fā)出中標通知書，并同時將中標結果通知所有未中標的投標人；自中標通知發(fā)出三十日內，招標人和中標人應按規(guī)定簽訂書面合同。5、中標人確定后，招標人向中

35、標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任；自中標通知書發(fā)出三十日之內，按照招標文件，招標人和中標人簽訂書面合同，同時，中標人不得向他人轉讓中標項目，不得將中標項目肢解后分別向他人轉讓。二十一、 總結1、本項目適應國內和國際產業(yè)總體前進趨勢，是國家支持和鼓勵發(fā)展的產業(yè)，產品市場前景良好。2、本項目所需資金來自企業(yè)自籌，資金籌措風險較小。3、本項目工藝技術較為成熟，并且符合該行業(yè)技術工藝發(fā)展的方向。二十二、 附表營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0016730.0019120.0023900.00

36、2增值稅0.00832.34951.251058.552.1銷項稅0.002174.902485.603107.002.2進項稅0.001342.561534.352048.453稅金及附加0.0099.88114.16127.033.1城建稅0.0058.2666.5974.103.2教育費附加0.0024.9728.5431.763.3地方教育附加0.0016.6519.0321.17綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0010327.3711802.7014753.382工資及福利費0.00966.19966.19966.193修理費0

37、.00159.24159.24159.244其他費用0.002015.972015.972015.974.1其他制造費用0.00162.10162.10162.104.2其他管理費用0.00194.17194.17194.174.3其他營業(yè)費用0.001659.701659.701659.705經營成本0.0013468.7714944.1017894.786折舊費0.00439.40439.40439.407攤銷費0.0010.9610.9610.968利息支出0.00193.75193.75193.759總成本費用0.0014112.8815588.2118538.899.1其中：固定成本

38、0.002819.322819.322819.329.2可變成本0.0011293.5612768.8915719.57固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值3949.503761.903574.303386.703199.101.2當期折舊費187.60187.60187.60187.60187.601.3凈值3761.903574.303386.703199.103011.502機器設備152.1原值3975.853724.053472.253220.452968.652.2當期折舊費251.80251.80251.80251.80251.802

39、.3凈值3724.053472.253220.452968.652716.853合計3.1原值7925.357485.957046.556607.156167.753.2當期折舊費439.40439.40439.40439.40439.403.3凈值7485.957046.556607.156167.755728.35無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產501.1原值547.90547.90547.90547.90547.901.2當期攤銷費10.9610.9610.9610.9610.961.3凈值536.94525.98515.02504.06493.

40、10利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0016730.0019120.0023900.002稅金及附加0.0099.88114.16127.033總成本費用0.0014112.8815588.2118538.894利潤總額0.002517.243417.635234.085應納所得稅額0.002517.243417.635234.086所得稅0.00629.31854.411308.527凈利潤0.001887.932563.223925.568期初未分配利潤0.000.001699.143836.129可供分配的利潤0.001887.934262.

41、367761.6810法定盈余公積金0.00188.79426.24776.1711可供分配的利潤0.001699.143836.126985.5112未分配利潤0.001699.143836.126985.5113息稅前利潤0.003340.304465.796736.35項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.000.0016730.0019120.0023900.001.1營業(yè)收入0.000.0016730.0019120.0023900.002現金流出4139.754139.7515327.5415309.5320283.242.1建設投資413

42、9.754139.752.2流動資金0.001758.89251.272261.432.3經營成本0.0013468.7714944.1017894.782.4稅金及附加0.0099.88114.16127.033所得稅前凈現金流量-4139.75-4139.751402.463810.473616.764累計所得稅前凈現金流量-4139.75-8279.50-6877.04-3066.57550.195調整所得稅0.00835.081116.451684.096所得稅后凈現金流量-4139.75-4139.75773.152956.062308.247累計所得稅后凈現金流量-4139.75-

43、8279.50-7506.35-4550.29-2242.05計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：35.54%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：26.81%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=15%）：9160.44萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=15%）：4866.74萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.85年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.49年。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額1977.0453954.093954.093954.091.2當期還本付息48.44339.0619

44、3.75193.75193.751.2.1還本1.2.2付息48.44339.06193.75193.75193.751.3期末借款余額1977.0453954.093954.093954.093954.092利息備付率34.773償債備付率30.34建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用3003.383734.29241.566979.231.1建筑工程費3003.383003.381.2設備購置費3734.293734.291.3安裝工程費241.56241.562其他費用1070.231070.232.1土地出讓金547.90547.903預備費230.04230.043.1基本預備費96.6796.673.2漲價預備費133.37133.374投資合計8279.50建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息193.7548.44145.311.1.1期初借款余額1977.0451.1.2當期借款3954.091977.051977.051.1.3當期應計利息193.7548.44145.311.1.4期末借款余額1977.045