綏寧縣15000噸水傳奇礦泉水生產(chǎn)線項目可行研究報告

1、.綏寧縣15000噸水傳奇礦泉水生產(chǎn)線項目可行性研究報告綏寧縣發(fā)展和改革局二O一一年九月目 錄第一章 建設(shè)單位基本情況及項目概述1第二章 建設(shè)條件32-1 礦泉水資源32-2 技術(shù)32-3 市場3第三章 主要建設(shè)內(nèi)容43-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模43-2 生產(chǎn)方法43-3 消防43-4 環(huán)境污染43-5 安全和勞動技術(shù)4第四章 投資概算及資金籌措54-1 投資概算54-2 資金籌措6第五章 經(jīng)濟效益分析75-1 基本數(shù)據(jù)75-2 產(chǎn)品成本概算85-3 銷售收入，利潤及稅金估算85-4 投資償還分析9第六章 項目實施計劃17.;第一章 建設(shè)單位基本情況及項目概述水傳奇礦泉水產(chǎn)業(yè)是綏寧縣“十二五”期

2、間重點培育的新興產(chǎn)業(yè)，也是綏寧縣最具潛力、最具活力、最具投資價值的產(chǎn)業(yè)之一。水傳奇礦泉水是湖南省礦泉水行業(yè)目前唯一一個出口創(chuàng)匯的產(chǎn)品，擁有良好的品牌效應(yīng)，市場占有率和知名度日益擴大和提高。我縣金屋鎮(zhèn)新華村生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，是湖南省最優(yōu)質(zhì)礦泉水產(chǎn)地之一，有水源地5處，日均允許開采量540噸，天然礦泉水資源儲量豐富、水質(zhì)優(yōu)良、口感好、富含鈣、鐵、鋅、硒、鈉等27種對人體有用的微量元素。目前，綏寧縣的公路網(wǎng)絡(luò)建設(shè)正在抓緊進行，同時也加強了聯(lián)通與周邊縣市區(qū)機場、鐵路、高速公路等交通運輸配套工程建設(shè)步伐。日益改善的運輸條件，為水傳奇泉水發(fā)展提供了便利，出現(xiàn)了快速發(fā)展的良好勢頭。預(yù)計2011年金屋礦泉水產(chǎn)量將

3、突破3萬噸。礦泉水是人類的最佳飲用水。水傳奇礦泉水富合多種常量元素和微量元素的礦泉水，在口感、健康、營養(yǎng)等方面都比較突出，優(yōu)于一般飲用水。但目前對水傳奇礦泉水的開發(fā)還是粗放型的，大部分停留在僅僅依靠資源的層面，其生產(chǎn)的產(chǎn)品也極為單一，產(chǎn)品附加值不高，而且不具備研發(fā)和營銷能力，產(chǎn)業(yè)鏈不長。發(fā)展水傳奇礦泉水產(chǎn)業(yè)，應(yīng)健全和完善法制法規(guī)建設(shè)，加強對水資源的保護，加大礦泉水資源的宣傳，營造良好的飲水消費理念，提高產(chǎn)品附加值，打造水傳奇礦泉水品牌。綏寧縣充分利用本地資源的優(yōu)勢，加大力度招商引資，大力發(fā)展有市場潛力的工業(yè)項目。經(jīng)反復(fù)考察論證，決定擴建15000噸水傳奇礦泉水生產(chǎn)項目。 水傳奇礦泉水經(jīng)國家權(quán)威

4、部門抽樣化驗分析含有鈣、鐵、鉀、納、鋅等多種人體所必需的徽量元素，長期飲用對人的健康有益，是一種純天然理想保健飲用水，具有十分寬廣的市場前景。第二章 建設(shè)條件 綏寧縣地處湘西南部，系雪峰山南麓與越城嶺八十里大南山及武陵山南部苗嶺地區(qū)交匯地帶，總面積2927平方公里，屬亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候，四季分明。全縣人口37萬人。本區(qū)域自然資源極其豐富，素有資源寶庫之稱。2-1 礦泉水資源 綏寧縣水源充足，金屋鎮(zhèn)新華村尤為突出。水傳奇礦泉水經(jīng)權(quán)威部門化驗含有人體所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用對人體健康有益，是純天然的理想礦泉水。 2-2 技術(shù) 本項目引進廣東汕頭市朝州飲料的技術(shù)，由廣東汕頭市朝州飲料廠提供全套生

5、產(chǎn)技術(shù)，技術(shù)有依托。 2-3 市場 礦泉水是人們常用的消費品，食用群體十分廣泛，特別是在車站、碼頭、學(xué)校、賓館、旅游景點、火車、輪船等公共場所銷量更大，而目前我縣的周邊地區(qū)尚無正規(guī)生產(chǎn)企業(yè)。該產(chǎn)品只要加大宣傳力度，制定科學(xué)的銷售方法，確保產(chǎn)品質(zhì)量和銷售服務(wù)，其市場潛力是巨大的。 第三章 主要建設(shè)內(nèi)容 3-1 產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品名稱：礦泉水 該項目本次第一期擬建15000噸/年礦泉水，年銷售收入1500萬元。 3-2 生產(chǎn)方法 按國家礦泉水生產(chǎn)要求，采用礦泉水生產(chǎn)專用設(shè)備，實行機械化流水作業(yè)線，做到規(guī)范化和現(xiàn)代化。 3-3 消防 本項目雖不是消防重點行業(yè)，但項目實施中要安排好消防通道，廠房

6、之間應(yīng)保持應(yīng)有距離，確保消防車的通行，同時在廠內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。 3-4 環(huán)境污染 本項目無任何“三廢”排放，對周圍環(huán)境不產(chǎn)生任何污染。 3-5 安全和勞動技術(shù) 1、所有設(shè)備均應(yīng)配齊、配全安全保護裝置。 2、所有電機均應(yīng)采用接零線或接地保護；電機引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專用地下線槽內(nèi)。 3、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴(yán)格的安全制度和操作規(guī)程，確保安全生產(chǎn)。 4、企業(yè)要不定期進行勞動安全技術(shù)知識教育和宣傳。第四章 投資概算及資金籌措 4-1 投資概算 該項目總投資1268萬元，其中，固定資產(chǎn)投資968萬元( 固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資565萬元,土建工程130萬元,廣告費用

7、200萬元,其他費用73萬元,詳見附表表4-3),流動資金300萬元。設(shè)備投資概算表 附表4-1序號設(shè)備名稱單位數(shù)量金額（萬元）備注1提水設(shè)備套125日產(chǎn)50噸2水處理和灌裝設(shè)備套13503包裝設(shè)備套1204自動化吹瓶機套1305交通運輸工具套1806其他設(shè)備輛260合計565設(shè)備投資概算表 附表4-2序號設(shè)備名稱面積（m3）造價（元/m3）金額（萬元）備注1車間1600400642倉庫400400163辦公室3002507.54門衛(wèi)及圍墻2.55征地10畝4萬/畝40合計130固定資產(chǎn)投資概算表附表4-3序號項目名稱金額（萬元）投資比例%備 注1設(shè)備投資565詳見附表4-12土建工程130詳

8、見附表4-23供 電8容量度100KVA4設(shè)備運輸及安裝費用20按設(shè)備5%計5開辦費26不可預(yù)見費261-5之和的5%計7建設(shè)期間利息17按年息5.85%計半年建設(shè)期8廣告費2001-6之和的30%計合計968 流動資金按項目的經(jīng)營成本核算，本項目資金周轉(zhuǎn)按每年5次計算，項目經(jīng)營成本為1078.44萬元，本項目需流動資金200萬元。 4-2 資金籌措本項目總投資為1268萬元，其中，項目單位自籌資金1000萬元，需向銀行借貸268萬元。第五章 經(jīng)濟效益分析5-1 基本數(shù)據(jù)1、計算期該項目建設(shè)期不足一年，達產(chǎn)期按10年計算，項目計算期為11年。2、利息該項目的資金來源主要引進資金和單位自籌，為提

9、高項目的風(fēng)險系數(shù)，全部投資按銀行貸款計息，年利率按5.85%計算。3、固定資產(chǎn)部額及折舊項目固定資產(chǎn)投資為968萬元，其中，廣告費200萬元，不計折舊。設(shè)備565萬元，按平均折舊法計，使用期按勞取酬10年計，廠房地產(chǎn)30萬元按需分配0年計算折舊，期末殘值按期5%計，年修理20.4萬元。4、稅金增值稅按17%的增值稅率計算，所得稅按33%的稅率計算。5、工資該項目定員50人，人均年工資6000元，包括各種福利獎金。年工資額為30萬元。6、銷售收入產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶（1000元/噸），日產(chǎn)砂泉水50噸，全年按10個月生產(chǎn)計算，年產(chǎn)量15000噸，年產(chǎn)值1500萬元。7、生產(chǎn)負(fù)荷第一年按生產(chǎn)

10、能力60%計，第二年按生產(chǎn)能力80%計，第三年達產(chǎn)。8、礦泉水瓶子的制造成本023元，蓋子和商標(biāo)一套0.05元。一只完整的礦泉水瓶子的成本為0.28元/只。9、銷售費用本項目在設(shè)計時已安排200萬元的廣告費，故銷售費用按銷售收入的7%計。5-2 產(chǎn)品成本概算成本概算詳見附表5-1，由此表計算出單位礦泉水成本為823.96元/噸，正常年份年總成本為1130.94萬元，其中固定成本177.9萬元，變動成本為953.04萬地。5-3 銷售收入，利潤及稅金估算產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶，即1000元/噸，年產(chǎn)礦泉水15000噸，年銷售收入1500萬元。稅金及利潤詳見附表5-2。由此表計算出：1、固定資

11、產(chǎn)投資利潤率 253.13 ×100%=26.15% 9682、全部投資利潤率： 253.13 ×100%=32.96% 968-2003、固定資產(chǎn)投資利稅率 253.13+115.93 ×100%=38.13% 9684、全部投資利稅率 253.13+115.93 ×100%=31.6% 968+2005、銷售利潤率 253.13 ×100%=16.88% 15005-4 投資償還分析（1）企業(yè)折舊還款期10%企業(yè)留作其他費用，可用于還款折舊為40.8萬元×90%=36.72萬元。（2）還款期企業(yè)利潤的10%留作其他費用，其余部分用

12、于還款。由此可計算出還款期為5.94年（詳見附表5-3）。（含建設(shè)期一年）。5-5 財務(wù)經(jīng)濟效益分析1、由財務(wù)現(xiàn)金流量表（見附表5-4）計算出，在計算期內(nèi)，累計凈現(xiàn)金流量為2105.17萬元。（1）財務(wù)內(nèi)部受益率為 9.42IRR=×(27-26)=26.44% 9.42+|-12.22|（2）財務(wù)凈現(xiàn)值（I=16%時）=366.3萬元（3）固定資產(chǎn)投資回收期計算 968靜態(tài)值=2.44(年)（不含建設(shè)期） 253.13+40.8 |-88.43|動態(tài)值=7-1+=6.82（年）（含建設(shè)期一年） 108.192、財務(wù)平衡分析由財務(wù)平衡表（見附表5-5）計算出項目在整個計算期內(nèi)盈余資金

13、926.832萬元，上交所得443.88萬元，提取留用折舊224.4萬元。3、不確定分析 177.9保本銷售量=6191(噸) 1000-635.36-77.29該項目是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢的項目，辦廠條件成熟，根據(jù)項目經(jīng)濟效益分析，該項目的固定資產(chǎn)投資利潤率，利稅率和內(nèi)部受益率分別為35.25%、51.4%和26.44%，資產(chǎn)評估“三率”均較理想，同時具有較好的抗風(fēng)險能力，項目可行。礦泉水成本概算表附表5-1序號成本項目單位成本60%負(fù)荷總成本80%負(fù)荷總成本100%負(fù)荷總成本備注金額合計（萬元）其中合計（萬元）其中合計（萬元）其中固定成本變動成本固定成本變動成本固定成本變動成本一原材

14、料509元/噸1原材料2瓶子509元/噸458.1458.1610.8610.8763.5763.5二燃料動力36.36元/噸1電力36.36元/噸32.72432.72343.63243.63254.5454.54三工資及附加20元/噸181824243030四制造費用70.8元/噸1折舊費27.2元/噸40.840.840.840.840.840.82修理費13.6元/噸20.420.420.420.420.420.43生產(chǎn)費用30元/噸454545454545五管理費用117.8元/噸1流動資金利潤7.8元/噸11.711.711.711.711.711.72管理費10元/噸151515

15、1515153其他費用30元/噸454545454545六銷售費用70元/噸63638484105105合計823.96元/噸總成本749.724177.9571.824940.332177.9762.4321130.94177.9953.04經(jīng)營成本697.244887.8321078.44銷售收入、稅金、利潤表附表5-2單位：萬元序號項目生產(chǎn)期123-10一生產(chǎn)負(fù)荷60%80%100%二產(chǎn)量（噸）90001200015000×8三銷售收入90012001500×8四原材料458.1610.8763.5×8五動力32.72443.63254.54×8六

16、工資及附加182430×8七制造費用106.2106.2106.2×8八管理費用71.771.771.7×8九銷售費用6384105×8十增值稅69.5692.8115.93×8十一銷售利潤-78.86166.868253.3×8十二所得稅55.0783.53×8十三稅后利潤-78.86111.798169.6×8固定資產(chǎn)回收平衡表附表5-3序 年份號 項目建設(shè)期生 產(chǎn) 期123456一、固定資產(chǎn)及還本付息1 年初投資累計760846.6707.23484.18247.962劃內(nèi)本年固定投資9683額本年應(yīng)付利息4

17、244.4649.5341.4928.3214.514 本年還本付息-42.14186.9264.5424.54262.47 （1）還本-42.14137.37223.05236.22247.96（2）付息44.4649.5341.4928.3214.515 年末投資累計760846.6709.23484.18247.960二進制回收資金來源1 利潤總額-78。86166.868253.13253.13253.132可用還款折舊36.7236.7236.7236.7236.723 還款期企業(yè)留利16.686825.31325.31327.3834還款額合計-42.14186.9025264.5

18、4264.54262.47 247.96固定資產(chǎn)回報期=1+=5.94（年） 264.54財 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表附表5-4 金額單位：萬元序號年份項目建設(shè)期投 產(chǎn) 期達 產(chǎn) 期合計1（60%）2（80%）34567891011一現(xiàn)金流入1產(chǎn)品銷售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定資產(chǎn)余值25.563回收流動資金2004流入小計900120015001500150015001500150015001725.56二現(xiàn)金流出1固定資產(chǎn)投入9682流動資金占用2003經(jīng)營成本697.24887.8321078.441078.441078.4

19、41078.441078.441078.441078.441078.444銷售稅金69,56928115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.93115.935流動小計968966.8980.6321194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.37三凈現(xiàn)金流量-968-66.8219.37305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63四累計凈現(xiàn)金流量-784.8-565.43-259.845.83351.46657.09962.72126.3517

20、73.982105.17五凈現(xiàn)值（I=16%）-618.92-49.63140.63168.71145.48125.3110.1993.2280.3869.38103.58六累計凈現(xiàn)值668.55-527.93-359.22-213.7488.4319.76112.98193.36262.72366.3附表5-5 財務(wù)現(xiàn)金流量表 金額單位：萬元序號 年份項目建設(shè)期投 產(chǎn) 期達 產(chǎn) 期合計1（60%）2（80%）34567891011一資金來源1利潤總額-78.86166.868253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.132折舊40.840.840.840.840.840.840.840.840.840.8（