收費管理制度08

1、收費管理制度第一章總則第一條 為了規(guī)范尉氏東衡物業(yè)公司收費工作的管理，完善收費記 錄等基礎(chǔ)會計工作，加強對物業(yè)服務(wù)中心收費工作的會計監(jiān)督， 結(jié)合 本公司的實際情況，制定本制度；第二條 本制度依據(jù)中華人民共和國會計法、內(nèi)部會計控制規(guī) 范一基本規(guī)范（試行）等法律法規(guī)制訂的強制性規(guī)定，公司員工必 須執(zhí)行，不得以各種理由拒絕執(zhí)行，對于試行過程中出現(xiàn)的問題可以 協(xié)商解決。第三條 收費工作是物業(yè)公司業(yè)務(wù)的重要組成部分，應(yīng)全力配合公 司業(yè)務(wù)的開展，同時也需要其他部門員工的參與和配合。第四條 物業(yè)物業(yè)公司經(jīng)理應(yīng)按本制度的規(guī)定組織、 管理收費工作， 并對收費管理制度的建立健全及有效實施負(fù)責(zé)。第五條 收費管理制度

2、應(yīng)達到以下基本目標(biāo)：（一）規(guī)范物業(yè)服務(wù)中心收費行為，保證收費資料真實、完整；（二）不相容職務(wù)由不同的人員擔(dān)任；（三）建立并完善收費記錄制度，保證各類相關(guān)賬冊的記錄準(zhǔn)確， 并做到數(shù)據(jù)來源清晰、賬賬相符；（四）各類數(shù)據(jù)應(yīng)及時上報公司財務(wù)部，保證財務(wù)數(shù)據(jù)及時傳遞， 為管理活動提供及時、準(zhǔn)確的信息；（五）加強對物業(yè)服務(wù)中心財務(wù)收支活動的會計監(jiān)督；第二章收費分工第六條 按照不相容職務(wù)相分離的原則，收費業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)、收費 業(yè)務(wù)執(zhí)行、收費稽核檢查等工作應(yīng)由不同的人員執(zhí)行，以達到明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機制；第七條 以下工作是不相容的：1、收費金額確認(rèn)工作與收費工作；2、水、電、氣等費用的抄表工作與收費工作

3、；3、裝修押金收取標(biāo)準(zhǔn)、押金退回的確認(rèn)工作與收費工作；4、應(yīng)收款的記錄工作與收費工作；第八條 收費工作分工如下：1、客服主管負(fù)責(zé)應(yīng)收物業(yè)費、保證金及其他相關(guān)費用收取標(biāo)準(zhǔn)、收費起止時間的確認(rèn)工作；2、客服主管負(fù)責(zé)確定押金收取標(biāo)準(zhǔn)、押金準(zhǔn)退批準(zhǔn)及處理工作；3、水電工負(fù)責(zé)轄區(qū)所有由公司支付費用的水電表的抄錄工作；4、收費員負(fù)責(zé)以上各項經(jīng)確認(rèn)的收、付款內(nèi)容進行收、付款作業(yè)，編制物業(yè)服務(wù)中心相關(guān)報表；5、統(tǒng)計員負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計工作；6、財務(wù)部負(fù)責(zé)收付款業(yè)務(wù)的稽核工作。第三章收費程序第九條 物業(yè)費及年（月）租車位管理費、租金 的收費程序：由客 服在每月25日對次月到期物業(yè)費、年（月）租車位管理費、租金進 行

4、清理，在富卡物業(yè)收費管理系統(tǒng)錄入、計算應(yīng)收物業(yè)費、年（月） 租車位管理費及租金，并由物業(yè)客服主管在收費系統(tǒng)審核、 確認(rèn)當(dāng)月 應(yīng)收金額，打印應(yīng)收清單，經(jīng)物業(yè)公司經(jīng)理簽名 確認(rèn)后，報物業(yè)服務(wù) 中心收費員及公司財務(wù)部。物業(yè)客服根據(jù)應(yīng)收費清單，以書面、電話、短信、上門等方式通 知業(yè)主（租賃戶）及時到客服中心交納相關(guān)費用。收費員根據(jù)收費管理系統(tǒng)的應(yīng)收金額，向業(yè)主（租賃戶）收取相 應(yīng)的物業(yè)費、車位管理費、租金。第十條 除非得到總經(jīng)理的授權(quán)、任何人無權(quán)減免應(yīng)收款項。收費 員應(yīng)嚴(yán)格按照上報的各項收費清單收費， 如有減免應(yīng)收款項的，應(yīng)有 總經(jīng)理的親筆簽名，并做好相關(guān)資料的保管工作、以備查驗。第一條 電費的收取程

5、序：水電工應(yīng)在次月 5日前抄錄、電表，報 收費員，收費員據(jù)以計算相關(guān)費用，區(qū)分代收代付和公用自用情況， 并編制“應(yīng)收電費清單”在7日前報上財務(wù)部，水電表的抄錄時間應(yīng) 盡量與水、電力部門的抄表時間統(tǒng)一。水電工應(yīng)對公用區(qū)域的水電的耗用情況負(fù)責(zé)， 建議物業(yè)服務(wù)中心 建立相關(guān)制度，對公用水、電情況進行考核，并以此作為對水電工的 考核指標(biāo)之一。物業(yè)客服根據(jù)“應(yīng)收費清單”，以書面、電話、短信、上門等方 式通知業(yè)主（租賃戶）及時到客服中心交納相關(guān)費用。第十二條 物業(yè)收費員每月初5日前應(yīng)對上月收費情況進行清理，并 編制物業(yè)應(yīng)收及實收明細(xì)表、物業(yè)欠費明細(xì)表，交客服主管審 核簽字后，報送物業(yè)經(jīng)理及財務(wù)部。第十三條

6、 押金的收退程序：收取各類押金時，由客服主管根據(jù)相關(guān) 規(guī)定收費標(biāo)準(zhǔn)，填制收費通知單，收費員根據(jù)通知單收取押金。退押金時，由客服主管根據(jù)具體情況確定退款金額， 并報物業(yè)經(jīng) 理簽名，收費員據(jù)以 辦理退付押金的申請手續(xù)。收費員在登記押金收費日記賬的同時，必須建立相應(yīng)的 押 金收退記錄明細(xì)賬，登記押金收、退、存情況，并每月與財務(wù)部核 對。第十四條 停車費的收取程序：停車費的收取分為按 年（月）收費和 臨時收費兩種形式。按年（月）收費由車主向收費員交納，收費員收款后書面通知制卡部門制作出入卡，制卡部門根據(jù)通知單的內(nèi)容制作出入卡， 交車 主。按月收費的收費情況應(yīng)按月編制收費清單，列明所屬起止日期， 報公司

7、賬務(wù)部，金額必須與上報數(shù)字一致。臨時停車的停車費由車管員收取。車管員交接班時先清點停車 票和票款，然后雙方在交接記錄本上簽名后，下班的車管員將所收票 款及用完的停車票存根上交收費員，停車票留給接班的車管員。車管員所收票款必須 在當(dāng)日16點前上交收費員處，非特殊原 因，車管員所收取的停車費交賬時間不得超過 48小時。收費員應(yīng)及時檢查車管員的交接班記錄，核查車管員的停車票 和票款數(shù)量金額，及時查找出現(xiàn)的差錯。車管員應(yīng)估算停車票的使用量，不夠時應(yīng)及時向收費員領(lǐng)取，收費員應(yīng)建立賬本登記停車票的領(lǐng)用、退回情況。第十五條公司財務(wù)部與行政部將不定期的對車輛收費進行突擊檢 查，查實車輛收費情況，如有舞弊行為將

8、進行嚴(yán)厲懲罰，情節(jié)嚴(yán)重的， 移交公安部門依法懲處。第十六條收費員收費后，將當(dāng)天所收現(xiàn)金、支票及時交存銀行，并 將相應(yīng)的收款收據(jù)“財務(wù)聯(lián)”與交款單一并交公司財務(wù)部，收款收據(jù)“物業(yè)服務(wù)中心聯(lián)”則由收費員留物業(yè)服務(wù)中心按月裝訂以備查驗。第十七條原則上業(yè)主所交費用應(yīng)通過 POS刷卡、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金交存等 方式轉(zhuǎn)至公司賬戶。特殊情況下，業(yè)主通過微信、支付寶等網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)款 方式支付到收費員或部門經(jīng)理賬戶的，相關(guān)人員必須于收款后3個工 作日內(nèi)將所收款項通過轉(zhuǎn)賬、刷卡、現(xiàn)金方式等方式交至公司，否則公司將以職務(wù)侵占訴至人民法院。第四章收費記錄第十八條 收費員應(yīng)對每筆現(xiàn)金收支進行記錄，內(nèi)容包括：收費日期、 單據(jù)號碼、房號

9、名稱、車牌號碼、費用所屬期間、摘要及相關(guān)的明細(xì) 金額。第十九條 采用銀行票據(jù)方式收取的收入，收費員應(yīng)向公司出納員落 實到賬情況，除上一條所列內(nèi)容外，還應(yīng)記錄所收費用轉(zhuǎn)入的銀行賬 戶名稱等相關(guān)信息。第二十條收費員收取的現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)天送存銀行，如無法在銀行停止 對外辦公前交存銀行，應(yīng)最遲在下一工作日及時交存銀行， 對于跨月 收取的款項則必須在當(dāng)月交存銀行。第二十一條 業(yè)主押金的退付由公司出納在相關(guān)退款申請按公司制 度完成審批手續(xù)后辦理。公司出納原則上只能通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的方式將 相關(guān)押金退至交款人賬戶。第二十二條 物業(yè)服務(wù)中心應(yīng)記錄的賬冊如下：1、物業(yè)費、車位管理費、租金收費臺賬：由客服主管按月 記錄應(yīng)

10、收款情況，收費員記錄實收情況，記錄后必須簽名或蓋章， 以備稽核、檢查；2、月卡銷售記錄臺賬：記錄月卡銷售情況，記錄后必須簽 名或蓋章，以備稽核、檢查；3、物業(yè)收費日報表：由收費員按日分別填制，列明收費項 目、金額、收款方式等，必須結(jié)出本日合計、本月累計發(fā)生額和余 額；4、押金收退記錄明細(xì)賬：按不同種類的押金分別建賬，及 時記錄押金的收、退、存情況，并每月與公司財務(wù)部核對確認(rèn)；5、水電費收費表：記錄代收代付水電費的收入情況， 該記 錄應(yīng)與物業(yè)收費日報表的記錄一致；第五章數(shù)據(jù)匯總上報第二十三條 收費員對收所收款項必須做到日清月結(jié)，按日填列資 金收支日報表，并于下一工作日上報公司會計，所報數(shù)字務(wù)必準(zhǔn)

11、確， 一經(jīng)上報不得隨意更改，如要更改必須說明原因。資金收支日報表應(yīng)每日結(jié)清余額后及時填列， 并于月度終了后， 收費員應(yīng)與公司會計對當(dāng)月日報表進行 核對，如有差錯，收費員及時 查找原因。如因工作失誤造成費用少收、漏收，收費員應(yīng)負(fù)責(zé)及時催 交，并將相關(guān)情況作出 書面說明原因，上報公司確定處理辦法。第二十四條物業(yè)服務(wù)中心產(chǎn)生的各項收費表單，應(yīng)及時上報公司財務(wù)部，有條件的物業(yè)服務(wù)中心盡量提供電子文件， 應(yīng)上報的表單及 上報時間列示如下：1、本月物業(yè)應(yīng)收清單，當(dāng)月25日前（節(jié)假日順延，下同） 上報次月物業(yè)費、車位管理費、租金、維修基金、水電費等應(yīng) 收/預(yù)收清單上報公司財務(wù)部，內(nèi)容包括：棟號、房號、面積、 收費標(biāo)準(zhǔn)、本月應(yīng)收物業(yè)費、維修基金及總額；2、物業(yè)應(yīng)收及實收明細(xì)表、物業(yè)欠費明細(xì)表，次月5日前上報公司財務(wù)部。內(nèi)容包括：棟號、房號、收費項目、期初應(yīng)（預(yù)）收額、本月應(yīng)收額、本月實收、期未應(yīng)（預(yù)）收額，邏輯 關(guān)系如下：期初應(yīng)（預(yù)）收額+本月應(yīng)收額-本月實收=期未應(yīng)收 （預(yù)） 額本期期初應(yīng)收（預(yù)）額=上期期未應(yīng)