中國銀監(jiān)會關(guān)于規(guī)范中長期貸款還款方式的通知

1、中國銀監(jiān)會關(guān)于標準中長期貸款還款方式的通知銀監(jiān)發(fā)2010103號各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司： 為促進銀行業(yè)金融機構(gòu)完善審慎信貸管理制度，做好包括地方政府融資平臺貸款在內(nèi)的中長期貸款風險管理工作，標準中長期貸款還款方式不含個人貸款，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：一、標準中長期貸款還款方式各機構(gòu)要本著風險早期暴露、審慎經(jīng)營、科學負擔三大原則，對包括平臺貸款在內(nèi)的中長期貸款還款方式進行統(tǒng)一標準，不得集中在貸款到期時歸還。各機構(gòu)要綜合考慮項目預(yù)期現(xiàn)金流和投資回收期等情況

2、，合理確定還款方式，實行分期歸還，做到半年一次還本付息，鼓勵有條件的可按季度進行歸還。對于提前還款部分，各機構(gòu)應(yīng)按照實際用款期限，相應(yīng)折算成同期限的貸款利率計算本息。一是對于“整貸整還”類中長期貸款的存量部分，各機構(gòu)要加大貸后管理力度，通過認真的借貸雙方協(xié)商，修訂合同或增加補充條款的方式，實現(xiàn)調(diào)整還款方式。對于平臺貸款，要作為重點進行清理標準，根據(jù)平臺自身現(xiàn)金流情況和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協(xié)商貸款合同修訂工作，調(diào)整還款計劃，實現(xiàn)平臺貸款還款方式和還款期限的轉(zhuǎn)變。對于平臺貸款以外的中長期貸款，也要加強管理，確定符合項目現(xiàn)金流情況的還款方式，提早暴露信貸風險。二是對于已簽訂貸款合同

3、，但未完成放款過程的“整貸整還”類中長期貸款，各機構(gòu)應(yīng)利用發(fā)放后續(xù)貸款前的有利時機，抓緊與客戶協(xié)商對貸款合同及時補充完善和進一步修訂，調(diào)整貸款還款方式，防止貸款本金集中到期歸還不科學的問題。 三是對于新增的中長期貸款，各機構(gòu)要根據(jù)項目建設(shè)運營周期和項目預(yù)期現(xiàn)金流情況，合理確定貸款期限和建設(shè)期內(nèi)寬限期以及本息科學的還款方式，原則上項目技術(shù)建成后，每年至少兩次歸還本金，利隨本清。同時加強貸款資金發(fā)放后的管理，有效監(jiān)控資金流向，適時掌握風險因素變動情況，及早防范化解信貸風險。 二、合理確定中長期貸款期限 各機構(gòu)要科學考量中長期貸款的現(xiàn)金流、行業(yè)、項目類別、地區(qū)、項目規(guī)模

4、等因素，合理確定中長期貸款的建設(shè)期、達產(chǎn)期、還貸期和總貸款期限。原則上不得寬容工程延期和超概算行為，更不可利用寬限期變相延長總貸款期限。完善現(xiàn)有項目融資業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)貸款等內(nèi)部管理方法，將中長期貸款合同及執(zhí)行管理作為信貸管理的有機組成部分，加強內(nèi)部審計和風險控制全覆蓋，做到問題早發(fā)現(xiàn)、早干預(yù)，有效防范信貸風險。 三、完善中長期貸款風險分類制度各機構(gòu)要嚴格執(zhí)行貸款五級分類制度，并根據(jù)中長期貸款對應(yīng)項目的建設(shè)、生產(chǎn)情況，對中長期貸款風險分類情況實施動態(tài)調(diào)整、實時監(jiān)控。 一是對于處在建設(shè)期的中長期貸款，如果項目逾期末開工，或是超過原定建設(shè)期末建成完工的，要充分考慮逾期時間長短對貸

5、款風險產(chǎn)生的影響，對貸款風險分類情況立即進行適當調(diào)整。二是對于完成達產(chǎn)期的中長期貸款，需要對貸款項目的產(chǎn)能規(guī)模和經(jīng)濟效益進行評估，如果項目在達產(chǎn)期后仍末到達預(yù)期產(chǎn)能規(guī)?；蚴俏茨軐崿F(xiàn)預(yù)期經(jīng)濟效益，也應(yīng)在原有風險分類的基礎(chǔ)上立即進行動態(tài)調(diào)整。 三是對于已進入還款期的中長期貸款，各機構(gòu)要嚴格按照貸款風險分類指引銀監(jiān)發(fā)200754號進行貸款五級分類，科學評估中長期貸款資產(chǎn)質(zhì)量。四是各機構(gòu)要從嚴審慎把握貸款重組和展期，充分評估重組和展期對貸款質(zhì)量造成的影響。對于重組類中長期貸款，原為正常類的下調(diào)至不良類，原為不良類的更應(yīng)從嚴分類，準確把握。四、健全中長期貸款內(nèi)部管理制度各機構(gòu)要建立健全中長期貸款內(nèi)部管理制度，按照本通知要求改進完善各類中長期貸款管理方法，對還款方式、貸款期限、風險分類等方面要求加以明確和標準，并經(jīng)董事會審批后