Excel財(cái)務(wù)管理應(yīng)用

1、Excel財(cái)務(wù)管理應(yīng)用篇一：Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用綜合報(bào)告題目：學(xué)號(hào)：姓名：專業(yè)：東華理工大學(xué)一、 對(duì)這門(mén)課程的認(rèn)識(shí)我最先接觸excel是在大一上計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)這門(mén)課程的時(shí) 候，那時(shí)覺(jué)得excel就是用來(lái)做表格的， 對(duì)于excel的了解 不深?，F(xiàn)在學(xué)了excel在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)中的應(yīng)用 這本書(shū)，才對(duì)于excel有了一個(gè)較為深的了解。Excel不僅僅是用來(lái)做表格的，它可以進(jìn)行會(huì)計(jì)處理、 財(cái)務(wù)分析、圖表分析、建立財(cái)務(wù)分析模型、數(shù)據(jù)透視分析、 函數(shù)運(yùn)算、數(shù)學(xué)公式 xx等等，在諸多方面都很有用處。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，各個(gè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì) 環(huán)境不斷發(fā)生變化，企業(yè)對(duì)會(huì)計(jì)職能的要求，已從單純的

2、會(huì) 計(jì)核算型向財(cái)務(wù)管理型發(fā)展。這要求企業(yè)充分利用現(xiàn)有的財(cái) 務(wù)信息資源，準(zhǔn)確的分析當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況，并對(duì)未來(lái)的財(cái)務(wù) 狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，以便為管理層提供較好的決策方案。Excel則充分滿足了企業(yè)的這個(gè)需要。因此，作為財(cái)務(wù)管理 專業(yè)的學(xué)生，掌握并熟練運(yùn)用excel是非常有必要的，這會(huì)是我們?cè)谝院笄舐氈兄聞俚囊豁?xiàng)技能。Excel是一個(gè)很精深的應(yīng)用軟件，我們現(xiàn)在學(xué)的只是皮毛而已，但是“師傅領(lǐng)進(jìn)門(mén)，修行靠個(gè)人”，通過(guò)這門(mén)課程的學(xué)習(xí)，我們起碼有了一個(gè) excel的思路，在以后的學(xué)習(xí)和 工作中，有了 excel的思路就方便我們繼續(xù)學(xué)習(xí)和研究老師 沒(méi)講過(guò)excel知識(shí)。Excel的應(yīng)用范圍是很廣的，所以不論 我們

3、以后從事什么工作，掌握并熟練運(yùn)用excel對(duì)我們都是很有幫助的。二、Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用知識(shí)點(diǎn)總結(jié)第一章賬務(wù)處理系統(tǒng)，我們學(xué)了憑證輸入、憑證查詢和明細(xì)賬與總賬的形成。憑證輸入中要學(xué)會(huì) LOOKUP數(shù)的應(yīng)用；絕對(duì)地址、相對(duì)地址和混合地址的使用；數(shù)據(jù)有效性的 使用；文本形式的輸入；單元格填充。憑證查詢中要學(xué)會(huì)數(shù) 據(jù)自動(dòng)篩選的應(yīng)用；LEFT/RIGHT取數(shù)函數(shù)的應(yīng)用。明細(xì)賬與 總賬的形成中要學(xué)會(huì) SUMIF函數(shù)的使用，利用 SUMIF函數(shù)計(jì) 算明細(xì)科目的發(fā)生額與余額、計(jì)算按部門(mén)或項(xiàng)目明細(xì)核算科目的發(fā)生額、計(jì)算總賬科目的發(fā)生額與余額；CONCATE N數(shù)的使用；分類匯總的使用，利用分類匯總功能

4、計(jì)算明細(xì)科目 的發(fā)生額與余額、計(jì)算總賬科目的發(fā)生額與余額；數(shù)據(jù)透視 表與數(shù)據(jù)透視圖的使用；新建工作表，建立下月帳簿。第二章會(huì)計(jì)報(bào)表的編制，我們學(xué)了資產(chǎn)負(fù)債表的編制、損益表的編制、現(xiàn)金流量表的編制、財(cái)務(wù)報(bào)表分析。資產(chǎn)負(fù) 債表的編制、損益表的編制、現(xiàn)金流量表的編制中要學(xué)會(huì)定 義名稱的操；SUMIF函數(shù)的使用；填充命令的使用；替換命令的使用。財(cái)務(wù)報(bào)表分析中要學(xué)會(huì)圖表的制作第三章工資管理，我們學(xué)了基本工資項(xiàng)目的設(shè)置、工資 數(shù)據(jù)的查詢、工資數(shù)據(jù)的匯總分析?；竟べY項(xiàng)目的設(shè)置中 要學(xué)會(huì)IF函數(shù)的使用。工資數(shù)據(jù)的查詢中要學(xué)會(huì)VLOOKUP函數(shù)的使用。工資數(shù)據(jù)的匯總分析要學(xué)會(huì)數(shù)據(jù)透視表與數(shù)據(jù) 透視圖的使用。第

5、四章固定資產(chǎn)管理，我們學(xué)了固定資產(chǎn)初始卡片的錄 入、固定資產(chǎn)新增、固定資產(chǎn)部門(mén)調(diào)撥、固定資產(chǎn)減少、固 定資產(chǎn)折舊的計(jì)提、固定資產(chǎn)的查詢、固定資產(chǎn)折舊數(shù)據(jù)的 匯總分析。固定資產(chǎn)初始卡片的錄入、固定資產(chǎn)新增、固定 資產(chǎn)部門(mén)調(diào)撥、固定資產(chǎn)減少中要學(xué)會(huì)數(shù)據(jù)有效性的使用。固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提中要學(xué)會(huì)DDB函數(shù)的使用、SYD函數(shù)的使用、INT函數(shù)的使用、IF函數(shù)的使用。固定資產(chǎn)的查詢中 要學(xué)會(huì)數(shù)據(jù)自動(dòng)篩選的應(yīng)用。固定資產(chǎn)折舊數(shù)據(jù)的匯總分析 中要學(xué)會(huì)數(shù)據(jù)透視表與數(shù)據(jù)透視圖的使用。第五章進(jìn)銷存管理，我們學(xué)了業(yè)務(wù)信息初始設(shè)置、輸由公式設(shè)置、各種業(yè)務(wù)明細(xì)賬的輸由、匯總分析。業(yè)務(wù)信息初 始設(shè)置要學(xué)會(huì)數(shù)據(jù)有效性的使用。

6、輸由公式設(shè)置中要學(xué)會(huì) SUMIF函數(shù)的使用。各種業(yè)務(wù)明細(xì)賬的輸生中要學(xué)會(huì)數(shù)據(jù)自 動(dòng)篩選的應(yīng)用、分類匯總的使用、數(shù)據(jù)透視表與數(shù)據(jù)透視圖 的使用。匯總分析中要學(xué)會(huì) MONTI®數(shù)的使用、IF函數(shù)的使 用、DSUM函數(shù)的使用、CONCATE函數(shù)的使用、數(shù)據(jù)透視表與數(shù)據(jù)透視圖的使用。第六章貨幣時(shí)間價(jià)值的計(jì)算，我們學(xué)了利用PV函數(shù)計(jì)算現(xiàn)值、利用NPV函數(shù)計(jì)算各期金額不等時(shí)的現(xiàn)值之和、利用NPV函數(shù)計(jì)算投資項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值、利用 FV函數(shù)計(jì)算復(fù)利終值、利用FV函數(shù)計(jì)算年金終值、利用PMT函數(shù)計(jì)算年金、用單變量模擬運(yùn)算表進(jìn)行年金方案決策、雙 變量模擬運(yùn)算表的使用、利用 IRR函數(shù)計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率。利用PV

7、函數(shù)計(jì)算現(xiàn)值PV函數(shù)的使用。利用 NPV函數(shù)計(jì)算各期金額不等時(shí)的現(xiàn)值之和、利用 NPV函數(shù)計(jì)算投資項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值中要學(xué)會(huì)NPV函數(shù)的使用；怎樣建立模型。利用 FV函數(shù)計(jì) 算復(fù)利終值、利用 FV函數(shù)計(jì)算年金終值中要學(xué)會(huì) FV函數(shù)的 使用。利用PMT函數(shù)計(jì)算年金中要學(xué)會(huì) PMT函數(shù)的使用。用 單變量模擬運(yùn)算表進(jìn)行年金方案決策、雙變量模擬運(yùn)算表的 使用中要學(xué)會(huì)模擬運(yùn)算表的使用。利用IRR函數(shù)計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率中要學(xué)會(huì)IRR函數(shù)的使用。第七章財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，我們學(xué)會(huì)了利用CORRELS數(shù)顯示銷售凈額與報(bào)表項(xiàng)目的相關(guān)程度、利用excel的圖表功能預(yù)測(cè)銷售凈額與報(bào)表項(xiàng)目的相關(guān)程度、利用SLOP函數(shù)確定銷售凈額與報(bào)表項(xiàng)目

8、的關(guān)系、利用銷售百分比法確定銷售凈額與 報(bào)表項(xiàng)目的關(guān)系、計(jì)算外部融資需要量。利用COEEELS數(shù)顯示銷售凈額與報(bào)表項(xiàng)目的相關(guān)程度中要學(xué)會(huì)CORREL1數(shù)的使用。利用excel的圖表功能預(yù)測(cè)銷售凈額與報(bào)表項(xiàng)目的 相關(guān)程度中要學(xué)會(huì)excel的圖表功能的使用，尤其是散點(diǎn)圖的使用。利用SLOP函數(shù)確定銷售凈額與報(bào)表項(xiàng)目的關(guān)系中要學(xué)會(huì) SLOP函數(shù)的使用。利用銷售百分比法確定銷售凈額與報(bào)表項(xiàng) 目的關(guān)系、計(jì)算外部融資需要量中要學(xué)會(huì)如何建立模型。第八章全面預(yù)算的編制，我們學(xué)會(huì)了銷售預(yù)算及銷售現(xiàn) 金收入預(yù)算的編制、生產(chǎn)預(yù)算的編制、直接材料預(yù)算及采購(gòu) 過(guò)程現(xiàn)金支由計(jì)劃的編制、直接人工預(yù)算的編制、制造費(fèi)用 預(yù)算的

9、編制。這章主要是要我們學(xué)會(huì)把財(cái)務(wù)知識(shí)、數(shù)學(xué)函數(shù)、建立模型與excel結(jié)合起來(lái)。三、本課程的難點(diǎn)（一）、數(shù)據(jù)透視表與數(shù)據(jù)透視圖的使用以第一章利用數(shù)據(jù)透視表功能計(jì)算與分析管理費(fèi)用更部門(mén)或奧項(xiàng)目的發(fā)生額、余額為例：第一步，選擇“數(shù)據(jù)” | “篩選” | “自動(dòng)篩選”命令， 篩選由所以管理費(fèi)用的明細(xì)數(shù)據(jù)。第二步，選擇所有篩選生的數(shù)據(jù)，通過(guò)“復(fù)制”與“黏 貼”功能，將其復(fù)制到“管理費(fèi)用明細(xì)”工作表中。第三步，選擇“數(shù)據(jù)” | “數(shù)據(jù)透視表和圖表報(bào)告”命 令。第四步，輸入要分析的數(shù)據(jù)區(qū)。第五步，將管理費(fèi)用的借方數(shù)據(jù)按部門(mén)和項(xiàng)目分別進(jìn)行 匯總，將“借”拖到中間，將“項(xiàng)目”拖到上面，將“部門(mén)”拖到左邊。第六步

10、，如果要按費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行 “百分比”的結(jié)構(gòu)分析， 雙擊“求和項(xiàng)：借”，點(diǎn)擊“選項(xiàng)”，在“數(shù)據(jù)顯示方式”中選擇“占 同行數(shù)據(jù)總和的百分比"。第七步，選擇“圖表” | “圖表 選項(xiàng)”命令，選擇“數(shù)據(jù)標(biāo)志”選項(xiàng)卡中的“顯示值”單選 按鈕。形成有數(shù)據(jù)顯示的數(shù)據(jù)透視圖。（二）、圖表的制作以第二章財(cái)務(wù)報(bào)表分析趨勢(shì)分析為例：第一步，選擇“插入”| “圖表”命令，或單擊“圖表向?qū)А卑粹o。第二步，選擇圖表類型，在此選擇“柱形圖”。第三步，選擇要分析的數(shù)據(jù)區(qū)域。第四步，填入分析圖、X軸和Y軸的標(biāo)題。第五步，選擇“數(shù)據(jù)標(biāo)志”選項(xiàng)卡，選擇“顯示值”單 選選項(xiàng)。第六步，選擇圖表即將產(chǎn)生的位置，此處選擇產(chǎn)生在當(dāng)

11、前工作表上。第七步，如果不想要圖表中的網(wǎng)線，可先選擇此圖表， 然后選擇“圖表” | “圖表選項(xiàng)”命令，在取消“網(wǎng)絡(luò)線” 選項(xiàng)卡中的“主要網(wǎng)絡(luò)線”選項(xiàng)。第八步，如果要改變 Y軸的刻度，雙擊 Y軸的坐標(biāo)，在 “刻度”選項(xiàng)卡中，改變“主要刻度單位”為 0.1 o第九步，如果要用“折線圖”表示趨勢(shì)變化，則先選擇此圖表，接著選擇“圖表” | “圖表類型”命令，再選擇“折 線圖”類型。第十步，如果要去掉右側(cè)圖例，選擇“圖例”，并按Delete 鍵。第十一步，如果要去掉繪圖區(qū)的背景與邊框，在“繪圖區(qū)格式”里的“邊框”選擇選項(xiàng)“無(wú)”，“區(qū)域” 選擇選 項(xiàng)“無(wú)”。（三）、IF函數(shù)的使用以第三章工資管理“福利費(fèi)”

12、項(xiàng)目的設(shè)置為例：第一步，將I2單元的公式設(shè)置為=IF）。這個(gè)公式用了3級(jí)IF嵌套。首先判斷職工所在部門(mén)是否為“廠部”，為“廠部”，函數(shù)值為“基本工資 *50%” ；不為“廠部”進(jìn)一步判 斷。如果為“車間2”，函數(shù)值為“基本工資*25%” ；不為“車間2”，一定是“車間 1”，進(jìn)一步判斷職工類別。如 果為“工人”，此函數(shù)值為“基本工資*30%” ；不為“工人”， 此函數(shù)值為“基本工資*20%”。第二步，將I2單元的公式復(fù)制到I列的其他單元。篇二：論EXCELS財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用學(xué)號(hào)年級(jí)專業(yè)班級(jí)姓名論文題目：論EXCELS財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用成績(jī)記分表是否雷同口是否整篇摘抄下載口摘要在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中 E

13、XCE居普遍使用的財(cái)務(wù)工具。EXCEL 軟件作為Microsoft公司開(kāi)發(fā)的辦公軟件，是目前最佳的電 子表格系統(tǒng)，他在財(cái)務(wù)管理中也發(fā)揮著巨大的作用，為財(cái)務(wù) 管理工作著進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)管理方面的工作提供輕松 快捷的平臺(tái)，使財(cái)務(wù)管理工作向科學(xué)化和細(xì)致化發(fā)展。它的 表格處理功能、繪圖和圖形處理功能以及擁有豐富的函數(shù)， 還支持?jǐn)?shù)學(xué)模型以及可使用外部數(shù)據(jù)的功能這些特點(diǎn)，正好 滿足了我們財(cái)務(wù)工作的需要，使財(cái)務(wù)工作者更加清晰明了的 看到財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和更加快速的了解公司或者地域的財(cái)務(wù) 狀況以及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，以便更快速準(zhǔn)確地做由財(cái)務(wù)決策或者更 加精確地做由財(cái)務(wù)預(yù)算。本文從介紹EXCELS勺含義和特征出發(fā),到 EX

14、CEL&財(cái)務(wù) 管理工作中的應(yīng)用，例如用 EXCEL構(gòu)建財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、用 EXCEL 挖掘財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析還有對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析庫(kù)的維護(hù)和更新等。關(guān)鍵詞：EXCEL財(cái)務(wù)分析、數(shù)據(jù)庫(kù)一、EXCEL的概念及功能（一）什么是EXCELMicrosoft Excel是辦公室自動(dòng)化中非常重要的一款軟件，很多巨型國(guó)際企業(yè)都是依靠Excel進(jìn)行數(shù)據(jù)管理。它不僅僅能夠方便的處理表格和進(jìn)行圖形分析，其更強(qiáng)大的功能 體現(xiàn)在對(duì)數(shù)據(jù)的自動(dòng)處理和計(jì)算，Excel是微軟公司的辦公軟件 Microsoft office的組件之一，是由 Microsoft 為Windows和Apple Macintosh操作系統(tǒng)的電腦而編寫(xiě)和運(yùn)行

15、的一款試算表軟件。直觀的界面、由色的計(jì)算功能和圖表工 具，再加上成功的市場(chǎng)營(yíng)銷，使 Excel成為最流行的微機(jī)數(shù) 據(jù)處理軟件。Excel中所提的函數(shù)其實(shí)是一些預(yù)定義的公式，它們使 用一些稱為參數(shù)的特定數(shù)值按特定的順序或結(jié)構(gòu)進(jìn)行計(jì)算。 Excel函數(shù)一共有11類，分別是數(shù)據(jù)庫(kù)函數(shù)、日期與時(shí)間函 數(shù)、工程函數(shù)、財(cái)務(wù)函數(shù)、信息函數(shù)、邏輯函數(shù)、查詢和引 用函數(shù)、數(shù)學(xué)和三角函數(shù)、統(tǒng)計(jì)函數(shù)、文本函數(shù)以及用戶自 定義函數(shù)。（二）EXCELS功能Excel作為Microsoft公司開(kāi)發(fā)的辦公軟件，是目前最佳的電子表格系統(tǒng)，已經(jīng)被世界財(cái)經(jīng)管理人員公認(rèn)為卓越 的信息分析和信息處理軟件工具。它具有以下功能：1 .表

16、格處理功能強(qiáng)大。Excel是一個(gè)以表格方式處理數(shù) 據(jù)的軟件。它具有簡(jiǎn)便和靈活的制表功能，表格中數(shù)據(jù)一旦 建立運(yùn)算關(guān)系，就會(huì)自動(dòng)刷新。2 .繪圖和圖形處理功能較強(qiáng)。Excel的強(qiáng)大繪圖和圖形處理功能實(shí)現(xiàn)了表、圖、文三者的結(jié)合，有利于管理人員進(jìn) 行決策。3 .擁有豐富的函數(shù)。Excel提供了大量的函數(shù)，包括財(cái) 務(wù)函數(shù)和統(tǒng)計(jì)函數(shù)，可進(jìn)行復(fù)雜的數(shù)學(xué)計(jì)算、財(cái)務(wù)分析、統(tǒng) 計(jì)等。止匕外，可對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行搜尋、排序、篩選、分類、統(tǒng)計(jì)、 合并匯總、自動(dòng)求和、求平均值、求最大最小值等，數(shù)據(jù)處 理能力非常強(qiáng)大。.支持?jǐn)?shù)學(xué)模型。4.提供多樣的分析工具和決策功能。Excel支持?jǐn)?shù)學(xué)模型，為財(cái)務(wù)管理和分析提 供多樣的分析工具

17、和決策功能。5 .普及性強(qiáng)。Excel是一個(gè)公共軟件平臺(tái)。非常普及。 它是微軟公司的主導(dǎo)產(chǎn)品之一，兼容性好，與其他軟件的配 合很好，生命力強(qiáng)。6 .可使用外部數(shù)據(jù)功能。Excel可以讀取和輸由多種格 式的數(shù)據(jù)文件，可以從很多數(shù)據(jù)源包括會(huì)計(jì)軟件的數(shù)據(jù)庫(kù)中 引入數(shù)據(jù)，節(jié)省獲取基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的時(shí)間。 提高效率和減少錯(cuò)誤。 Excel數(shù)據(jù)源的多樣性加強(qiáng)了它在財(cái)務(wù)管理中的使用面和便 利性。二、EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用用友、金蝶等財(cái)務(wù)軟件以及企事業(yè)其他信息系統(tǒng)的應(yīng)用 和普及，大大提高了中小企事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息化程度，減輕了會(huì)計(jì)人員的負(fù)擔(dān)，節(jié)約了財(cái)務(wù)成本。但實(shí)務(wù)工作者也發(fā)現(xiàn)，財(cái)務(wù)軟件更偏重于會(huì)計(jì)賬務(wù)的處理及標(biāo)準(zhǔn)

18、財(cái)務(wù)報(bào)表的提供，而分析功能不足，未提供良好的分析工具 ，分析方法也不夠 靈活，其他信息系統(tǒng)更偏重于業(yè)務(wù)處理。這時(shí)就需要借助 EXCE格外部工具進(jìn)行個(gè)性化的財(cái)務(wù)分析。（一）財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)庫(kù)的構(gòu)建用EXCEL建立財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)庫(kù)時(shí)，可以充分發(fā)揮其靈活 性，從各個(gè)維度、各個(gè)層次對(duì)企事業(yè)單位數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。盡 管EXCEL20XX經(jīng)解除了以前版本只能處理65 536行數(shù)據(jù)的限制，但是也要考慮到數(shù)據(jù)庫(kù)如果過(guò)于龐大，運(yùn)行速度會(huì)降低。因此，建立數(shù)據(jù)庫(kù)時(shí)如果數(shù)據(jù)庫(kù)偏大 ，可以將數(shù)據(jù)庫(kù)拆 分成幾個(gè)小的數(shù)據(jù)庫(kù)。明確了數(shù)據(jù)庫(kù)的構(gòu)建目標(biāo)后 ，就可以從不同地方收集財(cái) 務(wù)分析數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)既可以從用友、 金蝶等財(cái)務(wù)軟件獲取，

19、也可以從企事業(yè)單位的其他信息系統(tǒng)導(dǎo)入，如醫(yī)院的HIS系統(tǒng)、藥品管理系統(tǒng)、材料進(jìn)銷存系統(tǒng)等等。導(dǎo)入的數(shù)據(jù)既可 以是用友等財(cái)務(wù)軟件整個(gè)科目數(shù)據(jù)，也可以是固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)穹春°財(cái)務(wù)軟件和其他信息系統(tǒng)一般都有導(dǎo)生成EXCEL電子表格的功能，如果這些信息系統(tǒng)軟件可以導(dǎo)由成分隔符區(qū)分的 文本文件，也可以通過(guò) EXCEL中的分欄工具進(jìn)行拆分。1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)字段整理。在進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)整理時(shí)，經(jīng)常會(huì)用到這些函數(shù)：(1)時(shí)期處理函數(shù)。如根據(jù)日期提取年、月、周的數(shù) 據(jù):YEAR ,MONTH ,WEEK。(2)字符處理函數(shù)。如提取字符串中的莫一內(nèi)容：LEFT ,MID ,RIGHT。字符串聯(lián) 結(jié):CONCATEN

20、ATE(3)數(shù)據(jù)格式轉(zhuǎn)換函數(shù)。如將數(shù)字強(qiáng)制轉(zhuǎn)換成文 本:TEXT。(4)邏輯判斷函數(shù)。如條件判斷：IF 。信息提 取:ISNA ,ISTEXT 。2、數(shù)據(jù)的歸類。財(cái)務(wù)分析時(shí)經(jīng)常會(huì)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類，這時(shí)可以借助函數(shù) VLOOKU球?qū)崿F(xiàn)。如對(duì)食品進(jìn)行分類時(shí)，可 以首先建立一張字典表，然后在數(shù)據(jù)庫(kù)里面在目標(biāo)單元格輸 入函數(shù)vlookup并設(shè)置函數(shù)參數(shù)，再對(duì)整個(gè)字段進(jìn)行填充， 就可以根據(jù)字段食品名稱獲取其對(duì)應(yīng)分類了。3、數(shù)據(jù)庫(kù)的定義。數(shù)據(jù)收集整理完后，可以在EXCEL里形成一張表單，可將有數(shù)據(jù)的區(qū)域定義為一張表，并為之命名。本文以醫(yī)院收入分析數(shù)據(jù)庫(kù)為例，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)通過(guò)醫(yī)院用友、HIS系統(tǒng)收集整理后，存放在

21、一張名為“醫(yī)療收入”的表 單內(nèi)。這時(shí)先選擇所有數(shù)據(jù)區(qū)域 ，點(diǎn)擊右鍵，選擇“命名單元 格區(qū)域”，命名為如“數(shù)據(jù)表”。定義數(shù)據(jù)區(qū)域可以更方便 地對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行維護(hù)。(二)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析數(shù)據(jù)庫(kù)建立好之后，就可以充分利用 EXCEL的數(shù)據(jù)分析 挖掘工具，靈活方便地對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。下面介紹幾種常用的分析方法。1、對(duì)比分析。建立的數(shù)據(jù)庫(kù)如果包含了一段時(shí)期的數(shù) 據(jù)并進(jìn)行歸類后，可方便地實(shí)現(xiàn)對(duì)比分析。這里面需要用到 EXCEL的數(shù)據(jù)透視表工具，首先將光標(biāo)定位到“數(shù)據(jù)表”，單 擊“插入數(shù)據(jù)透視表”，并根據(jù)需要選擇報(bào)表篩選字段、行 標(biāo)簽、列標(biāo)簽字段以及值字段。在作對(duì)比分析時(shí)，應(yīng)該在列標(biāo)簽選擇時(shí)間字段，并選擇需要進(jìn)行

22、對(duì)比的時(shí)間段。透視表 建立后，可以通過(guò)報(bào)表等字段篩選數(shù)據(jù)的范圍，例如既可以看全院收入，也可關(guān)注莫一個(gè)或幾個(gè)科室的收入分析。同時(shí) ， 在鄰近單元格建立公式對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較分析。2、趨勢(shì)分析。趨勢(shì)分析也是財(cái)務(wù)分析中的一個(gè)常用方 法，分析人員可以從數(shù)據(jù)變化趨勢(shì)看由數(shù)據(jù)的長(zhǎng)期變化趨勢(shì) 及季節(jié)趨勢(shì)等。用 EXCEL建立趨勢(shì)分析時(shí)，也要建立數(shù)據(jù)透 視表并選擇要分析的字段。作趨勢(shì)分析時(shí)，可以輔以圖片更能直觀地進(jìn)行分析。將光標(biāo)定位在數(shù)據(jù)透視表內(nèi)，單擊“插入折線圖”或其他圖形模板 ，并調(diào)整圖形格式就可以制作由 專業(yè)的圖表。3、結(jié)構(gòu)分析。結(jié)構(gòu)分析可以看由數(shù)據(jù)之間的構(gòu)成分析。 在EXCELS面作數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu)分析時(shí)也可以

23、通過(guò)建立數(shù)據(jù)透視 表，選擇要分析的數(shù)據(jù)字段進(jìn)行分析。同時(shí) ，還可以制作數(shù)據(jù) 餅圖等進(jìn)行直觀的觀察分析。（三）、財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)庫(kù)的維護(hù)與更新財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)庫(kù)建立完成后，可以根據(jù)個(gè)性需求靈活地 對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行抽取和分析。同時(shí)，這個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)也是可以動(dòng)態(tài)更新的。更新數(shù)據(jù)庫(kù)時(shí)，只需在數(shù)據(jù)表末端追加數(shù)據(jù)記錄，數(shù)據(jù)庫(kù)就會(huì)智能地將數(shù)據(jù)加入。當(dāng)然，這個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)也支持對(duì)以前數(shù)據(jù)記錄進(jìn)行修改，批量修改數(shù)據(jù)時(shí)可以使用 EXCEL的批量 替換功能；具備支持增加和刪減字段的功能。修改數(shù)據(jù)庫(kù)后，應(yīng)確保增加的記錄在數(shù)據(jù)表內(nèi)可以通過(guò)擴(kuò)大數(shù)據(jù)表區(qū)域來(lái) 實(shí)現(xiàn)。同步更新數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)圖時(shí)，只需要在任意表內(nèi)，單擊“更新數(shù)據(jù)源”，則所有基于數(shù)據(jù)庫(kù)

24、的透視表和數(shù)據(jù)圖 都可以同步進(jìn)行更新，操作非常方便。從上述研究可以看由，EXCEL具備靈活、簡(jiǎn)便而功能強(qiáng)大 的數(shù)據(jù)分析和挖掘功能，而基于EXCEL數(shù)據(jù)庫(kù)的維護(hù)和更新 也非常簡(jiǎn)單，財(cái)務(wù)人員通過(guò)簡(jiǎn)單的操作，就可以從各個(gè)維度、 范圍對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入的分析。當(dāng)然,EXCEL還具備更多的數(shù)據(jù)分析潛能，需要財(cái)務(wù)人員在工作中發(fā)揮主動(dòng)性和創(chuàng)造力，從而提高財(cái)務(wù)分析的效率和作 用。三、EXCEL對(duì)財(cái)務(wù)管理的必要性（一）財(cái)務(wù)管理的局限性1、安全性與保密性差。企業(yè)財(cái)務(wù)上的數(shù)據(jù)，是企業(yè)的 絕對(duì)秘密，在很大程度上關(guān)系著企業(yè)的生存與發(fā)展，但幾乎所有的軟件系統(tǒng)都在為完善會(huì)計(jì)功能和適應(yīng)財(cái)務(wù)制度大傷腦筋，卻沒(méi)有幾家軟件認(rèn)真研究

25、過(guò)數(shù)據(jù)的保密問(wèn)題。有些軟件所謂的加密，也無(wú)非是對(duì)軟件本身的加密，防止盜版，不能真正起到數(shù)據(jù)的保密作用。至于安全，則更讓人擔(dān)憂，系 統(tǒng)一旦癱瘓，或者受病毒侵襲 ，或者突然斷電，很難恢復(fù)原 來(lái)的數(shù)據(jù)。2、會(huì)計(jì)軟件通用性差。財(cái)務(wù)軟件廠商對(duì)行業(yè)特征和單 位的核算特點(diǎn)考慮不夠，基本是一套軟件使用于不同類型、 不同規(guī)模的用戶，導(dǎo)致不少施行會(huì)計(jì)電算化的單位，仍要會(huì) 計(jì)人員做大部分的輔助工作。我國(guó)會(huì)計(jì)電算化軟件的應(yīng)用暴 露由一些難以克服的弱點(diǎn)，如系統(tǒng)初始化工作量較大，系統(tǒng) 體積大，企業(yè)難以增加自己所需要的功能等等，就會(huì)計(jì)電算 化系統(tǒng)看，其總賬、固定資產(chǎn)、工資、材料各核算子系統(tǒng)之 間又彼此分隔，不能順利地相互傳

26、遞數(shù)據(jù)，以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、相關(guān)查詢等功能。3、會(huì)計(jì)軟件開(kāi)發(fā)人員在莫些會(huì)計(jì)處理上對(duì)會(huì)計(jì)制度和 會(huì)計(jì)規(guī)范的理解不夠。一些會(huì)計(jì)核算軟件對(duì)擁有記賬憑證審 核的人員不能再授權(quán)制單。這種情況的由現(xiàn)，是軟件開(kāi)發(fā)人 員未能全面正確理解制單和審核的關(guān)系問(wèn)題造成的。會(huì)計(jì)制 度中規(guī)定：本人不能審核自己所填制的憑證。在授權(quán)制單權(quán)、審核權(quán)時(shí)并非是互斥的非此即彼的關(guān)系，一個(gè)人是允許同時(shí) 擁有制單權(quán)、審核權(quán)的，只是本人無(wú)權(quán)審核自己制作的憑證。（二）EXCELX寸財(cái)務(wù)管理的必要性目前，我國(guó)企業(yè)解決會(huì)計(jì)核算問(wèn)題大多是利用財(cái)務(wù)軟件 進(jìn)行。利用財(cái)務(wù)軟件解決會(huì)計(jì)核算問(wèn)題應(yīng)該說(shuō)既簡(jiǎn)單又方 便，但也有其一定的局限性。第一，由于企業(yè)的業(yè)務(wù)種

27、類繁 多，有時(shí)會(huì)由現(xiàn)財(cái)務(wù)軟件解決不了的問(wèn)題；第二，由于電 算化軟件的功能有限，也使其不能完全滿足企業(yè)管理的需 要；第三、財(cái)務(wù)軟件價(jià)格昂貴，一般中小企業(yè)負(fù)擔(dān)不了，而 Excel則剛好可以減輕中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。第四、一般購(gòu) 進(jìn)來(lái)的財(cái)務(wù)軟件都需要進(jìn)一步調(diào)整以達(dá)到符合企業(yè)自身的情況，而Excel則沒(méi)這種麻煩。隨著計(jì)算機(jī)應(yīng)用的不斷 普及與深入以及會(huì)計(jì)人員素質(zhì)的不斷提高，應(yīng)該讓會(huì)計(jì)人員 了解更多的處理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的工具，而不應(yīng)僅僅局限于財(cái)務(wù)軟 件。我國(guó)中小企業(yè)居多，很多企業(yè)如果購(gòu)買大型財(cái)務(wù)軟件， 幾十萬(wàn)元的花費(fèi)不僅得不償失，而且造成其中許多功能閑置 而另一方面，由于 ERP、CRM等概念的引入，加上各單位業(yè)

28、 務(wù)情況的千差萬(wàn)別，大型財(cái)務(wù)軟件必須要經(jīng)過(guò)適當(dāng)改造才能 真正得到應(yīng)用，而這個(gè)開(kāi)發(fā)工作并非易事，既使完成這項(xiàng)工 作，在大型財(cái)務(wù)軟件上開(kāi)發(fā)由來(lái)的軟件也必須隨著大型系統(tǒng) 版本的升級(jí)而改造，如果企業(yè)達(dá)不到一定規(guī)模，是不愿嘗試 這項(xiàng)工作的。基于以上原因 Excel因?yàn)?簡(jiǎn)單易學(xué)和具備基 本開(kāi)發(fā)功能而有了自己的用武之地。篇三：Excel在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用EXCELS企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用Excel以其強(qiáng)大的電子表格處理能力，為大多數(shù)財(cái)務(wù)管 理人員所使用。它能夠利用自身的多功能工具將雜亂的數(shù)據(jù) 篩選整理成可用的信息之后進(jìn)行分析、交流以及分享得到的 結(jié)果。由于它在數(shù)據(jù)的處理、統(tǒng)計(jì)分析和輔助決策操作方面 的作用，

29、所以被廣泛地應(yīng)用于管理、財(cái)經(jīng)、金融等多個(gè)領(lǐng)域。 熟練掌握運(yùn)用Excel建立各種財(cái)務(wù)管理模型的方法，有助于 財(cái)務(wù)管理人員在復(fù)雜多變的理財(cái)環(huán)境中迅速準(zhǔn)確地判斷，合 理地決策，從而高效地開(kāi)展財(cái)務(wù)管理工作。Excel電子表格日漸成熟和強(qiáng)大的技術(shù)和功能，把它與 財(cái)務(wù)管理的理論相互結(jié)合，能夠?qū)嵤┍姸嗟呢?cái)務(wù)管理模型并 讓發(fā)揮它們的作用，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理科學(xué)化。Excel經(jīng)常被用來(lái)進(jìn)行成本核算、財(cái)務(wù)分析、籌資決策分析、投資決策分析 等工作，而且Excel可以和大多數(shù)的財(cái)務(wù)軟件直接對(duì)接，獲 取數(shù)據(jù)非常方便。下面將詳細(xì)介紹Excel在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的具體應(yīng)用。一、EXCEL和財(cái)務(wù)管理的相關(guān)概念-（一）EXCEL的概念

30、Excel是一款試算表軟件，是目前表現(xiàn)最佳的電子表格 系統(tǒng)，已經(jīng)被世界的財(cái)務(wù)管理人員公認(rèn)為卓越的信息分析和 信息處理軟件的工具。Excel提供了大量定義好的基本運(yùn)算函數(shù)、統(tǒng)計(jì)函數(shù)和財(cái)務(wù)函數(shù)，能滿足大部分財(cái)務(wù)管理工作的要求，還可以根據(jù) 具體業(yè)務(wù)的需要，自定義分析函數(shù)。它具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理 和分析功能，用來(lái)解決財(cái)務(wù)問(wèn)題不僅僅能夠得到準(zhǔn)確的財(cái)務(wù) 信息，而且使得得到的計(jì)算分析結(jié)果更加迅速簡(jiǎn)潔。Excel不但能夠建立財(cái)務(wù)分析與管理模型，而且還能使得財(cái)務(wù)管理 理論和實(shí)踐相結(jié)合，進(jìn)而提高企業(yè)財(cái)務(wù)的管理與分析水平。（二）EXCEL的功能1 .強(qiáng)大的表格處理功能：工作表（電子表格）是由一 組行、列和單元組成的并

31、被 Excel用來(lái)存儲(chǔ)和處理數(shù)據(jù)的。 Excel可以相對(duì)的減少工作量，所以電子表格的創(chuàng)建和處理 是Excel的主要功能之一。2 .繪圖和圖形處理功能強(qiáng)大：為了便于管理人員進(jìn)行 財(cái)務(wù)決策，Excel的繪圖和圖形處理功能能夠把表、圖、文 三者相結(jié)合，把數(shù)據(jù)以各種圖形展示由來(lái)。3 .強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能：Excel可對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行搜尋、排 序、篩選、分類、統(tǒng)計(jì)、合并匯總、求平均值等操作，可以 解決財(cái)務(wù)管理中所有數(shù)據(jù)計(jì)算的問(wèn)題。4 .擁有豐富的函數(shù)工具：通過(guò)充分利用 Excel軟件中 300余種函數(shù)，可以提高運(yùn)算的準(zhǔn)確性和效率。Excel函數(shù)具備大量財(cái)務(wù)分析函數(shù)，可以承擔(dān)在財(cái)務(wù)成本管理中的大部 分運(yùn)算。5

32、.支持?jǐn)?shù)學(xué)模型功能：Excel擁有支持?jǐn)?shù)學(xué)模型的功能,它為財(cái)務(wù)管理的和分析和決策提供了多種多樣的分析和決 策功能。除此以外，Excel還有VBA宏與數(shù)據(jù)庫(kù)透視表功能、 可使用外部數(shù)據(jù)功能、樣板功能等重要功能，在企業(yè)財(cái)務(wù)管 理中發(fā)揮重大作用二、EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的適應(yīng)性及它相較于財(cái)務(wù)軟件 的優(yōu)勢(shì)（一）EXCELS財(cái)務(wù)管理中存在的適應(yīng)性1 .功能強(qiáng)大。Excel不但可以進(jìn)行數(shù)據(jù)的運(yùn)算，還能夠 對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析處理，其本身具有的財(cái)務(wù)函數(shù)可以輕松實(shí)現(xiàn) 相關(guān)指標(biāo)的計(jì)算，并且其強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能可以幫助用戶 建立分析模型。2 .流通性強(qiáng)。Excel是目前應(yīng)用最廣泛的辦公軟件，易 學(xué)易用，而且可以與絕大多

33、數(shù)財(cái)務(wù)軟件和數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行數(shù)據(jù)對(duì) 接，或者通過(guò)簡(jiǎn)單的方式就可以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)化，為財(cái)務(wù)分 析提供了便利條件。3 .成本低，花費(fèi)少。Excel開(kāi)發(fā)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)周 期短，費(fèi)用低，維護(hù)簡(jiǎn)單方便，可有效地推進(jìn)財(cái)務(wù)管理信息 化進(jìn)程。Excel簡(jiǎn)單易學(xué)，操作靈活，可以削減財(cái)務(wù)軟件購(gòu) 置成本和培訓(xùn)費(fèi)用。4 .適用性強(qiáng)。Excel既可以適用于財(cái)務(wù)管理工作方面， 也可以應(yīng)用于非財(cái)務(wù)管理方面，而且它的適用對(duì)象既可以是決策層，也可以是管理層和事物層，這使得財(cái)務(wù)管理工作處 理起來(lái)得心應(yīng)手。（二）財(cái)務(wù)軟件和 EXCEL相比所具有的局限性1.較差的通用性。由于企業(yè)的實(shí)際情況差別較大，很 難開(kāi)發(fā)一個(gè)普遍適用于各類企業(yè)的財(cái)務(wù)

34、分析模塊或軟件。而 Excel就不用進(jìn)行初始系統(tǒng)設(shè)置，直接可以運(yùn)用，界面友好，操作簡(jiǎn)便，而且可以和各種軟件實(shí)行對(duì)接以及從各種數(shù)據(jù)源 調(diào)入數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。2,各模塊功能不匹配，與其他軟件難以對(duì)接。Excel可以和大部分的軟件實(shí)行對(duì)接，而且各個(gè)工作簿和工作表之間 可以方便地進(jìn)行數(shù)據(jù)的鏈接操作。3.昂貴的成本。Excel幾乎零成本，而且可以完成整體 的財(cái)務(wù)管理分析，財(cái)務(wù)人員不許培訓(xùn)就可以操作，大大減輕 了企業(yè)的成本壓力。三、EXCELS財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用（一）EXCEL的數(shù)據(jù)處理與分析功能1 .財(cái)務(wù)管理中應(yīng)用到的 EXCELS數(shù)據(jù)處理功能Excel中對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理的操作一般有建立和使用數(shù)據(jù) 清單、數(shù)據(jù)排序、數(shù)據(jù)篩選、數(shù)據(jù)的分類匯總、數(shù)據(jù)透視表 與數(shù)據(jù)透視圖以及數(shù)據(jù)的合并計(jì)算。它們直接可以運(yùn)用 Excel的菜單工具進(jìn)行數(shù)據(jù)