金蝶EAS財務(wù)共享中心解決方案2014(終稿)匯總.

1、共享 推動財務(wù)管理變革與轉(zhuǎn)型- 金蝶 EAS 財務(wù)共享服務(wù)中心解決方案K/ngdee金蝶軟件（中國）有限公司什么是財務(wù)共享服務(wù)中心大型集團(tuán)企業(yè)面臨的管理問題什么是財務(wù)共享服務(wù)中心財務(wù)共享服務(wù)中心的特點(diǎn)哪些企業(yè)適合建立財務(wù)共享服務(wù)中心 建設(shè)財務(wù)共享服務(wù)中心需要具備什么條件金蝶EAS財務(wù)共享服務(wù)中心解決方案與價值財務(wù)共享服務(wù)平臺費(fèi)用共享解決方案應(yīng)付共享解決方案出納共享解決方案資產(chǎn)共享解決方案核算共享解決方案報表共享解決方案 財務(wù)共享服務(wù)中心應(yīng)用價值金蝶EAS財務(wù)共享服務(wù)中心客戶典型應(yīng)用千億房企的財務(wù)管控轉(zhuǎn)型之路 大通證券，從物理集中到全面共享共享，為金蝶向互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)型保駕護(hù)航Kfngdee金蝶軟件（

2、中國）有限公司什么是財務(wù)共享服務(wù)中心大型集團(tuán)企業(yè)面臨的管理問題由于大型企業(yè)的層級和規(guī)模都比較大，在運(yùn)行過程中，很容易出現(xiàn)機(jī)構(gòu)臃腫、部門重疊設(shè)置、人員多、成本高、溝通不暢且流程操作多樣化等問題，我們稱之為“大企業(yè)病”。內(nèi)部溝通效率和資源利用效率不高，集團(tuán)總部既希望子公司發(fā)揮積極能動性，又怕子公司失去控制 企業(yè)成本不斷增加。如果每個分子公司都需要設(shè)立財務(wù)部，公司的成本將居高不下； 分子公司的增加導(dǎo)致管控難度增加。不同地區(qū)分子公司的財務(wù)管理各自為政，沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范進(jìn)行協(xié)調(diào)，企業(yè)集團(tuán)難以實現(xiàn)統(tǒng)一管控； 企業(yè)全球化發(fā)展， 股東知情權(quán)受到挑戰(zhàn)。處在不同地域、不同國家的分子公司的財務(wù)績效如果得 不到正

3、確反應(yīng)，股東無法預(yù)測投資結(jié)果； 經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險不斷增加。一個分子公司出現(xiàn)問題，可能牽涉到其他分子公司的連鎖反應(yīng)， 集團(tuán)的發(fā)展擴(kuò)張受到制約。為獲得長期競爭優(yōu)勢，大型企業(yè)不斷探索新的財務(wù)管理模式。在此背景下，財務(wù)共享服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生。什么是財務(wù)共享服務(wù)中心財務(wù)共享服務(wù)中心(Finance Shared Service Center)是近年來出現(xiàn)并流行起來的會計和報告業(yè)務(wù)管理方 式。它將不同國家、地點(diǎn)的實體會計業(yè)務(wù)拿到一個共享服務(wù)中心來記帳和報告，這樣做的好處是保證 了會計記錄和報告的規(guī)范、結(jié)構(gòu)統(tǒng)一，而且由于不需要在每個公司和辦事處都設(shè)置會計，節(jié)省了系統(tǒng) 和人工成本。分散式標(biāo)準(zhǔn)化集中式共享服務(wù)#分子

4、公司瓏立運(yùn)作,雖初氓一第刁.氓査醫(yī)也苔不相同尸集因統(tǒng)一制定流程及規(guī) 范，井對耳諂療曲控”將財務(wù)人員集中起來逆行 管理，一奩人員負(fù)靑塞個 公司的皿卷藝?yán)硖岷宸羷?wù)屣務(wù).找分子眩 司再內(nèi)部也可對針 齟客戶捉洪財務(wù)銀努分離，各自運(yùn)作壺程更抱碎片化，專業(yè)代+人員,崗業(yè)代圖：共享服務(wù)是企業(yè)集中式管理模式在財務(wù)管理上的最新應(yīng)用哪些企業(yè)適合建立財務(wù)共享服務(wù)中心總體來看，運(yùn)營控制型集團(tuán)企業(yè)的適用性最高。財務(wù)控制型、戰(zhàn)略控制型集團(tuán)企業(yè)可選擇標(biāo)準(zhǔn)化程度 高的業(yè)務(wù)實施。從行業(yè)來看，最大應(yīng)用的行業(yè)是金融業(yè)，其次是服務(wù)業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、電信業(yè)和制造 業(yè)。"* *m Jf*". It* JfGIL廳業(yè)立第

5、匡脅訥如希削兀詡于電I-気卿身財務(wù)共事服務(wù)中心適用性分析電了rttn 可»Kfngdee金蝶軟件（中國）有限公司Kfngdee金蝶軟件（中國）有限公司圖：財務(wù)共享服務(wù)中心適用性分析財務(wù)共享服務(wù)中心的特點(diǎn)財務(wù)共享服務(wù)中心是財務(wù)運(yùn)作模式的全方位改變。財務(wù)共享服務(wù)中心的核心思想是“專業(yè)分層，業(yè)務(wù) 融合”，以財務(wù)共享服務(wù)平臺為支撐，實現(xiàn)戰(zhàn)略財務(wù)、業(yè)務(wù)財務(wù)、共享財務(wù)的分層，提升財務(wù)對戰(zhàn)略決 策與業(yè)務(wù)支持的價值，消除財務(wù)與業(yè)務(wù)的邊界。在人員配置方面，由單一的財務(wù)會計衍生為三類人員：第一類為戰(zhàn)略財務(wù)人員，他們給公司高層提供 預(yù)算管理、績效管理、成本運(yùn)作、融資管理、投資管理等一系列的決策支持；第二類

6、為業(yè)務(wù)財務(wù)人員， 他們參與業(yè)務(wù)政策制定，輔助業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)決策，讓財務(wù)服務(wù)于業(yè)務(wù)；第三類為共享財務(wù)人員，他們 從事賬務(wù)處理、單據(jù)處理、員工福利等重復(fù)性工作，以解決原有的重復(fù)投入和低效率的弊端。戰(zhàn)略財務(wù)專業(yè)化，業(yè)務(wù)財務(wù)一體化，財務(wù)核算集中化，三者有機(jī)組合，使得財務(wù)管理趨于精細(xì)，財務(wù) 效能被放大，形成了穩(wěn)固的戰(zhàn)略鐵三角，從而實現(xiàn)了財務(wù)的集中和高效管理。財務(wù)營理創(chuàng)迢退陽友展的業(yè)務(wù)財務(wù)*屯畀葩14遍M門廷評 圖I”時Mfum拠圖：“戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、共享”三位一體的“鐵三角金蝶軟件（中國）有限公司建設(shè)財務(wù)共享服務(wù)中心需要具備什么條件財務(wù)共享服務(wù)中心模式的有效運(yùn)行，需要從選址、流程、組織、技術(shù)、服務(wù)等方面來進(jìn)行

7、優(yōu)化和準(zhǔn)備。 上線財務(wù)共享服務(wù)中心項目之前，建議先做咨詢，整體規(guī)劃財務(wù)共享中心建設(shè)方案，然后運(yùn)用信息化 手段來保障咨詢成果的有效實施。地點(diǎn)的選擇財務(wù)共享服務(wù)中心的辦公選址問題正確與否，將直接影響能否實現(xiàn)充分共享及投資報酬率，且制約業(yè) 務(wù)執(zhí)行情況。決定將共享服務(wù)中心的辦公地點(diǎn)設(shè)立在哪個城市，需要綜合考慮以下因素：評判標(biāo)準(zhǔn)人力資游標(biāo)旺產(chǎn)刖Affirmn服劈関圖：共享中心選址考慮因素大部分共享服務(wù)中心選址在大城市或者其周邊地區(qū)，其中包括上海、北京、廣州、深圳、大連、成都 和武漢。這些城市憑借自身的資源稟賦分別在業(yè)務(wù)先進(jìn)性、行業(yè)代表性、服務(wù)輻射性、規(guī)模增長性四 個方面呈現(xiàn)出各自的特色。另外一種比較常見

8、的是總部式選址，即將財務(wù)共享服務(wù)中心建設(shè)在總部所 在城市，這在建設(shè)財務(wù)共享服務(wù)中心初期較為常見，無論在溝通和管理上都比較方便。流程的設(shè)計財務(wù)共享服務(wù)構(gòu)建的過程，實質(zhì)上就是財務(wù)流程再造的過程。構(gòu)建財務(wù)共享中心工作體系，必須進(jìn)行 集團(tuán)范圍內(nèi)的財務(wù)制度統(tǒng)一和財務(wù)處理流程梳理工作。除此之外，還應(yīng)考慮共享服務(wù)中心運(yùn)營管理通 用流程。哪些流程納入共享服務(wù)中心？哪些流程仍保留在當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)單元？流程劃分應(yīng)充分考慮同質(zhì)性, 兼顧特殊性。財務(wù)共享中心涉及的流程包括核算、付款、過賬和報告等共性的、重復(fù)的、標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè) 務(wù)，而高附加值的財務(wù)活動通常不納入共享服務(wù)。組織的調(diào)整建立共享服務(wù)中心，必須進(jìn)行財務(wù)組織結(jié)構(gòu)的深度變革

9、。過去，集團(tuán)財務(wù)部下設(shè)總部財務(wù)、區(qū)域財務(wù)、 分子公司財務(wù)。機(jī)構(gòu)財務(wù)人員在費(fèi)用審核、憑證錄入、資產(chǎn)折舊核算、稅費(fèi)計提、薪酬社保核算等方 面都做著相同的、重復(fù)性的工作?，F(xiàn)在，集團(tuán)成立財務(wù)共享服務(wù)中心組織，這個組織不僅服務(wù)于總部, 也可以把所有機(jī)構(gòu)的日常性財務(wù)事務(wù)集中處理，由共享服務(wù)中心統(tǒng)一進(jìn)行流水線式作業(yè)，節(jié)約了大量 的人工成本。金蝶軟件（中國）有限公司現(xiàn)在過去箋團(tuán)財務(wù)部華南區(qū)廣州財務(wù)部武漢財務(wù)部長沙財務(wù)部»« » »««財務(wù)部華東區(qū)財務(wù)部發(fā)用會計應(yīng)收會計上海財務(wù)部杭州財勞部財務(wù)部財務(wù)部應(yīng)村會計報表會計會計金蝶軟件（中國）有限公司金蝶軟件

10、（中國）有限公司信息技術(shù)的支持企業(yè)的財務(wù)管理信息系統(tǒng)是實現(xiàn)財務(wù)共享服務(wù)的基礎(chǔ)和保障。我們建議，先實現(xiàn)集團(tuán)財務(wù)管控平臺的 統(tǒng)一搭建和整合，然后再規(guī)劃共享服務(wù)中心，這樣共享項目整合速度更快，成功率更高。搭建財務(wù)共享中心體系，還需完成財務(wù)共享服務(wù)系統(tǒng)與費(fèi)用報銷系統(tǒng)、影像掃描系統(tǒng)、銀企互聯(lián)系統(tǒng)、 業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、移動終端應(yīng)用等其他系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)各信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)集成和數(shù)據(jù)共享。服務(wù)水平協(xié)議服務(wù)水平協(xié)議是共享服務(wù)中心運(yùn)作的“邏輯平臺”。共享服務(wù)中心是一個單獨(dú)的組織，由成本中心轉(zhuǎn)變?yōu)槔麧欀行模哂卸▋r、服務(wù)協(xié)議等功能。在運(yùn)作財務(wù)共享服務(wù)中心之前，需要制定服務(wù)水平協(xié)議， 就服務(wù)的內(nèi)容、質(zhì)量、服務(wù)等級和價格、服

11、務(wù)反饋評價、改進(jìn)機(jī)制等方面達(dá)成共識。共享服務(wù)中心的 所有工作都將基于服務(wù)水平協(xié)議，各成員單位可根據(jù)服務(wù)水平協(xié)議評估共享服務(wù)中心的績效。金蝶EAS財務(wù)共享服務(wù)中心解決方案與價值金蝶EAS集團(tuán)財務(wù)共享服務(wù)中心打破財務(wù)組織界限，實現(xiàn)集團(tuán)業(yè)務(wù)在同一平臺、不同業(yè)務(wù)類型的專業(yè) 化分工處理。通過任務(wù)池管理、角色管理、門戶及工作流管理、多組織操作等平臺，為客戶、供應(yīng)商、 員工、伙伴提供各種自助服務(wù)。集成影像系統(tǒng)，完成單據(jù)影像掃描與存儲，實現(xiàn)電子流與實物流的完 美結(jié)合。幫助集團(tuán)企業(yè)提高財務(wù)管理水平及效率，降低運(yùn)營成本，構(gòu)建核心競爭力。共車胯雖平會企業(yè)m平臺asm曲'忌時 1廿章業(yè)濟(jì)SLBfi 舊幫未也I

12、WftTS1就處號EA5攝口顯冉引凍| 0OTP/DAP |麗展1界的皋理軍臺任努分棲與注疏理直內(nèi)優(yōu)弓圖：金蝶EAS財務(wù)共享服務(wù)產(chǎn)品藍(lán)圖金蝶軟件（中國）有限公司金蝶軟件（中國）有限公司財務(wù)共享服務(wù)平臺金蝶EAS共享服務(wù)平臺提供任務(wù)規(guī)則設(shè)置、任務(wù)池等功能。支持任務(wù)自動推送，打破傳統(tǒng)ERP軟件的工作流引擎機(jī)制，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需求對相關(guān)任務(wù)進(jìn)行分類，并根據(jù)任務(wù)類別按優(yōu)先級順序分別推送任務(wù)給不同的崗位人員處理。主要功能有業(yè)務(wù)員或運(yùn)營管理員的首頁、任務(wù)處理、任務(wù)統(tǒng)計報表等。共享中心管理員工作臺管理員與操作員通過首頁功能，可以了解相關(guān)任務(wù)、業(yè)務(wù)概貌，方便、快速地處理任務(wù)。«>3030金蝶軟件

13、（中國）有限公司金蝶軟件（中國）有限公司eiri «nivfl4* 圖：共享中心業(yè)務(wù)管理員首頁金蝶軟件（中國）有限公司任務(wù)池系統(tǒng)按設(shè)定規(guī)則、預(yù)置頻率將任務(wù)推送給共享財務(wù)人員，并通過一定獎勵機(jī)制，鼓勵高效、保質(zhì)地完 成共享中心各項任務(wù)與工作，推動財務(wù)工作“計件工資制”的實現(xiàn)。 IHV TH* Vr b KMit-ife圖：任務(wù)池實時的績效統(tǒng)計報表按期間、業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)類型等統(tǒng)計任務(wù)量、任務(wù)耗時、任務(wù)完成及時率。展現(xiàn)任務(wù)進(jìn)度統(tǒng)計報表、個 人任務(wù)統(tǒng)計表及個人任務(wù)排名報表。實現(xiàn)任務(wù)實時監(jiān)控，促進(jìn)績效改善。圖：任務(wù)進(jìn)度統(tǒng)計表靈活的員工自助服務(wù)門戶系統(tǒng)預(yù)置20多類費(fèi)用報銷、人力資源等服務(wù)，金蝶EA

14、S根據(jù)不同的角色權(quán)限，在流程中心可以不區(qū)分組織，綜合查詢待處理的業(yè)務(wù)流程，并且工作流的配置可以靈活定義，支持不同財務(wù)審批流程的應(yīng) 用。共享平臺與影像系統(tǒng)、金蝶EAS的關(guān)系共享平臺與金蝶EAS、影像系統(tǒng)之間的通訊，屬于跨系統(tǒng)之間的調(diào)用，通過遠(yuǎn)程訪問的方式，使用Webservice接口進(jìn)行交互。Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司費(fèi)用共享解決方案金蝶EAS財務(wù)共享服務(wù)系統(tǒng)通過集成影像系統(tǒng)、完成影像系統(tǒng)與費(fèi)用報銷的接口，報賬流程由影像單 據(jù)傳遞代替現(xiàn)有紙面單據(jù)傳遞。實物單據(jù)掃描后，影像系統(tǒng)自動識別條形碼，并根據(jù)條形碼對影像進(jìn) 行自動分組，系統(tǒng)根據(jù)預(yù)先設(shè)定的規(guī)則上傳至服務(wù)器。財務(wù)審核環(huán)節(jié)通過查看影像

15、和報銷單據(jù)，實現(xiàn) 審核與核算的無紙化流程。圖：基于影像的費(fèi)用報銷流程Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司員工利用瑣碎時間通過手機(jī)等移動終端提交出差申請或報銷流程，整理報銷發(fā)票，縮短報銷周期，提 高員工滿意度。通過打印電子單據(jù)封面上的條形碼，在系統(tǒng)中跟蹤實物單據(jù)的流轉(zhuǎn)過程，每個環(huán)節(jié)對 實物單據(jù)的接收和移交，都通過掃描電子單據(jù)封面的條形碼，記錄責(zé)任人及時間等信息。一方面便于 對實物單據(jù)的跟蹤，另一方面便于員工自助進(jìn)行實物單據(jù)位置查詢。Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司圖：易用的移動差旅和報銷服務(wù)Kingdee金蝶軟件

16、（中國）有限公司應(yīng)付共享解決方案基于光學(xué)字符識別（OCR）和工作流技術(shù)，實現(xiàn)從發(fā)票生成、多維度往來結(jié)算、記賬、期末往來對賬業(yè)務(wù) 的跨組織批量處理。往來會計基于應(yīng)付單和發(fā)票影像內(nèi)容進(jìn)行審批，各掃描點(diǎn)定期將紙制發(fā)票快遞給 共享中心往來會計，往來會計確認(rèn)發(fā)票的完整性和正確性后進(jìn)行歸檔。共享模式下的應(yīng)付賬款管理， 縮短了發(fā)票到付款的周期，保障應(yīng)付賬款的及時性和準(zhǔn)確性。11:fl ig ocrKftJEAS 門尸鴨草屯自誹矜檔2汝轉(zhuǎn)龐村盅阿EASS felll1 3 fASnP71Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司圖：基于影像的供應(yīng)鏈采購付款出納共享解決方案通過

17、財務(wù)共享服務(wù)的出納工作平臺，集中處理多家公司的多筆收付款業(yè)務(wù)，批量審批，批量提交銀企互聯(lián)，跨組織處理多家公司資金日記賬、銀行對賬單、余額調(diào)節(jié)表，有效解決分散經(jīng)營模式下的資金 集中管理難題。在資金流動過程中，還可以實時監(jiān)控大額資金的支出，既防范了資金管理風(fēng)險，也提升了資金集中管控的能力，為資金集中管理搭建服務(wù)平臺。圖：出納付款共享Kingd&e金蝶軟件（中國）有限公司資產(chǎn)共享解決方案在財務(wù)共享服務(wù)中心，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理的共享財務(wù)人員，可以集中處理多家組織的固定資產(chǎn)業(yè) 務(wù)，如：按事先設(shè)置的對賬方案，核對集團(tuán)多家公司的固定資產(chǎn)實物賬與財務(wù)賬；期末批量計提固定 資產(chǎn)折舊；期末批量對賬等，打

18、破組織界限，提高固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理效率。圖：固定資產(chǎn)期末批量計提折舊核算共享解決方案記賬中心 為財務(wù)共享中心核算專崗人員提供一站式的記賬處理中心，用戶可通過記賬中心，清晰了解負(fù)責(zé)的各 個組織待處理憑證和單據(jù)，并可進(jìn)行多公司、多模塊、多單據(jù)的批量自動記賬，還可以根據(jù)不同業(yè)務(wù) 類型按日、周、月等規(guī)則實現(xiàn)系統(tǒng)自動記賬，極大提高財務(wù)人員的工作效率。圖：憑證批量處理Kingdee對賬中心財務(wù)人員可通過對賬平臺進(jìn)行多公司、多模塊的一次性對賬，整個過程一鍵操作，后臺自動執(zhí)行。根 據(jù)對賬的結(jié)果，可以聯(lián)查對賬明細(xì)和差異明細(xì)，幫助財務(wù)人員輕松找到問題，快速完成對賬工作，提 高財務(wù)核算的準(zhǔn)確性。Kingd&e

19、金蝶軟件（中國）有限公司Kingd&e金蝶軟件（中國）有限公司圖：對賬中心 結(jié)賬中心期末，共享財務(wù)人員通過結(jié)賬中心集中檢查集團(tuán)所有組織、所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)的結(jié)賬進(jìn)度和明細(xì)情況，還 可以定期對結(jié)賬情況進(jìn)行分析，找出瓶頸環(huán)節(jié)加以改善，提高結(jié)賬工作效率，規(guī)范結(jié)賬流程，管控財 務(wù)風(fēng)險。Kingd&e金蝶軟件（中國）有限公司Kingd&e金蝶軟件（中國）有限公司報表共享解決方案EAS財務(wù)共享模式下，一個財務(wù)人員每月負(fù)責(zé)集團(tuán)多家公司報表的編制、審批、上報工作，通過金蝶 報表平臺，不需要頻繁切換財務(wù)組織、報表周期，實現(xiàn)多組織報表的集中批量處理，隨時監(jiān)控各家公 司報表編制進(jìn)度。對于固定模板的

20、報表，還可以實現(xiàn)自動批量編報，大大提高了報表編制及時性和準(zhǔn) 確性，實時監(jiān)控各成員單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。財務(wù)共享服務(wù)中心應(yīng)用價值推動財務(wù)管理轉(zhuǎn)型共享服務(wù)中心將企業(yè)各個單位的后臺功能集中在一起，使得企業(yè)各領(lǐng)域的專家在一起共事，直接交流。 通過舉辦各種有針對性的培訓(xùn)，使共享服務(wù)中心員工技能水平不斷提高；原有機(jī)構(gòu)中的部分人員向高 價值的管理活動轉(zhuǎn)型。加強(qiáng)集團(tuán)管控共享服務(wù)的意義不僅是單純的成本節(jié)約，共享服務(wù)使各業(yè)務(wù)單元更專注于核心業(yè)務(wù)，且提供了一個標(biāo) 準(zhǔn)的工作程序，避免地區(qū)和業(yè)務(wù)部門之間出現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的偏差和內(nèi)部管理的“黑洞”現(xiàn)象，使更多的 管理數(shù)據(jù)在統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)下得以比較。提高效率和服務(wù)質(zhì)量通過集約化把

21、復(fù)雜的工作變得更簡單、更標(biāo)準(zhǔn)、分工更細(xì)，工作效率和質(zhì)量將進(jìn)一步提高，它把傳統(tǒng) 的會計記賬變成了“會計工廠”的運(yùn)營，聚焦于服務(wù)。有效保證業(yè)務(wù)發(fā)展各業(yè)務(wù)單位將非核心業(yè)務(wù)（后臺業(yè)務(wù)）交由共享服務(wù)中心來運(yùn)作，而共享服務(wù)中心又能提供足夠的后 臺支持，使各業(yè)務(wù)單位可以將自己的重心完全放在它們的核心業(yè)務(wù)和顧客上。降低成本業(yè)務(wù)量不增加的情況下人員減少；業(yè)務(wù)量增加而人員不增加。有利并購和擴(kuò)張只考慮核心業(yè)務(wù)的整合或擴(kuò)張，而后臺服務(wù)的提供并不需要再增加新的機(jī)構(gòu)和費(fèi)用。加速企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程共享服務(wù)中心為企業(yè)工作流程的標(biāo)準(zhǔn)化以及各種管理數(shù)據(jù)的統(tǒng)一提供平臺。Kingd&e金蝶軟件（中國）有限公司金蝶EAS財務(wù)共享

22、服務(wù)中心客戶典型應(yīng)用千億房企的財務(wù)管控轉(zhuǎn)型之路企業(yè)簡介萬科企業(yè)股份有限公司成立于1984年，1988年進(jìn)入房地產(chǎn)行業(yè)，1991年成為深圳證券交易 所第二家上市公司。經(jīng)過二十多年的發(fā)展，成 為國內(nèi)最大的住宅開發(fā)企業(yè)，目前業(yè)務(wù)覆蓋珠 三角、長三角、環(huán)渤海三大城市經(jīng)濟(jì)圈以及中 西部地區(qū)，共計53個大中城市。近三年來，年 均住宅銷售規(guī)模在 6萬套以上，2013公司實現(xiàn) 銷售面積1489.9萬平方米，銷售金額1709.4元， 同比分別增長15%和21%。銷售規(guī)模持續(xù)居全 球同行業(yè)首位。信息化需求及規(guī)劃萬科作為國內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)的龍頭老大，除了傳統(tǒng)的住宅與物業(yè)外，還涉足商業(yè)地產(chǎn)，具有傳統(tǒng)房地產(chǎn) 行業(yè)資金需求金

23、額大、占用時間長、費(fèi)用項目多、費(fèi)用支付方式復(fù)雜、費(fèi)用支付頻繁等特點(diǎn)。萬科在 全國60個城市進(jìn)行項目開發(fā)，銷售總量超過2000億，員工人數(shù)超過 3萬人。如何打造一個為業(yè)務(wù)服務(wù)、管理服務(wù)的管理平臺，有效防范風(fēng)險，提升運(yùn)作效率，這將是集團(tuán)財務(wù)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵。2013201420152016圖：萬科財務(wù)共享中心系統(tǒng)平臺整體規(guī)劃經(jīng)過項目前期的標(biāo)桿企業(yè)考察、案例分析、內(nèi)部論證、立項、引入外部咨詢方，形成了萬科財務(wù)共享 中心全面建設(shè)方案。萬科財務(wù)共享服務(wù)中心以員工費(fèi)用報銷流程為共享服務(wù)切入點(diǎn)，二期將合同類的 管理費(fèi)用及所有營銷費(fèi)用納入共享流程，三期將成本類、收入類業(yè)務(wù)流程納入共享中心。未來，萬科 財務(wù)共享中心運(yùn)

24、營將逐步走向成熟，為內(nèi)外部客戶提供專業(yè)化服務(wù)。Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司典型應(yīng)用3-4天內(nèi)上線一家公司，快速復(fù)制財務(wù)管理流程和制度標(biāo)準(zhǔn)萬科集團(tuán)通過建立財務(wù)共享服務(wù)中心，為集團(tuán)快速發(fā)展住宅、物業(yè)、商業(yè)等提供集約化財務(wù)保障。財務(wù)共享服務(wù)中心建立后，通過可復(fù)制的管理標(biāo)準(zhǔn)，在3-4天內(nèi)上線一家公司， 截止目前財務(wù)共享中心已支撐的一線公司擴(kuò)張到 47家城市公司，月審核單據(jù)量增加到30000多筆。？萬科財務(wù)共享服務(wù)中心基于金蝶EAS財務(wù)共享服務(wù)平臺，將財務(wù)共享服務(wù)中心制定的一切財務(wù)制度都固化在統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫中，包括財務(wù)作業(yè)流程等都在信息系統(tǒng)中進(jìn)行統(tǒng)一設(shè)定，成員單位不得隨意修改， 從而保證總部的戰(zhàn)

25、略得到有效貫徹和落實。加強(qiáng)管控，避免一線公司出現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行偏差和內(nèi)部管理黑洞萬科在上線財務(wù)共享時，借助流程再造的理念再造財務(wù)流程，實現(xiàn)財務(wù)共享服務(wù)中心的業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)整 合。財務(wù)共享模式下，實現(xiàn)了人員集中、流程集中及數(shù)據(jù)集中。萬科集團(tuán)在武漢建立了財務(wù)共享中心，統(tǒng)一進(jìn)行管理，避免了財務(wù)人員受到當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的影響， 強(qiáng)化財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行。同時，萬科將費(fèi)用報銷、合同付款等18類業(yè)務(wù)流程的審批統(tǒng)一納入財務(wù)共享中心，在集團(tuán)范圍內(nèi)實現(xiàn)財務(wù)的集中管控。財務(wù)共享上線后，財務(wù)共享中心每月日常審核中發(fā)現(xiàn)了多筆圖：萬科財務(wù)共享中心共享審批員工報銷周期，從半個月縮短到13.4小時，提升了員工滿意度以往萬科集團(tuán)與一線公司各自

26、使用獨(dú)立的費(fèi)用系統(tǒng)，流程繁多，一個流程下來一般需要半個月的時間， 而且員工需要不斷地催促領(lǐng)導(dǎo)審批，員工滿意度很低?，F(xiàn)在，通過網(wǎng)上共享自助服務(wù)門戶，萬科員工可以隨時隨地享用合同、報銷等70個自助服務(wù)。共享財務(wù)人員在員工提交服務(wù)之后，按照服務(wù)水平協(xié)議和管理標(biāo)準(zhǔn)，針對員工和管理者一視同仁，及時響應(yīng) 服務(wù)請求，目前一個流程走下來僅需要13.4小時的時間。實施共享服務(wù)模式之后，有效地提升了流程效率，拉近了員工與企業(yè)、員工與領(lǐng)導(dǎo)之間的距離，提高了員工的滿意度。Kingdee金蝶軟件（中國）有限公司應(yīng)用價值加強(qiáng)集團(tuán)管控，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營，規(guī)范財務(wù)運(yùn)作共享中心組織獨(dú)立于一線機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)流程和遵從度更高更嚴(yán)格，核算規(guī)

27、則和會計處理標(biāo)準(zhǔn)更加一致。 通過共享平臺，有力保障集團(tuán)財務(wù)戰(zhàn)略的執(zhí)行，強(qiáng)化了總部對一線公司的管控力度，大大降低企業(yè)集 團(tuán)整體的運(yùn)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。提高財務(wù)人員工作效率，財務(wù)報告更及時、可靠總部統(tǒng)一處理審查、記賬、支付、報表等基礎(chǔ)性會計作業(yè)，獨(dú)立、自動化的賬務(wù)處理，減低了差錯和 人為調(diào)賬的風(fēng)險，提高了財務(wù)數(shù)據(jù)傳遞的及時性和準(zhǔn)確性。由于財務(wù)報告能及時、準(zhǔn)確反應(yīng)一線業(yè)務(wù), 為制定財務(wù)業(yè)務(wù)政策、編制預(yù)算提供了更為準(zhǔn)確、可靠的依據(jù)。防范舞弊行為發(fā)生，提高威懾力共享財務(wù)以專業(yè)、獨(dú)立的審核視角來進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理，能快速識別舞弊線索，審計和舉報調(diào)查不需 要通知一線機(jī)構(gòu)，共享中心直接配合完成，形成一種威懾力。K

28、ingdee金蝶軟件（中國）有限公司大通證券，從物理集中到全面共享企業(yè)簡介O大通證券www daton corn cn大通證券股份有限公司是總部設(shè)在大連的唯一一家證券 公司，注冊資本22億元，經(jīng)營范圍包括：證券經(jīng)紀(jì)；證 券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧 問；證券承銷與保薦；證券自營；證券資產(chǎn)管理；為期 貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)；證券投資基金銷售業(yè)務(wù)；融 資融券業(yè)務(wù)；代銷金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)；中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其 他業(yè)務(wù)。公司目前擁有38家分支機(jī)構(gòu)（其中1家分公司, 37家營業(yè)部），分布于大連、上海、北京、天津、廣州、 深圳等全國20余個城市。信息化需求營業(yè)部業(yè)務(wù)整合，財務(wù)管理需要同步整合大

29、通集團(tuán)內(nèi)部公司數(shù)量達(dá)到一定規(guī)模后，分支機(jī)構(gòu)眾多，近50家財務(wù)組織的信息實現(xiàn)了物理上的大集中。為了降低營業(yè)部運(yùn)作成本，大通證券的營業(yè)部業(yè)務(wù)和財務(wù)運(yùn)作模式急需整合，解決集團(tuán)內(nèi)部共性 財務(wù)機(jī)構(gòu)重復(fù)建設(shè)且運(yùn)行成本高的問題。全成本核算對財務(wù)管理提出更高要求大通證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)采取全成本核算的方式，按“誰受益誰承擔(dān)費(fèi)用”的原則，證券營業(yè)部運(yùn)營成本、 公司總部直接為證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的支出均由證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)分?jǐn)?。業(yè)務(wù)規(guī)范化、流程標(biāo)準(zhǔn)化、管理明 晰化的管理要求，給集團(tuán)財務(wù)管理提出了挑戰(zhàn)。財務(wù)要成為企業(yè)的價值整合者大通證券希望把會計基礎(chǔ)核算等低附加值的作業(yè)趨于集中，把財務(wù)工作的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到預(yù)算、預(yù)測、決 策分析等方面，發(fā)

30、揮財務(wù)在決策支撐、價值創(chuàng)造、風(fēng)險防范等作用，為創(chuàng)造企業(yè)價值服務(wù)。典型應(yīng)用打破原有核算模式，建立財務(wù)共享服務(wù)中心 為提升財務(wù)核算效率、降低成本、優(yōu)化流程，實現(xiàn) 統(tǒng)一處理營業(yè)部財務(wù)核算等事項，大通證券按照不 同的內(nèi)容進(jìn)行專崗專項核算，如清算憑證處理、費(fèi) 用報銷處理、稅金計算、報表編制分別由對應(yīng)的專 崗人員完成所有營業(yè)部的專項業(yè)務(wù)，打破之前營業(yè) 部財務(wù)人員按照各自營業(yè)部獨(dú)立完成所有財務(wù)核算 的核算模式。圖：大通證券財務(wù)共享中心業(yè)務(wù)范圍 金蝶軟件（中國）有限公司設(shè)立大連地區(qū)營業(yè)部財務(wù)共享中心，隸屬于公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部下設(shè)的運(yùn)營中心，負(fù)責(zé)各營業(yè)部的財務(wù)核算工作。試點(diǎn)期間共享服務(wù)中心人員共有12人，全國推廣

31、后，共享中心人員預(yù)計達(dá)到22人。搭建財務(wù)共享平臺，梳理優(yōu)化業(yè)務(wù)流程大通證券梳理現(xiàn)有財務(wù)流程，并重新定義了共享服務(wù)中心模式下16類業(yè)務(wù)處理流程，包括：證券交易業(yè)務(wù)、費(fèi)用報銷核算、工資社保核算、稅費(fèi)計提等。全面完成大通財務(wù)共享中心信息化平臺的搭建工 作。所有對會計需求的處理，都在共享服務(wù)中心完成，最終數(shù)據(jù)處理和信息產(chǎn)生在共享中心實現(xiàn)。使 營業(yè)部業(yè)務(wù)進(jìn)程更加透明，便于決策層準(zhǔn)確、及時把握業(yè)務(wù)動態(tài)。多組織批量業(yè)務(wù)處理，高效完成財務(wù)日常工作大通證券共享中心費(fèi)用審核人員在金蝶EAS任務(wù)處理平臺，跨組織處理批量審核各類報銷單據(jù)及影像的合規(guī)性。單據(jù)一旦經(jīng)過共享中心審核，共享中心出納即可以進(jìn)行多組織收付款處理。

32、每月末各地營 業(yè)部通過快遞的方式郵寄各類原始票據(jù)，檔案管理崗進(jìn)行簽收存檔管理。除了費(fèi)用共享業(yè)務(wù)的批量處理外，按照統(tǒng)一的規(guī)則和流程，大通證券還實現(xiàn)了業(yè)務(wù)系統(tǒng)（新意系統(tǒng)） 憑證的批量處理、總賬的核算共享、固定資產(chǎn)的共享以及報表共享等全面財務(wù)共享。應(yīng)用價值 降低管理成本。通過財務(wù)共享服務(wù)，每家營業(yè)部財務(wù)人員編制均為1人，降低了人員成本。通過將財務(wù)工作中簡單、重復(fù)、操作性的事務(wù)集中到總部處理，降低了營業(yè)部財務(wù)檢查、審計、監(jiān)督等管理成本。 提高經(jīng)營效率。通過財務(wù)共享服務(wù)，實現(xiàn)了前、后臺的專業(yè)化分工，營業(yè)部不再承擔(dān)操作性工作， 財務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)化、流程化和集中處理，有利于工作效率的提高。 有效地控制經(jīng)營風(fēng)險

33、。通過財務(wù)共享服務(wù)，保證了會計信息的質(zhì)量，財務(wù)管理的透明度大大提高。 通過統(tǒng)一的制度和標(biāo)準(zhǔn)化的流程，強(qiáng)化了總部對營業(yè)部的管控力度，有利于降低整體的運(yùn)營風(fēng)險。 提升財務(wù)的決策支持能力。 營業(yè)部不再承擔(dān)財務(wù)日常事務(wù)性工作，共享財務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、流程化處理,有利于協(xié)助營業(yè)部將主要精力投入到市場和業(yè)務(wù)拓展中，為業(yè)務(wù)發(fā)展和決策提供支持。金蝶軟件（中國）有限公司共享，為金蝶向互聯(lián)網(wǎng)轉(zhuǎn)型保駕護(hù)航金蝶財務(wù)管理發(fā)展歷程在20年的發(fā)展過程中，金蝶從單體企業(yè)變成集團(tuán)性公司，財務(wù)經(jīng)歷過幾個階段：從分布應(yīng)用，到集中 管理，到財務(wù)業(yè)務(wù)一體化，最后走向共享服務(wù)整合的過程。同時，財務(wù)職能也經(jīng)歷了從核算財務(wù)向業(yè) 務(wù)財務(wù)和戰(zhàn)略財務(wù)轉(zhuǎn)

34、型的過程。在財務(wù)管理發(fā)展過程中，財務(wù)發(fā)展與信息化緊密相關(guān)，密不可分。* - 2006 CH用甸圧肖"腔罷號韻蜿體的公可回亟燉池肩第忖札叫*公刃時用標(biāo)準(zhǔn)優(yōu).丘恥區(qū)勰* hz曲趕悅菱尋聚竦同一令刖醸薛 兵二坤扇小舌存閘需僵黑 MQP震疑鬲師也養(yǎng)世雋皤睥，推刪Ml範(fàn)曬比*旦務(wù)'仲制肛衣玄口了無墮乂匹整含財涪理* 2010-鈿羽竇我爭申亡肚立共孚中心，話岀業(yè)號皿出 聞”婕帰 庖MfS巒計卿I.*馬'UtTlfl L養(yǎng)刁也*嗤円生竝圖：金蝶集團(tuán)財務(wù)管理發(fā)展階段管理問題及目標(biāo)隨著公司進(jìn)入快速增長期，業(yè)務(wù)規(guī)模和人員規(guī)?？焖贁U(kuò)張，財務(wù)管理面臨如下新的問題和挑戰(zhàn)： 原有管理體系分隔化，無法適應(yīng)高增長；流程不統(tǒng)一，管理成本過高。財務(wù)管理和思維模式仍停留 在傳統(tǒng)職能方面，不能適應(yīng)新的市場和企業(yè)環(huán)境，對集團(tuán)管控缺乏新方法。 人員急劇增長，管理難度加大且效率低下。分子公司的財務(wù)工作過度依賴于人，一旦人員變化影響很大，分子公司的財務(wù)人員價值觀管理和原則性受到挑戰(zhàn)。 全國機(jī)構(gòu)數(shù)量激增，財務(wù)人員的招聘、培訓(xùn)、管理、監(jiān)管等事務(wù)效率低。不同規(guī)模機(jī)構(gòu)財務(wù)工作量 不均衡，無法形成專業(yè)化分工，資源配置和利用效率不高。 現(xiàn)有財務(wù)體系無法支持公司對營運(yùn)決策和核心價值業(yè)務(wù)的發(fā)展。基礎(chǔ)財務(wù)70%的人力和時間用于日?；A(chǔ)業(yè)務(wù)處理，沒有有效深入業(yè)務(wù)進(jìn)行決策支持，協(xié)助推動集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)。