“三個辦法一個指引”解讀貸款新規(guī)

1、貸款新規(guī)的七大要義和三大精髓三大精髓：全流程精細(xì)化管理、協(xié)議承諾、實貸實付 七大要義：全流程管理、誠信申貸、協(xié)議承諾、實貸實付、貸放分控、貸后管理、罰則約束 貸款原來分“貸前、貸中、貸后”三個環(huán)節(jié)，貸款新規(guī)把貸款全流程細(xì)分為受理、調(diào)查、風(fēng)評、審批、簽約、發(fā)放、支付、后管和處置九大環(huán)節(jié)，對關(guān)鍵環(huán)節(jié)提出了風(fēng)險管控要求，實施精細(xì)化管理。誠信申貸強(qiáng)調(diào)借款人在申貸中要恪守誠實守信原則，如實、全面、及時向貸款人提供財務(wù)信息和進(jìn)行重大事項披露?！皡f(xié)議承諾”原則要求銀行應(yīng)與借款人乃至其他相關(guān)各方通過簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，追究各方法律責(zé)任。貸放分控原

2、則強(qiáng)調(diào)批貸不等于放款，注重審核各項放款前提條件、貸款資金用途等要素，改變原來“有條件審批、無條件放款”的錯誤操作。實貸實付是指銀行要根據(jù)貸款項目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金通過貸款人受托支付等方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。其關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途，減少貸款挪用的風(fēng)險。貸款新規(guī)在沿襲商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸后管理方式的同時，突出強(qiáng)調(diào)以下方面貸后管理的要求：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進(jìn)行監(jiān)控；強(qiáng)調(diào)借款合同的相關(guān)約定對貸后管理工作的指導(dǎo)性和約束性；明確了貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任。罰則約

3、束則明確提出了采取“監(jiān)管措施”或“行政處罰”的手段，約束貸款人和借款人等交易主體的行為。貸款新規(guī)七大亮點分段發(fā)放信貸資金，防止挪用 貸款新規(guī)的發(fā)布，矛頭直指貸款風(fēng)險。防止信貸資金被違規(guī)挪用，被視為貸款新規(guī)的核心。新規(guī)的實施，將“實貸實存”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皩嵸J實付”。 “實貸實存”，就是貸款獲批后，銀行將貸款直接劃入借款人賬戶，由其自主支付。在“實貸實存”模式下，信貸資金的支取與還款全部由借款人執(zhí)行，整個資金的發(fā)放與回籠全部在同一銀行循環(huán)，因此很多銀行通過派發(fā)貸款來促進(jìn)存款。 “實貸實付”，就是貸款獲批后，銀行按合同約定，由貸款人通過借款人賬戶直接即時劃至借款人交易對手。在“實貸實付”模式下，一方面，由

4、于受托支付，銀行向不同的最終受益人支付信貸資金后，企業(yè)可將資金在不同銀行間劃轉(zhuǎn)；另一方面，由于必須分階段、分額度放款，在一定程度上可約束銀行貸款虛放、存款虛存。 銀監(jiān)分局局長邱承金說，“實貸實付”雖然是個新名詞，但事實上住房貸款、購車貸款一直實行實貸實付。由“實貸實存”變?yōu)椤皩嵸J實付”，貸款的條件和門檻并沒有變化，只是在支付環(huán)節(jié)上進(jìn)行了一些調(diào)整，而調(diào)整的目的也是為了防范銀行風(fēng)險，保護(hù)消費者權(quán)益。 大額貸款借款人無法直接從銀行取得款項 貸款的支付方式是新規(guī)中最為核心的細(xì)節(jié)之一，由之前的“自主支付”變?yōu)椤白灾髦Ц丁迸c“受托支付”相結(jié)合。與借款人“自主支付”方式相比，貸款人“受托支付”的最大區(qū)別就在

5、于，在貸款發(fā)放前增加了“銀行對貸款資金用途的審核”環(huán)節(jié)，從而將貸款資金與貸款用途捆綁在一起。這種捆綁將使借款人對貸款資金的“自由”使用受到限制，從而有效解決貸款資金被挪用問題。根據(jù)新規(guī)，受托支付目前適用的情況是：貸款資金單筆金額超過項目總投資或超過萬元人民幣；具備以下情形之一的流動資金貸款：一是與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；二是支付對象明確且單筆支付金額較大；三是貸款人認(rèn)定的其他情形。 除了例外情形，個人貸款資金也應(yīng)采用受托支付的方式進(jìn)行。 采取受托支付的個貸例外情形主要包括：借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過萬元人民幣的；借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方

6、式的；貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過萬元人民幣的；法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。 貸款環(huán)節(jié)更細(xì)化，“緊箍咒”起效 銀監(jiān)部門指出，傳統(tǒng)貸款管理相對粗放，僅劃分了貸前、貸中、貸后三個環(huán)節(jié)，沒有具體細(xì)分到業(yè)務(wù)流程，通常叫“貸款三查”。沒有強(qiáng)調(diào)貸款的結(jié)果，只是簡單地要求“貸后檢查”，作為審慎經(jīng)營基本要求的“核”“控”“盯”則被忽視了。至于檢查后有問題的貸款如何處理，在傳統(tǒng)的貸款管理制度中，并不是重點。 貸款新規(guī)則將貸款管理細(xì)化為八個環(huán)節(jié)，即受理、調(diào)查、風(fēng)評、審批、簽約、支付、后管和處置，每個環(huán)節(jié)都明確了具體要求，只要認(rèn)真落實到位，就能最大限度降低信貸風(fēng)險。 借款人作出承諾方可貸款 借貸雙方在法律上地位平等

7、，但銀行要管住借款人只有通過協(xié)議承諾的方式。如果借款人的承諾不能兌現(xiàn)，就要承擔(dān)責(zé)任，同樣如果借款人承諾的內(nèi)容有假，構(gòu)成欺詐，也要承擔(dān)責(zé)任。這樣就能令借款人不敢造假，不愿造假。 例如固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法里規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；在進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意等。 同時，在信貸新規(guī)中，借款人協(xié)議承諾除了按期還本付息，到期不能履約要執(zhí)行罰

8、則條款外，還要承諾兩點：一是貸款的真實用途；二是貸款的支付方式。沒有以上協(xié)議承諾，則不能簽訂貸款合同。 個貸執(zhí)行面談面簽，以防冒領(lǐng) 個人貸款管理暫行辦法中，要求執(zhí)行貸款面談面簽制度。指出貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，對通過電子銀行渠道發(fā)放的低風(fēng)險個人質(zhì)押貸款的情形，貸款人可以不進(jìn)行貸款面談，但至少應(yīng)當(dāng)采取有效措施確定借款人的真實身份。除電子銀行渠道辦理的貸款，貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。 邱承金介紹，強(qiáng)調(diào)面談面簽，主要是為了核實個人貸款的真實性，防止出現(xiàn)被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實保護(hù)借款人的合法權(quán)益。 測算流動資金需求，防止

9、超限 流動資金貸款支付頻繁，周轉(zhuǎn)速度快，支付管理控制的成本較高，但影響企業(yè)流動資金占用的因素相對較為明確，流動資金需求可進(jìn)行合理測算。而且實際中挪用流動資金貸款，也多是源于發(fā)放的流動資金貸款金額超出借款人實際流動資金需求。 因此，貸款新規(guī)的規(guī)范重點之一是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進(jìn)而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。 銀監(jiān)部門認(rèn)為，通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營的貸款需求，又有效防止因超過實際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致貸款資金被挪用。 違規(guī)貸款，后果很嚴(yán)重 貸款新規(guī)對違規(guī)事項的“法律責(zé)任”作了重點界定，“三個辦法”分別單列一章進(jìn)

10、行了說明。 如流動資金貸款管理暫行辦法里規(guī)定，貸款人違反規(guī)定發(fā)放流動資金貸款的，銀行監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有四種情形之一的，銀行監(jiān)管部門可采取銀監(jiān)法規(guī)定的措施進(jìn)行監(jiān)管。這四種情形是：流動資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實到具體部門和崗位的；貸款調(diào)查、風(fēng)險評價、貸后管理未盡職的；對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的。 與此同時，辦法也對貸款人的違規(guī)行為進(jìn)行了約定，指出貸款人有下列七種情形之一的，銀行監(jiān)管部門除采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)銀監(jiān)法對其進(jìn)行處罰。七種情形分別為：以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；未按本辦法規(guī)

11、定簽訂借款合同的；與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途的；超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形。 新規(guī)不會對個貸需求產(chǎn)生負(fù)面影響 貸款新規(guī)，特別是個人貸款管理暫行辦法的實施，是否意味著個人貸款門檻抬高？增添金融消費者的麻煩？ 市銀監(jiān)分局相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，年央行頒布實施的貸款通則是規(guī)范商業(yè)銀行借貸行為的部門規(guī)章，但在金融改革的嬗變下，它越來越不適應(yīng)當(dāng)今銀行業(yè)務(wù)的需要。貸款新規(guī)的出臺，可謂一場信貸管理上的革命。新規(guī)不僅不會給金融消費者增添麻煩，相

12、反其中一些規(guī)定還有利于金融消費者權(quán)益的保護(hù)。如個人貸款管理暫行辦法中“借款合同采用格式條款的，應(yīng)當(dāng)維護(hù)借款人的合法權(quán)益，并予以公示”等條款，都體現(xiàn)了保護(hù)金融消費者利益的理念。 另一方面，新規(guī)就個貸流程等方面所作的一些監(jiān)管要求，沒有抬高個人獲得貸款的門檻，不會影響個人貸款的申請。新規(guī)提出的“受托支付”管理理念，是現(xiàn)行做法的制度化，因此不會影響到借款人的資金使用。而且辦法已就“受托支付”作了一些例外規(guī)定，小額個人貸款和個體經(jīng)營貸款的申請和使用也不會受到影響。 貸款新規(guī)影響 貸款新規(guī)執(zhí)行對自主創(chuàng)業(yè)的影響“面談面簽”是為了甄別客戶而非麻煩客戶 個人貸款業(yè)務(wù)近年來發(fā)展迅速。上海銀行同業(yè)公會常務(wù)副 會長陳

13、祖基認(rèn)為，此前個人貸款的發(fā)放依據(jù)沿用多年的貸款通則，已不能涵蓋銀行業(yè)的現(xiàn)有業(yè)務(wù)，比如電子銀行、信用卡等，個人貸款管理暫行辦法的推出是中國銀行業(yè)規(guī)范管理的又一次提升。 新辦法對銀行的貸款全流程包括從受理、調(diào)查、審查到審批的每個環(huán)節(jié)都作了非常詳細(xì)、明確的規(guī)定，其中“簽約需面簽面談”這一條，廣受關(guān)注。 記者采訪上海多家銀行發(fā)現(xiàn)，除小額循環(huán)貸款等個別業(yè)務(wù)外，目前絕大多數(shù)個人貸款業(yè)務(wù)都已實施“面談面簽”。而新辦法對此做了進(jìn)一步的強(qiáng)調(diào)，可以確保其不流于形式。以前，借款人總是按業(yè)務(wù)員的指令不停地簽字而來不及看合同；現(xiàn)在則必須對還款能力、貸款用途、放款流向反饋以及違約責(zé)任等有充分的了解后才能簽字。浦發(fā)銀行個貸

14、部總經(jīng)理王嶒告訴記者，新規(guī)定對借款人而言沒有增加手續(xù)，只是業(yè)務(wù)人員會問得更仔細(xì)，辦手續(xù)的時間比過去長一些而已?！敖杩钊烁匾曎J款成數(shù)和執(zhí)行利率，對面談時間長一點不會介意，而深入訪談恰恰更能體現(xiàn)銀行的服務(wù)態(tài)度和服務(wù)能力?！彼f。 交通銀行零售信貸部總經(jīng)理王學(xué)武所負(fù)責(zé)的部門參與了新辦法的制定。他以為，面簽面談規(guī)定的出發(fā)點，是為了甄別客戶，而不是麻煩客戶，這對客戶是有利的。他介紹，以往出現(xiàn)過一些本人沒有貸款，因為證件被盜用卻要為貸款承擔(dān)責(zé)任的事件，現(xiàn)在，面簽面談就可以有效杜絕這類事件發(fā)生。 嚴(yán)格貸款流向管理，但并不影響借款 個人貸款新辦法規(guī)定，裝修、買建材等個人貸款可以自主支付，但貸款人要和銀行約定

15、并按期報告貸款用途。新辦法還規(guī)定，個體工商戶50萬元以下經(jīng)營性貸款可以通過個貸途徑申請，也可以自主支付，但有諸多限制措施。這一系列的規(guī)定是否意味著個人貸款的標(biāo)準(zhǔn)更嚴(yán)、門檻更高了？ 王學(xué)武解釋說，對借款人，新辦法在要求上并沒有增加或提高門檻，只要符合條件和規(guī)定，不會貸不到款，借款人不用擔(dān)心。流程管理主要針對銀行提出了更高的要求，這是銀行精細(xì)化管理、風(fēng)險管理的一個方向。銀行管理水平提升了，最終的管理效率會提升，客戶也會受益。 對于貸款用途的管理，銀行各有“高招”。比如，對可自主支付的裝修貸款業(yè)務(wù)，浦發(fā)銀行實行綜合授信。假如借款人最高可以獲得30萬元的貸款，銀行會給予借款人30萬元的授信額度，借款人

16、可根據(jù)裝修進(jìn)程分期分批支用貸款。 而對于個體工商戶的50萬元以下的經(jīng)營性貸款，其用途追蹤更為嚴(yán)格。浦發(fā)銀行實行的追蹤管理是，一看劃撥的流向，二看支付后的憑證，還要按合同約定定期報告。一旦發(fā)現(xiàn)與貸款指定用途不一致，將要求收回貸款?！敖杩钊耸褂玫牟皇亲杂匈Y金，而是信貸資金，從防止風(fēng)險的角度出發(fā)，合理的監(jiān)管是必要的?！逼职l(fā)銀行的一位業(yè)務(wù)人員說。 個人經(jīng)營性貸款主要是一些創(chuàng)業(yè)貸款或小額助業(yè)貸款，創(chuàng)業(yè)的變數(shù)較大，這么嚴(yán)格的貸款管理是否會影響自主創(chuàng)業(yè)？業(yè)內(nèi)人士指出，如果確實需要改變貸款用途，可以先提前還款，終止原有合同，再重新辦理申請審核手續(xù)，不會因此貸不到款，對自主創(chuàng)業(yè)也不會有影響。 應(yīng)用新技術(shù)加強(qiáng)貸款

17、追蹤，貸款人違約將付出更大代價 從貸前的面談面簽到貸后追蹤，個貸新辦法的全流程管理對借款人的影響不大，但給銀行管理提出了更大挑戰(zhàn)。 每家銀行的個人貸款筆數(shù)每年在數(shù)十萬筆，按照新的辦法，貸前貸后事務(wù)工作明顯增多，如果一筆筆追蹤，沒有先進(jìn)的手段與工具將難以實現(xiàn)；但如果新辦法能夠順利實施，將促使銀行大幅提高管理效率，實現(xiàn)風(fēng)險控制。 創(chuàng)新管理已經(jīng)時不我待?！?0萬元以下的自主支付貸款，借款人每劃出一筆3萬元以上的款項，銀行就會得到提醒，然后自動進(jìn)入賬戶分析系統(tǒng)。在這樣嚴(yán)密的系統(tǒng)管理下，信貸資金違規(guī)挪用的可能性很少?！蓖鯇W(xué)武說，交通銀行啟用IT技術(shù)追蹤貸款流向，效果非常好。 銀行對貸款管理日益完善的情況

18、下，借款人合規(guī)守約就顯得特別重要。據(jù)了解，目前各銀行對違約處罰的措施包括：違約挪用資金，將提高還款利息；按時不還款還將收到5級提醒，最后不還將提前收回款項，或拍賣抵押物，再進(jìn)入個人征信系統(tǒng)的黑名單，不再擁有借貸的權(quán)利，等等。 “新辦法不僅對銀行管理提出了精細(xì)化的方向，更重要的是，可以提高整個社會的規(guī)則意識，倡導(dǎo)契約精神，對誠信社會的建設(shè)有利?！蓖鯇W(xué)武說。 個人貸款業(yè)務(wù)品種多 目前個人貸款業(yè)務(wù)主要涉及個人房產(chǎn)類貸款、個人消費類貸款、個人經(jīng)營性貸款，有些涉農(nóng)銀行還有農(nóng)戶類貸款。其中，個人消費類貸款又包括汽車消費貸款、留學(xué)貸款等。而個人經(jīng)營性貸款又涉及裝修貸款、助業(yè)貸款、失業(yè)人員小額貸款等。不同銀行

19、的具體貸款品種各有不同。個人貸款管理暫行辦法實施后，所有業(yè)務(wù)都將按這一新辦法借貸。 貸款新規(guī)執(zhí)行對信貸市場的影響嚴(yán)防貸款挪用 確保信貸資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì) 據(jù)介紹，貸款新規(guī)強(qiáng)化貸款用途管理，以貸款資金向交易對象支付的“受益人原則”為抓手，重點強(qiáng)調(diào)貸款資金交易的真實性，防范和杜絕貸款用途的虛構(gòu)和欺詐。 如鑒于目前實踐中存在流動資金貸款被挪用于固定資產(chǎn)投資等其他用途的情況，流動資金貸款管理暫行辦法明確規(guī)定，流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。同時，流動資金貸款不得違規(guī)挪用。 個人貸款管理暫行辦法也明確規(guī)定，貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款；嚴(yán)格執(zhí)行貸款面

20、談面簽制度。 “貸款新規(guī)通過必要的操作流程及內(nèi)部控制等手段，規(guī)范商業(yè)銀行貸款支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，促進(jìn)貸款資金真正流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，發(fā)揮金融支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用”，這位負(fù)責(zé)人表示。 防范貸款風(fēng)險提升信貸管理精細(xì)化水平 業(yè)內(nèi)專家指出，貸款新規(guī)強(qiáng)化了貸款的全流程管理，推動商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，有利于提升商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平。 流動資金貸款管理暫行辦法明確要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進(jìn)而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營對流動資金

21、貸款的需求，同時又有效防止因超過實際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致的貸款資金被挪用。 對于流動資金貸款的貸后管理，銀監(jiān)會要求貸款人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。強(qiáng)調(diào)貸款人應(yīng)通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種和期限、設(shè)立專門資金回籠賬戶、協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議等方式，加強(qiáng)對回籠資金的管控。 個人貸款管理暫行辦法則在支付管理方面明確規(guī)定，除特殊情形外，個人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付，即由貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。 國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所副所長巴曙

22、松指出，貸款新規(guī)使得風(fēng)險管控機(jī)制進(jìn)一步強(qiáng)化，為銀行業(yè)的穩(wěn)健運行提供了“剎車”機(jī)制和風(fēng)險防范機(jī)制。三個辦法一個指引流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法和項目融資業(yè)務(wù)指引，并稱“三個辦法一個指引”，它初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)法規(guī)框架。一、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法解析   1、固定資產(chǎn)貸款的定義辦法從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款?！逼渲械摹肮潭ㄙY產(chǎn)投資”沿用了國家統(tǒng)計部門的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以

23、及其他固定資產(chǎn)投資四大類。2、辦法的主要內(nèi)容本辦法共分八章四十三條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等幾個部分，辦法主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善。其要點集中在以下幾個方面：第一，辦法強(qiáng)化貸款的全流程管理，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細(xì)化管理水平。辦法要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款過程管理中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實到具體的部門和崗位，并建立明確的問責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)主要包括：受理與調(diào)查、風(fēng)險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等

24、。通過進(jìn)一步強(qiáng)化科學(xué)的貸款全流程管理，真正實現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)變，有助于提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款發(fā)放的質(zhì)量，也有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)貸款風(fēng)險管理的有效性。第二，辦法倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強(qiáng)化貸款用途管理。辦法要求貸款人依法加強(qiáng)貸款用途管理，通過加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付的管理，減少貸款挪用的風(fēng)險。第三，辦法強(qiáng)調(diào)合同或協(xié)議的有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險要點的控制，有助于營造良好的信用環(huán)境。辦法要求貸款人在合同或協(xié)議中應(yīng)對控制貸款風(fēng)險有重要作用的內(nèi)容與借款人進(jìn)行約定，使貸款人通過合同來控制貸款風(fēng)險。第四，辦法強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理，有助于提升信貸管理質(zhì)

25、量。由于不合理的績效考核導(dǎo)向，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“重貸前、輕貸后”的現(xiàn)象普遍存在。辦法要求加強(qiáng)貸后風(fēng)險控制和預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)調(diào)動態(tài)監(jiān)測以及對貸款賬戶的管理。第五，辦法明確貸款人的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對性，有助于構(gòu)建健康的信貸文化。根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法審慎監(jiān)管的有關(guān)內(nèi)容，辦法規(guī)定對不按本辦法經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的行為采取監(jiān)管措施，或給予罰款、取消高管人員任職資格等行政處罰措施。通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類別，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款的全流程管理，進(jìn)一步提高我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營的水平。3、辦法保證貸款按約定用途使用的方式第一，要求貸款人應(yīng)事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約

26、定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項。第二，要求貸款人設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。第三，辦法將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過項目總投資5或超過500萬元的，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第四，要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時，采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。4、辦法出臺是否會影響企業(yè)的貸款申請與使用？該辦法沒有抬高企業(yè)獲得貸款的門檻，也不改變授信條件，因此不會對企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。在貸款使用方面，辦法只是從貸款支付環(huán)

27、節(jié)，強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款用途管理，這符合我國商業(yè)銀行法的規(guī)定，也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。同時，辦法提出的貸款支付管理理念，在目前某些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)貸款管理中已有很多嘗試，在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)的習(xí)慣做法。實踐表明，對貸款資金支付的管理并沒有影響到借款人的資金使用。5、辦法實施貸款支付管理是否會影響銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和借款人的成本？辦法在設(shè)計支付方式、確定支付標(biāo)準(zhǔn)時，綜合考慮了大中小企業(yè)的特點、承受能力等因素，并由部分銀行進(jìn)行了實際業(yè)務(wù)測算。結(jié)果表明，辦法中貸款支付管理規(guī)定能夠保證企業(yè)的正常用款需求，也能夠保障貸款資金的及時有效支付，還能夠降低企業(yè)的利息支出，節(jié)約企業(yè)的財務(wù)成本。

28、對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來說，可能從量上看會增加某些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作成本，但實際上由于貸款挪用風(fēng)險的減少，貸款質(zhì)量得到提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體效益也得到提高。 二、項目融資業(yè)務(wù)指引解析1、指引的重點內(nèi)容指引共二十二條，重點有以下六方面內(nèi)容：一是明確項目融資定義。在吸收借鑒新資本協(xié)議對項目融資定義的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展項目融資業(yè)務(wù)的實際情況，明確了項目融資是符合以下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或

29、融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。二是明確識別、評估、管理項目建設(shè)期和經(jīng)營期兩類風(fēng)險的要求。為督促貸款人充分識別、評估并采取措施有效防范項目融資中的各類風(fēng)險，指引將項目融資中的各類風(fēng)險按照項目建設(shè)期和經(jīng)營期兩類風(fēng)險加以明確，并對貸款人應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)措施有效降低、分散項目建設(shè)期和經(jīng)營期風(fēng)險提出了明確要求。三是明確和增加保證貸款人相關(guān)權(quán)益的措施。為保證貸款人在項目貸款擔(dān)保、所投保商業(yè)保險等方面的權(quán)益，指引明確規(guī)定貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項目資產(chǎn)和/或項目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要，將項目發(fā)起人持有的項目公

30、司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。同時，貸款人還應(yīng)當(dāng)要求成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益。四是進(jìn)一步加強(qiáng)貸款資金支付的管理要求。除要求按照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定進(jìn)行“貸款人受托支付”外，進(jìn)一步提出了根據(jù)貸款人、獨立中介機(jī)構(gòu)和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進(jìn)行貸款支付。五是加強(qiáng)項目收入賬戶管理。根據(jù)項目融資的風(fēng)險特點，要求貸款人與借款人約定專門的項目收入賬戶，所有項目收入進(jìn)入約定賬戶，按照約定的條件和方式對外支付，同時應(yīng)當(dāng)對項目收入賬戶進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應(yīng)當(dāng)及時查明原因并采取相應(yīng)措施，以確保項目收入及時、足額歸還貸款

31、。六是強(qiáng)調(diào)銀團(tuán)貸款原則。針對項目融資金額較大、期限較長、風(fēng)險較大的特點，為防止盲目降低貸款條件、惡性競爭，有效分散風(fēng)險，要求在多個貸款人為同一項目提供貸款的情況下，原則上應(yīng)當(dāng)采取銀團(tuán)貸款方式。2、指引與固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的關(guān)系采用項目融資方式的項目通常都屬于固定資產(chǎn)投資項目，所發(fā)放的貸款屬于固定資產(chǎn)貸款，因此，指引明確固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法是其立法依據(jù)之一，項目融資中貸款的全流程管理、支付管理等內(nèi)容均遵照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。但項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項目的風(fēng)險特征，如貸款償還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產(chǎn)價值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、

32、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與，并通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險等。這些風(fēng)險特征使得項目融資不同于一般的固定資產(chǎn)貸款，需要采取一些有針對性的措施對其風(fēng)險加以控制和防范。因此，在制定固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的基礎(chǔ)上，還需要專門制定指引。 三、流動資金貸款管理暫行辦法解析1、流貸辦法的主要內(nèi)容流貸辦法共分八章四十二條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等，主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行流動資金貸款監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性修訂和完善。流貸辦法的核心內(nèi)容，一方面是要求銀

33、行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合理測算借款人的營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，并據(jù)此發(fā)放流動資金貸款，不得超過借款人的實際需求超額放貸。另一方面，強(qiáng)調(diào)對流動資金的支付和貸后管理，加強(qiáng)對回籠資金的管控，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素等。2、流貸辦法的要義和精髓對流動資金貸款進(jìn)行需求測算是流貸辦法的核心指導(dǎo)思想。這主要是考慮流動資金貸款支付頻繁，周轉(zhuǎn)速度快，支付管理控制的成本較高，但影響企業(yè)流動資金占用的因素相對較為明確，

34、流動資金需求可進(jìn)行合理測算等因素，同時實踐中流動資金貸款挪用也多是源于貸款人發(fā)放的流動資金貸款金額超出借款人實際流動資金需求。所以，流貸辦法的規(guī)范重點之一定位為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進(jìn)而確定流動資金貸款的額度和期限，防止超額授信。流貸辦法希望通過對流動資金貸款的合理測算，做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營對流動資金貸款的需求，同時又有效防止因超過實際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致的貸款資金被挪用?；谝陨峡紤]，流貸辦法主要從以下方面對流動資金貸款資金需求測算提出要求：一是要求貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，不得超過借

35、款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款；二是在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)上，要求貸款人應(yīng)調(diào)查借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況，以及應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況等要素；三是在貸款風(fēng)險評價與審批環(huán)節(jié)上，要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等；四是在貸后管理上，要求貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。為了進(jìn)一步明確流動資金貸款需求的

36、測算方法，流貸辦法附有流動資金貸款需求量的測算參考，明確流動資金貸款需求量主要是基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額確定。在實際估算過程中，總的思路是首先考慮借款人用于日常經(jīng)營的營運資金需求量，再扣除其現(xiàn)有融資和能夠投入到日常經(jīng)營的自有資金，缺口即為新增流動資金貸款需求量。在估算營運資金需求量過程中，還要結(jié)合借款人實際情況和未來發(fā)展?fàn)顩r，合理預(yù)測各項資金占用；同時考慮小企業(yè)融資、季節(jié)性生產(chǎn)、訂單融資等情況。總之，充分體現(xiàn)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)客戶實際提升金融服務(wù)水平和控制金融風(fēng)險的要求。3、在對流動資金貸款進(jìn)行合理測算的基礎(chǔ)上，流貸辦法對流動資金貸款支付和貸后管理的要求在對借

37、款人流動資金貸款需求進(jìn)行合理測算的基礎(chǔ)上，流貸辦法對流動資金貸款支付作出了有針對性的規(guī)定，同時嚴(yán)格對貸款資金使用的監(jiān)控，加強(qiáng)貸后管理。主要要求體現(xiàn)在：第一，流貸辦法明確貸款的具體支付方式和標(biāo)準(zhǔn)主要由當(dāng)事人約定。流貸辦法規(guī)定由借貸雙方在合同中約定貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。特別地，對與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般、支付對象明確且單筆支付金額較大，以及貸款人認(rèn)定的貿(mào)易融資等其他情形，流貸辦法要求原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第二

38、，流貸辦法進(jìn)一步嚴(yán)格支付管理的相關(guān)要求。一是采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象；二是采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途；三是貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。第三，流貸辦法加強(qiáng)對流動資金

39、貸款的貸后管理要求，要求貸款人應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險；要求貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。特別需要注意的是，流貸辦法要求貸款人通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種和期限、設(shè)立專門資金回籠賬戶、協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議等方式，加強(qiáng)對回籠資金的管控：一是要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制；二是要求貸款人應(yīng)在借款合

40、同中約定由借款人承諾，貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；三是規(guī)定貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。4、流貸辦法對流動資金貸款用途的限制鑒于目前實踐中存在流動資金貸款被挪用于固定資產(chǎn)投資等其他用途的情況，為強(qiáng)化貸款用途管理，流貸辦法明確規(guī)定，貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的用途，流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

41、同時，流動資金貸款不得違規(guī)挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定認(rèn)真檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。5、流貸辦法如何防范超額授信風(fēng)險為防止超額授信，消除貸款資金挪用隱患，流貸辦法在防范超額授信風(fēng)險方面，要求貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。同時，明確了貸款人以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的法律責(zé)任，銀監(jiān)會可以按照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的相關(guān)條款對其進(jìn)行處罰。 四、個人貸款管理暫行辦法解析1、個貸辦法的主要內(nèi)容個貸辦法共分八章四十七條，包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險評

42、價與審批、協(xié)議與發(fā)放、支付管理、貸后管理、法律責(zé)任和附則等，主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求，是對現(xiàn)行個人貸款類監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高個人金融服務(wù)質(zhì)量，同時，審慎控制相關(guān)金融風(fēng)險。其要點集中在以下幾個方面：一是強(qiáng)化貸款的全流程管理，推動商業(yè)銀行傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升商業(yè)銀行個貸資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平；二是倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強(qiáng)化貸款用途管理,提升商業(yè)銀行風(fēng)險防范與控制能力，同時，防范借款人資金被挪用；三是強(qiáng)調(diào)合同的有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險要點的控制，營造良好的信用環(huán)境；四是強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量；五是明確貸款人的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對性，構(gòu)建健康

43、的信貸文化。2、個貸辦法對個人貸款用途的要求個貸辦法明確規(guī)定，個人貸款用途應(yīng)符合法律、法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策，貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。個人在提出貸款申請時，應(yīng)當(dāng)有明確合法的貸款用途。同時，貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，有效防范個人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。3、個貸辦法對個人貸款面談面簽制度的規(guī)定個貸辦法要求執(zhí)行貸款面談面簽制度。一方面，貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度，對通過電子銀行渠道發(fā)放的低風(fēng)險個人質(zhì)押貸款的情形，貸款人可以不進(jìn)行貸款面談，但至少應(yīng)當(dāng)采取有效措施確定借款人的真實身份。同時，除電子銀行渠道辦理的貸款，貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。強(qiáng)調(diào)面談面簽，主要是為了核實個人貸款的真實性，防止出現(xiàn)個人被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實保護(hù)借款人的合法權(quán)益