金融基礎(chǔ)知識講義

1、精選文檔 金融基礎(chǔ)知識講義2第一節(jié) 金融市場的要素和分類1、 金融市場的概念：金融市場是指各種金融商品進(jìn)行交易而時限資金融通的場所。廣義的金融市場有貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場；狹義的金融市場專指貨幣市場和資本市場。2、 金融市場的構(gòu)成要素：（一） 金融市場交易的主體：企業(yè)、政府、金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、個人（二） 金融市場交易的客體：貨幣資金（三） 金融市場交易的媒介：金融市場工具（四） 金融市場交易的價格：利率（五） 金融市場交易的組織形式：交易所交易方式和場外交易方式3、 金融市場的分類：（一） 按金融交易的程序：發(fā)行市場和流通市場（二） 按成交后是否立即交割分類：現(xiàn)貨市場和期貨市

2、場（三） 按金融交易的內(nèi)容劃分：貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場（四） 按金融交易的業(yè)務(wù)活動范圍：國內(nèi)金融市場和國際金融市場；按金融交易的場所和空間：有形市場和無形市場4、 金融市場的功能：金融資金功能、資源配置功能、宏觀調(diào)控功能、經(jīng)濟(jì)“晴雨表”功能第二節(jié) 金融工具1、 金融工具，即信用工具。是指以書面形式發(fā)行和流通、借以證明債權(quán)、債務(wù)關(guān)系或資金所有權(quán)關(guān)系的合法憑證。（償還性、流動性、風(fēng)險性、收益性）2、 金融工具的種類（一） 按其發(fā)行者的地位不同：直接金融工具和間接金融工具（二） 按金融工具交易的償還期劃分：貨幣市場的金融工具和資本市場的金融工具（三） 按是否擁有所投資產(chǎn)的所有權(quán)為標(biāo)準(zhǔn)

3、劃分：債務(wù)憑證和所有權(quán)憑證（四） 按是否與實際信用活動直接相關(guān)：基礎(chǔ)性金融工具和衍生性金融工具3、 金融工具的發(fā)行價格 直接發(fā)行方式下：（1）平價發(fā)行 （2）折價發(fā)行 （3）溢價發(fā)行 間接發(fā)行方式下：一層是中介機(jī)構(gòu)的承銷價格或中標(biāo)價格，二層是投資者的認(rèn)購價格4、 證券行市、證券收益與股價指數(shù)（1） 證券行市：是證券流通市場上買賣證券時所交付的貨幣金額，是證券收益的資本化。決定證券行市的兩個基本的因素是：證券實際收益和但是的市場利率。因此，證券行市可以理解為證券收益與市場利率之比率，且它與證券收益成正比，與市場利率成反比 債權(quán)行市= 股票行市=（2） 證券收益 債券收益率主要有:名義收益率、持有

4、期收益率和到期收益率債券名義收益率=年利息÷認(rèn)購價×100%債券持有期收益率=債券利息+（賣價-買價）÷債券期限 ÷買入價格×100%債券到期收益率=每期利息+（面值-市價）÷持券期限 ÷（面值+市價）÷2×100%（3） 股價指數(shù)：是反映股票市場行情變化趨勢的指標(biāo)，它通常是以某年或某日為基數(shù)，基期指數(shù)值為100，以后各期的股票價格同基期相比計算出百分?jǐn)?shù)，即為各期的股價指數(shù)，指數(shù)以百分點表示，簡稱“點”，通常以點表示股票價格的上漲和下跌多少。（簡單平均法和加權(quán)平均法） 簡單平均法是不考慮樣本股票各自的上市

5、數(shù)量而將選定的樣本股票一樣看待。 股價指數(shù)=（）÷樣本股票數(shù)×基期指數(shù)值加權(quán)平均法在計算股價指數(shù)時把各個樣本股票的成交數(shù)考慮在內(nèi)，其公式為： 股價指數(shù)=（報告期股票價格×報告期上市股票數(shù)） ÷（基期股票價格×報告期上市股票數(shù)）×基期指數(shù)值 第三節(jié) 貨幣市場1、 貨幣市場是指融資期限在一年以內(nèi)的短期資金交易市場。特征：1、交易期限短。2、交易的目的主要是滿足短期資金周轉(zhuǎn)的需要，一般是為彌補流動資金的臨時不足。3、交易工具風(fēng)險小，流動性強(qiáng)。4、便于中央銀行調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量2、 貨幣市場的主要內(nèi)容（一） 同業(yè)拆借市場（二） 票據(jù)貼現(xiàn)市場（三）

6、 CD市場（四） 國庫券市場（五） 回購協(xié)議市場 第四節(jié) 資本市場1、 資本市場，是指融資期限在一年以上的中長期資金交易的市場。特點：1、融資期限長，至少在一年以上，長達(dá)數(shù)十年。2、融資目的主要 是解決長期投資性資金的需要，充實固定資產(chǎn)。3、資金數(shù)額達(dá)，以滿足長期項目的需要。4、資本市場主要交易工具與短期金融工具相比收益高，流動性差，風(fēng)險也較大。2、 資本市場的主要內(nèi)容（一） 中長期借貸市場（二） 股票市場（三） 長期債券市場（四） 基金市場 練習(xí)：1、 是指各種金融商品進(jìn)行交易而時限資金融通的場所。廣義的金融市場有貨幣市場、資本市場、 、 2、金融市場交易的客體是 ，交易的媒介是 ，交易的價

7、格是 3、 是金融市場最基本的功能。4、金融工具具備以下特征 、 、 、 。5、債券收益率主要有： 、 和到期收益率。6、發(fā)行國庫券的主要目的是解決 問題，即解決 問題。二、名詞解釋1、金融市場2、期貨市場3、股價指數(shù)4、資本市場三、判斷：1、政府是金融市場運行的基礎(chǔ)，也是整個經(jīng)濟(jì)活動的中心。（）、在我國，公募的股票多為平價發(fā)行，債券等各種金融工具的發(fā)行以溢價發(fā)行為主。（）3、證券行市是證券收益的資本化 （）、證券行市與證券收益成反比，與市場利率成正比（）、回購協(xié)議實質(zhì)上是一種以有價證券作為抵押品拆借資金的信用行為。（ ）四、單選：1、金融市場運行的主導(dǎo)力量是（）、金融機(jī)構(gòu)、居民個人、企業(yè)單位

8、、政府機(jī)構(gòu)、將金融市場劃分為有形市場和無形市場的依據(jù)是（）、依據(jù)金融交易的程序、依據(jù)金融交易的業(yè)務(wù)范圍、依據(jù)金融活動的范圍、依據(jù)金融交易的場所和空間、屬于間接金融工具的有（ ）A、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 B、政府債券 C、公司股票 D、公司債券五、多選 1、按金融交易的業(yè)務(wù)內(nèi)容劃分，金融市場分為 （）、貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場、無形市場、屬于基礎(chǔ)性金融工具的是（）、商業(yè)票據(jù)、股票、債券、金融期貨、互換協(xié)議、決定股票收益率的因素有（）、利率、匯率、購買價格、貨幣供應(yīng)量、股利分配六、問答：、簡述金融市場的構(gòu)成要素、簡述金融市場的功能、簡述金融工具的特征、資本市場具有哪些特點七、計算：、一

9、張商業(yè)匯票的面值為元，利率為，天到期的帶息票據(jù)。企業(yè)已經(jīng)持有天，現(xiàn)按的貼現(xiàn)率進(jìn)行貼現(xiàn)。請計算企業(yè)可得的現(xiàn)實收款額。、一張年期的面值為元的不帶息票據(jù)，企業(yè)已經(jīng)持有個月，現(xiàn)以的貼現(xiàn)率向銀行貼現(xiàn)，請計算企業(yè)可得的現(xiàn)實款額。第五章金融機(jī)構(gòu)體系第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成和發(fā)展、金融機(jī)構(gòu)是指專門從事金融活動的組織。通常以一定量的自有資金為資本，通過吸收存款、發(fā)行各種證券等方式形成資金來源，并通過貸款、投資等形式運用資金，在向社會提供各種金融工具和金融服務(wù)過程中獲得利潤。金融機(jī)構(gòu)體系基本上由中央銀行、商業(yè)銀行、專業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)組成。、金融機(jī)構(gòu)體系的發(fā)展金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生首先是從銀行開始的，主要是商業(yè)銀行，

10、其他銀行和金融機(jī)構(gòu)都是在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。（一）中世紀(jì)銀行業(yè)的萌芽（二）資本主義銀行的產(chǎn)生縱觀現(xiàn)代資本主義性質(zhì)的銀行的產(chǎn)生，主要通過兩種途徑：一是由舊的封建社會高利貸性質(zhì)的銀行，逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；二是資本家根據(jù)新的資本主義原則建立起來的銀行。（三）多元化金融體系的形成第二節(jié)金融機(jī)構(gòu)的職能與組織形式、商業(yè)銀行的職能與組織形式商業(yè)銀行的職能：（）信用中介職能（基本職能）（）支付中介職能（）信用創(chuàng)造職能（）金融服務(wù)職能商業(yè)銀行的組織形式：一、根據(jù)分支結(jié)構(gòu)設(shè)置及其相互關(guān)系（）總分行制（）單一銀行制（）集團(tuán)銀行制（）連鎖銀行制二、根據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的不同（）銀行分業(yè)制（）全能銀行制、中央銀行的

11、職能與組織形式中央銀行在性質(zhì)上是一個代表國家管理全國金融的金融機(jī)構(gòu)。中央銀行的職能：（）中央銀行是發(fā)行的銀行 （2）中央銀行是政府的銀行 （3）中央銀行是銀行的銀行 （4）中央銀行是管理金融的銀行中央銀行的組織形式：（1）單一的中央銀行制度 （2）復(fù)合式中央銀行制度 （3）跨國式的中央銀行制度 （4）準(zhǔn)中央銀行制度 第三節(jié) 我國的金融機(jī)構(gòu)體系1、目前，我國已基本建立了以國有金融機(jī)構(gòu)為主，各類金融機(jī)構(gòu)分工合作的金融組織體系，逐步形成了銀行、證券、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。 目前我國金融機(jī)構(gòu)按其地位和功能可分為三大類：（一）第一類是中央銀行（二）第二類是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)（中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)

12、會、中國保監(jiān)會）（三）第三類是經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu) 1、政策性銀行（國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行） 2、商業(yè)銀行（國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行） 3、外商合資金融機(jī)構(gòu) 4、保險公司5、信托投資公司6、證券機(jī)構(gòu)（證券公司、證券交易所、登記結(jié)算公司）7、財務(wù)公司8、其他金融機(jī)構(gòu)2、我國香港特別行政區(qū)的金融機(jī)構(gòu)體系（一）香港金融管理局（二）香港的發(fā)鈔機(jī)構(gòu)（三）香港的銀行業(yè)（四）香港保險業(yè)（五）香港證監(jiān)會、聯(lián)交所及期交所四、我國澳門特別行政區(qū)的金融機(jī)構(gòu)體系 （一）澳門的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu) （二）澳門的發(fā)鈔機(jī)構(gòu) （三）澳門的銀行業(yè) （四）澳門的保險業(yè) （五）其他金融機(jī)構(gòu) 練習(xí)：一

13、、填空1、金融機(jī)構(gòu)體系基本上是由 、 、 和非銀行金融機(jī)構(gòu)組成。2、中央銀行是各國金融體系中的一種 的銀行，在一國金融機(jī)構(gòu)體系中居于 。3、金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生首先是從 開始的，主要是 ，其他銀行和金融機(jī)構(gòu)都是在 的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。4、縱觀現(xiàn)代資本主意性質(zhì)的銀行的產(chǎn)生，主要是通過兩種途徑：一是 ；二是 5、商業(yè)銀行的職能是： 、 、 和金融服務(wù)職能。6、中央銀行在性質(zhì)上是 。7、在我國，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有 、 、 。8、中國銀監(jiān)會，負(fù)責(zé)對 的監(jiān)管；中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)對 的監(jiān)管；中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)對 的監(jiān)管。9、香港是以 為主體，以 為中心，外匯、黃金、證券、期貨、保險、金融市場高度發(fā)達(dá)的 國際金融中心之一。1

14、0、香港銀行業(yè)實行三級銀行制度，即 、有限制持牌銀行和 三級，統(tǒng)稱認(rèn)可機(jī)構(gòu)。二、名詞解釋:1、金融機(jī)構(gòu)2、中央銀行3、商業(yè)銀行4、全能銀行5、政策性銀行三、判斷1、金融機(jī)構(gòu)作為銀行的銀行，發(fā)行的銀行、國家的銀行，成為一國金融體系的核心（）2、中央銀行與商業(yè)銀行的區(qū)別之一是中央銀行不以盈利為目的，不從事貨幣信用業(yè)務(wù)。（）3、商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的重要標(biāo)志是形成派生存款，影響存款貨幣供應(yīng)量（）、支付中介是以信用為基礎(chǔ)，支付中介職能后于信用中介職能而產(chǎn)生。（）、政策性銀行的資金來源主要靠發(fā)行金融債券。（）6、商業(yè)銀行是一國金融體系的主干，是最早出現(xiàn)的現(xiàn)代銀行機(jī)構(gòu)（）、我國的政策性銀行的金融業(yè)務(wù)

15、只接受中國人民銀行的指導(dǎo)和監(jiān)督。（）、香港金融管理局不發(fā)行鈔票，不是政府的銀行，故被稱為準(zhǔn)綜合銀行（ ）9、澳門沒有中央銀行，主管金融事務(wù)的最高官員是經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)政務(wù)司。 （ ）四、單選1、商業(yè)銀行的基本職能（）、信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)、中央銀行首要和基本的職能是（） A、政府的銀行 B、發(fā)行的銀行 C、銀行的銀行 D/金融管理的銀行3、下列哪一家銀行屬于地方城市金融機(jī)構(gòu)（）、中國銀行中國民生銀行、交通銀行、北京商業(yè)銀行、與銀行信貸、保險并稱為現(xiàn)代金融業(yè)的三大支柱的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）、證券機(jī)構(gòu)、財務(wù)公司、金融租賃公司、信托投資公司五、多選、金融機(jī)構(gòu)體系一般是由下列環(huán)節(jié)組成（ ） A.、中央銀行 B、商業(yè)銀行 C、專業(yè)銀行 D、非銀行金融機(jī)構(gòu) E、外資、合資銀行2、商業(yè)銀行的職能主要有（）。信用中介、支付中介、信