企業(yè)風(fēng)險評價報告

1、企業(yè)年度風(fēng)險評估報告為進一步深入了解并掌握企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和加強企業(yè)風(fēng)險管理，找出企業(yè)在運營管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，增加公司的風(fēng)險控制水平，董事會辦公室與法務(wù)部共同組建企業(yè)風(fēng)險評估小組，對0000年度企業(yè)面臨的各種風(fēng)險進行評估，弁制定相應(yīng)風(fēng)險應(yīng)對策略，實現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制。一、企業(yè)基本情況1、公司名稱：XXXX2、公司地址：XXXX3、企業(yè)經(jīng)營范圍：XXXX。4、公司股權(quán)架構(gòu)：XXXX有限公司（注冊資金：X5、風(fēng)險管理0000年度，公司組，由董事會辦公g副組長XXX,在審計人股東名南股東電解風(fēng)險管理小乍，組長XXX,具體負責(zé)集團公司內(nèi)外部風(fēng)險識別、分析弁制訂應(yīng)對措施，不斷推動公司風(fēng)險管理水平。風(fēng)險

2、管理組織架構(gòu)如下圖：董事二、企業(yè)風(fēng)險評估情況1、 組織架構(gòu)公司建立了公司治理架構(gòu)與組織架構(gòu)，明確了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和企業(yè)內(nèi)部各層級機構(gòu)設(shè)置，人力資源部對各機構(gòu)人員編制、職責(zé)權(quán)限進行了明確規(guī)定，弁對工作程序和相關(guān)要求通過業(yè)務(wù)流程與規(guī)章制度進行了規(guī)范。公司決策流程運行良好，組織架構(gòu)職能分工明確。重大事項、重大決策、重要人事任免通過股東大會與經(jīng)理辦公會集體決策，特別是對子公司的發(fā)展規(guī)劃與人事任免全部通過經(jīng)理辦公會進行討論決定，組織架構(gòu)不存在重大風(fēng)險。2、 發(fā)展戰(zhàn)略公司通過第3屆董事會第21次會議決議，通過表決成立了戰(zhàn)略委員會，弁審議通過了戰(zhàn)備委員會工作細則，主要負責(zé)對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資

3、決策進行研究。3、 人力資源公司制訂了詳細的人力資源管理流程與內(nèi)控制度，從人才招進、員工培訓(xùn)、員工離職、薪酬與考核、勞動保險等各方面，建立了詳細的內(nèi)部控制流程與制度，及時與關(guān)鍵崗位人員、重要崗位離職人員簽訂了商業(yè)保密協(xié)議。隨著國內(nèi)人力資源市場的變化，受外部環(huán)境因素影響，企業(yè)也存在人力資源不足的風(fēng)險，公司通過校園招聘、人才市場、內(nèi)部職工推介及校企業(yè)聯(lián)合等各種方式，不斷擴大人力資源引進策略，及時保障了公司人力資源需求。4、 社會責(zé)任公司通過質(zhì)量、環(huán)境與安全管理體系，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)與環(huán)境保護方面的管理水平，在制訂詳細的質(zhì)量管理制度與安全生產(chǎn)管理制度的同時，把環(huán)境保護與節(jié)能降耗深入到企業(yè)管

4、理理念。公司定期組織職工代表大會，建立了職工困難互助金管理制度，保障職工勞動權(quán)益的同時，使全體員工更能感受到企業(yè)大家庭的溫暖。企業(yè)在產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)方面的風(fēng)險是不可避免的，但企業(yè)2012年度順利通過船級社產(chǎn)品質(zhì)量、職工健康安全、環(huán)境管理三體系質(zhì)量認證，并進一步規(guī)范管理制度，2012年度企業(yè)質(zhì)量管理方面沒有發(fā)生重大客戶質(zhì)量索賠，生產(chǎn)環(huán)境沒有發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故與環(huán)境污染事故，有效降低了質(zhì)量、環(huán)境與安全生產(chǎn)風(fēng)險。5、 企業(yè)文化公司這些年來一直重視企業(yè)文化建設(shè)，擁有獨具特色的企業(yè)文化，樹立了“鼓群志、集群智，聚眾德，創(chuàng)眾業(yè)”企業(yè)宗旨。2012年度編訂了企業(yè)文化評估辦法，在企業(yè)文化建設(shè)方面的成績與不

5、足進行評價，加快企業(yè)文化建設(shè)，發(fā)揮企業(yè)文化在企業(yè)發(fā)展中的重要作用，有效地規(guī)避了企業(yè)文化風(fēng)險。6、 資金活動公司通過行之有效的財務(wù)管理制度，對資金管理嚴格控制，在規(guī)范審批流程與付款控制的同時，加大稽查力度，保證了資金安全，提高了資金效益。公司制訂了規(guī)范的融資、投資方面的決策制度，對子公司資金活動進行統(tǒng)一控制。公司對籌資途徑與方式進行了嚴格控制，按照籌資額度進行逐級決策制度，嚴格了經(jīng)理辦公會、董事會與股東大會的決策權(quán)限，規(guī)范了借款、還本付息等資金收付流程。公司通過集體決策，科學(xué)確定投資項目，建立健全投資管理臺賬，時刻關(guān)注被投資方經(jīng)營情況，定期對投資進行了評估。公司定期制訂資金運營計劃，規(guī)范資金收支

6、管理，嚴格控制運營資金支付權(quán)限審批，確保了運營資金安全與資金效益。通過檢查評估，企業(yè)在資金活動方面未發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險，7、 采購業(yè)務(wù)公司通過物資采購管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、招標管理制度、付款方式及流程管理辦法等制度規(guī)范了公司采購與付款的管理，通過物資采購計劃審批流程、采購價格審批流程、采購結(jié)算審批流程與付款審批流程，對采購業(yè)務(wù)進行了行之有效的控制，規(guī)避了采購計劃、供應(yīng)商選擇、采購驗收等環(huán)節(jié)風(fēng)險，未發(fā)現(xiàn)重大采購業(yè)務(wù)風(fēng)險。8、 資產(chǎn)管理在資產(chǎn)管理方面，公司通過存貨管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、低值易耗品管理制度、物品放行管理制度等各項管理制度，不斷加強資產(chǎn)管理水平，有效地控制了各類資產(chǎn)管理風(fēng)險。存貨

7、管理方面，公司充分利用ERP企業(yè)資源管理系統(tǒng)，規(guī)范了出入庫手續(xù)及存貨檢驗流程控制，由理財部定期對集團公司存貨進行檢查盤點，每年年終都進行全面的清查盤點工作，未發(fā)現(xiàn)存貨方面存在較大的流失、盤虧與毀損的風(fēng)險。固定資產(chǎn)管理方面，通過制度規(guī)范了申購、采購、驗收、調(diào)撥、修理、報廢等業(yè)務(wù)流程，定期對資產(chǎn)進行清查盤點，有效地避免了固定資產(chǎn)管理風(fēng)險，實現(xiàn)了集團公司固定資產(chǎn)的保值、增值的管理目標。公司將價值單位價格在2000元以下30元以上，并且不屬于主要生產(chǎn)設(shè)備能在較長時間內(nèi)保持原有實物形態(tài)的物品介定為低值易耗品進行管理，有效提高了資產(chǎn)利用率。并通過加強物品放行的管理控制，確保了公司財產(chǎn)安全，有效避免了資產(chǎn)流

8、失風(fēng)險。公司及時對科技成果申請了專利，并定期對商標、品牌通過注冊及延長使用期限等方式，提高了企業(yè)無形資產(chǎn)的有效利用。企業(yè)重視和加強品牌建設(shè)，企業(yè)品牌不斷獲得國內(nèi)和國外客戶的認可，取得了良好的社會效益。9、 銷售業(yè)務(wù)集團公司通過銷售合同生產(chǎn)組織管理辦法與客戶授信管理制度，加強對銷售訂單生產(chǎn)流程的管理，確保銷售合同按期交貨，提高生產(chǎn)管理水平的同時，對各個客戶進行信用評價，針對評價結(jié)果進一步采取不同的銷售策略，確保企業(yè)應(yīng)收賬款的回收率。理財部通過加強對發(fā)出商品與應(yīng)收賬款的管理，對達到預(yù)警期限的商品或應(yīng)收賬款，及時發(fā)出督促結(jié)算或收款提醒，避免呆壞賬的發(fā)生。通過銷售價格集體審核的方式，確保銷售價格的合理

9、性，規(guī)避了銷售與收款環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險，確保了公司國內(nèi)外銷售業(yè)務(wù)的順利有效實施。通過按單生產(chǎn)的方式，有效降低了企業(yè)商品積壓的風(fēng)險。10、 研究與開發(fā)集團公司對科研項目通過立項審批進行控制，納入技術(shù)中心工作計劃與考核體系，對研發(fā)經(jīng)費按照審批進行嚴格控制，科研成果及時進行了評價并申請了專利，保證了企業(yè)科技成果的效益性，維護了企業(yè)利益。11、 工程項目公司制訂了工程項目管理規(guī)定，對集團公司范圍內(nèi)所有的工程項目的預(yù)算、立項、招標、施工與驗收各環(huán)節(jié)都進行了規(guī)范，公司重大工程項目都有會議評議通過的立項報告、基建工程與設(shè)備的招標記錄、施工記錄與驗收報告。通過內(nèi)控檢查發(fā)現(xiàn)，在制度執(zhí)行上由于缺少專業(yè)預(yù)算員，集團公司

10、重大基建項目只有粗略的預(yù)算報告，缺少詳細的預(yù)算及審核記錄，公司在工程項目招標定價過程中及時采取了控制措施，在參考各承包商提交的預(yù)算報告的同時，通過多方對比分析，采取行之有效的招標議標策略，合理防范了工程項目預(yù)算不詳細的風(fēng)險。隨著公司發(fā)展，公司將及時配備專業(yè)預(yù)算員，按照制度要求及時執(zhí)行預(yù)算及審核流程，及時規(guī)避工程項目風(fēng)險。12、 擔(dān)保業(yè)務(wù)通過股東大會決議，公司除對控股子公司壽光寶隆石油器材有限公司與威海市寶隆石油專材有限公司承擔(dān)一定限額的資金擔(dān)保外，對外無任何擔(dān)保業(yè)務(wù)，不存在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險。13、 業(yè)務(wù)外包公司由物流中心設(shè)立外協(xié)科，負責(zé)業(yè)務(wù)外包的管理工作，對較大的業(yè)務(wù)外包都通過了招投標方式選

11、擇承包單位，通過外購、外協(xié)產(chǎn)品質(zhì)量控制規(guī)定與公司產(chǎn)品過程檢驗、監(jiān)督管理制度對業(yè)務(wù)外包質(zhì)量進行嚴格控制，委外加工產(chǎn)品單獨設(shè)立材料與產(chǎn)品臺賬進行專門管理，并對出現(xiàn)的產(chǎn)品質(zhì)量、物料發(fā)放與回收不規(guī)范的現(xiàn)象及時進行了追索賠償，未發(fā)現(xiàn)存在業(yè)務(wù)風(fēng)險。14、 財務(wù)報告企業(yè)在財政部企業(yè)會計準則及企業(yè)會計準則應(yīng)用指南的要求范圍內(nèi)制訂了集團公司統(tǒng)一的會計制度，嚴格會計報表編制與審核流程，定期出具會計報表與財務(wù)分析報告，提交董事會及經(jīng)理層，為后期經(jīng)營決策提供參考。各季度財務(wù)報告經(jīng)公司審計部審計后提交董事會。年度財務(wù)報告及外聘會計師事務(wù)所注冊會計師審計出具的審計報告一同提交董事會，向投資者報供。經(jīng)檢查不存在違反會計法律

12、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計準則制度現(xiàn)象，對外提供的財務(wù)報告審核與審計嚴謹，不存在報告虛假與重大遺漏風(fēng)險。15、 全面預(yù)算理財部對集團公司全面預(yù)算的編制與分析全面負責(zé)，根據(jù)集團公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，通過全面預(yù)算管理制度的規(guī)范要求，定期編制年度全面預(yù)算，年度終了對年度預(yù)算執(zhí)行情況進行全面分析，按時提交董事會及管理層進行評議。人力資源部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況及時對各部門經(jīng)理進行考核，充分貫徹預(yù)算的考核工作。企業(yè)年度預(yù)算分析報告存在不按時提交的現(xiàn)象，建議總經(jīng)理辦公會應(yīng)不斷加強全面預(yù)算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強預(yù)算管理的執(zhí)行與考核工作，促使企業(yè)年度全面預(yù)算管理工作進一步規(guī)范，充分發(fā)揮全面預(yù)算的管理作用。16、

13、合同管理集團公司通過制訂合同管理制度，借助企業(yè)內(nèi)部輔助管理系統(tǒng)，對合同的訂立與履行，合同的變更與糾紛等流程進行了規(guī)范，由法律事務(wù)部負責(zé)合同的管理工作，制訂了主要類別的合同模板，對不能使用公司合同模板簽訂的合同進行了詳細審核，詳細登記合同的履行情況。審計部定期對集團公司合同履行情況進行了評估，對審計發(fā)現(xiàn)不按時簽訂合同及合同履行中的問題及時進行了責(zé)任追究，切實規(guī)避了合同的管理風(fēng)險。17、 內(nèi)部信息傳遞公司制訂了收發(fā)文管理制度、重大信息內(nèi)部報告制度、內(nèi)幕信息知情人登記與報備制度以及備忘錄管理制度，借助公司內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對內(nèi)部信息按照制度要求，依據(jù)信息的保密程度，按層級進行了良好的信息傳遞，確保了

14、內(nèi)部信息傳遞的通暢及時與商業(yè)信息保密工作。18、 信息系統(tǒng)集團公司根據(jù)信息系統(tǒng)建設(shè)整體規(guī)劃，制訂開發(fā)企業(yè)信息系統(tǒng)計劃，通過計算機管理規(guī)定、機房管理制度與網(wǎng)絡(luò)管理制度，不斷加強信息系統(tǒng)運行與維護的管理，通過用戶申請與權(quán)限審批控制，定期進行信息備份與權(quán)限檢查，定期進行軟件更新與病毒防范，未發(fā)現(xiàn)集團公司信息系統(tǒng)存在內(nèi)部管理控制風(fēng)險。19、 內(nèi)部監(jiān)督在集團公司審核委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格執(zhí)行內(nèi)部審計制度，根據(jù)審計工作計劃，審計部在定期完成內(nèi)部控制審計的同時，按時完成管理層離任審計。針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題及漏洞，及時提出整改意見并監(jiān)督整改，對審計發(fā)現(xiàn)的重大責(zé)任問題，及時進行責(zé)任追究。反舞弊機制方面，公司制訂反舞弊管理規(guī)定，號召員工參與監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時進行專項審計的同時，審計部按時參加集團公司項目的招標工作，監(jiān)督招標流