有限公司的審計報告模板

1、精品文檔有限公司的審計報告模板XX XX （集團）有限公司審計報告公司領導：根據集團安排，審計部于 *年*月*日至*月*日對（被審 計單位）*年*月*日至*年*月*日的經營成果、財務狀況、 內部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行全面審計（審計目的）*公司分系集團全資子公司（控股子公司），審計組是在確保公司管理層提供真實、完整的資料基礎上，依據企業(yè)會計 準則和企業(yè)會計制度、內部審計基本準則、企業(yè)內部 控制規(guī)范，實施了包括盤點等我們認為必要的審計程序， 現(xiàn)將審計結果報告如下：一經營績效審計結果經審計調整及核實，*年*月*日*公司資產總額*萬元， 年度收入*萬元，利潤*萬元，其中收入（成本、費用）審計 調

2、增*筆計*萬元，導致調整（減）利潤萬元。具體財務狀況、 經營成果以及審計調整情況詳見附表.二 資產管理及內部控制一、貨幣資金：1、現(xiàn)金：*年期末現(xiàn)金萬元，實施盤點結果，日常盤點情況（有問 題列示）。2、*年*公司共*個賬戶，銀行存款余額萬元，復核銀行余 額調節(jié)表，余額是否一致，各月是否進行對賬單的索取、銀行余額調節(jié)表的編制，存在問題，列示。3、公司印鑒管理（分管情況、崗位設置、記錄情況等，無問題，不列報）4、票據管理（安全性、完整性、收發(fā)存及盤點制度的合 理性及執(zhí)行情況，無問題，不列報）5、貨幣資金收支管理：（收入的安全性、 完整性、真實性; 支由授權、程序的合理合規(guī)，資金管理制度）二、存貨（

3、只談實物管理狀況）1、存貨現(xiàn)狀：金額 萬元、分類附簡表2、盤存情況：抽盤比例，盤點結果、處理情況及各月盤 點實施情況；3、倉儲管理：存貨的庫房倉儲保管是否安全；物料收、 發(fā)、存的流程、制度、程序、授權是否合理并得以執(zhí)行；存 貨單據完整性、連續(xù)性、保管存檔審查；檢查存貨的流動性， 是否存在積壓存貨；期末存貨資金占用控制；存貨存在減值 跡象時予以批露；4、采購管理：存貨采購及詢價制度建設與執(zhí)行情況；審計詢價范圍、內 容方法及結論；三、固定資產1、固定資產現(xiàn)狀：金額 萬元、增減變動情況及分類附簡表2、盤存情況：抽盤比例，盤點結果、處理情況及各月盤 點實施情況；3、固定資產管理：固定資產的保管是否安全

4、；驗收、轉 移、保養(yǎng)維修、保管、處置的流程、制度、程序、授權是否 合理并得以執(zhí)行；固定資產臺賬、卡片賬完整性、連續(xù)性、 保管存檔審查；檢查固定資產是否合理利用，是否存在閑置 情況；固定資產存在減值跡象時予以批露；4、采購管理：固定資產采購及詢價制度建設與執(zhí)行情況；審計詢價范 圍、內容方法及結論；5、固定資產折舊計提復核四、往來五、成本六、費用七、收入八、盈余(控股子公司列報)九、財務核算三、審計結論及審計建議1、審計結論：(1)考核指標要求，指標完成情況；(2)資產管理及內部控制綜述2、審計建議:附表：1、資產負債表2、利潤表3、調整事項匯總表4、其他需要提供附表XX XX （集團）有限公司審

5、計部年月日第二篇：內部審計報告模板500字尊敬的公司董事會及主管領導：（一）審計概況：為了，我們對公司進行了專項 審計，旨在自我評價，完善公司內部控制及財務核算，使之 符合相關法規(guī)準則及公司內控制度的要求。我們的審計目標是測試內部控制方面是否存在漏洞，各關鍵控制點在實務工作中是否得到有效執(zhí)行。審計涉及的期間是xx年月日至xx年月日。審核的范圍包括等方面。說明審計立項依據、審計目的和范圍、審計重點和審計標準等內容；（二）審計依據：我們在審計過程中按照中國內部審計 準則和內部審計實務指南以及公司內部審計制度的規(guī)定計 劃和實施本項內部審計工作，并采用了我們認為應當采用的必要的審計程序，根據抽查結果，我們認為，下列情況應當予以關注:應聲明內部審計是按照內部審計準則的規(guī)定實施，若存在未遵循該準則的情形，應對其做由解釋和說明；（三）審計結論：根據已查明的事實，對被審計單位經營活動和內部控制所作的評價；（四）審計決定：針對審計發(fā)現(xiàn)的主要問題提由的處理、處罰意見；（五）審計建議：針對以上問題，我們建議：