信用社開展表外業(yè)務案件風險排查方案

1、信用社開展表外業(yè)務案件風險排查方案各縣、市、區(qū)信用聯(lián)社：根據(jù)XX銀監(jiān)局關于進一步做好案件風險排查的緊急通知（xx銀監(jiān)通根X42號）要求，結合全省農信社實際，決定在前期開展合規(guī)和案件風險排查（要求詳見xx銀監(jiān)通XX15號文件）的基礎上，在全省農信社進一步開展表外業(yè)務案件風險排查?，F(xiàn)將有關事項通知如下：一、排查重點表外業(yè)務案件風險排查的重點為：銀行承兌匯票、貸款承諾、融資類保函三項表外業(yè)務的管理和操作風險情況。（一）銀行承兌匯票重點排查其內控管理、客戶準入、貿易背景、審批程序、保證金的管理與操作流程。（二）貸款承諾重點排查客戶準入、審批手續(xù)、相關條款是否合規(guī)、核算及時準確。（三）融資類保函重點排查

2、融資類保函對外開立、開立報備、對外賠付、相關賬務及費用核算是否正確。二、排查范圍本次排查范圍為排查日前有余額的銀行承兌匯票、貸款承諾、融資類保函三項表外業(yè)務。三、排查方式和時間安排本次排查采取相關市州聯(lián)社（辦事處，下同）統(tǒng)一組織，自查與現(xiàn)場稽核相結合的方式進行。由各經(jīng)營性法人行社根據(jù)業(yè)務流程的各個節(jié)點開展自查，覆蓋各個機構、各個環(huán)節(jié)、各個條線。在此基礎上，由市州聯(lián)社（辦事處）稽核部門組織檢查。各項工作在9月末前全面完成。四、工作要求（一）加強組織領導。本次表外業(yè)務風險排查是XX銀監(jiān)局今年3月份組織開展的加強風險排查、防范案件工作的一個重要組成部分。各級行社要切實提高思想認識，充分認識表外業(yè)務潛

3、在風險的嚴重性，指定專人，組成專班，認真組織抓好轄內排查工作，全面、真實反映表外業(yè)務潛在風險和存在的問題。排查工作結束后，要對排查結果做好記載和評價。（二）注意工作方法。各級行社要根據(jù)省聯(lián)社關于開展表外業(yè)務調研的通知（xx農信辦字XX87號）的要求，認真核實，查清表外業(yè)務底數(shù)。要結合省聯(lián)社關于開展銀行承兌匯票專項審計的通知精神和審計結論，查漏補缺，深挖表外業(yè)務風險隱患，查實表外業(yè)務管理情況，如實反映審計發(fā)現(xiàn)的問題。（三）嚴格報告制度。6月底前，各經(jīng)營性法人行社按屬地監(jiān)管原則向監(jiān)管部門反饋風險排查進展情況中期報告，報告內容要涵蓋xx銀監(jiān)通XX15號文件要求和此次三項表外業(yè)務重點排查情況，并由經(jīng)營

4、性法人行社主要負責人簽字后按屬地原則報監(jiān)管部門備案，同時各市州聯(lián)社（辦事處）負責人簽字后將市州轄內匯總報告和表格報省聯(lián)社備案。9月底前要全面完成各項工作，形成書面報告和表格，由經(jīng)營性法人行社負責人簽字后按屬地原則報監(jiān)管部門備案，同時由市州聯(lián)社（辦事處）負責人簽字后將市州轄內匯總報告和表格報省聯(lián)社備案。對于違規(guī)問題，要求逐筆說明具體違規(guī)情況。各聯(lián)社自查報告和表格于6月25日前報辦事處信貸管理科。（四）構建長效機制。各級行社要切實加強內控建設，規(guī)范表外業(yè)務管理工作。已開展貸款承諾及保函業(yè)務的相關行社，辦事處要于6月末報備匯總報表和表格的同時，向省聯(lián)社備案業(yè)務管理辦法、實施細則及格式合同文本，確保制度先行，規(guī)范運營，消除隱患。要認真梳理表外業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)，對于排查出的問題應即時整改，并客觀分析是否已產生或可能導致授信風險，找出制度建設、操作流程、風險管理等方面存在的漏洞和差距。在排查過程中已整改部分，要說明整改措施及實施效果；未能及時整改部分，要制訂相應的整改措施及進度表，確保及時整改到位。附件1XX省農村信用社票據(jù)承兌業(yè)務排查表附件2XX