地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖新版PPT課件

1、地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地圖全貌及點(diǎn)評地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖地產(chǎn)企業(yè)成本管理戰(zhàn)略地圖 投資可控投資可控投資價(jià)值最大化投資價(jià)值最大化客戶滿意度客戶滿意度投資者層面：投資者層面：公司與客戶層面：公司與客戶層面：內(nèi)部運(yùn)營層面內(nèi)部運(yùn)營層面（專業(yè)端口）（專業(yè)端口）學(xué)習(xí)與創(chuàng)新層面學(xué)習(xí)與創(chuàng)新層面前期策劃前期策劃規(guī)劃設(shè)計(jì)規(guī)劃設(shè)計(jì)工程管理工程管理組織架構(gòu)組織架構(gòu)I TI T工具工具制度流程制度流程采購管理采購管理成本管理戰(zhàn)略地圖成本管理戰(zhàn)略地圖-財(cái)務(wù)指標(biāo)：財(cái)務(wù)指標(biāo)：成本預(yù)算成本預(yù)算 控制度控制度投資回投資回 報(bào)率報(bào)率利潤率與利潤率與 IR

2、R公司績效滿足度公司績效滿足度每股每股收益率收益率現(xiàn)金流現(xiàn)金流回正時(shí)間回正時(shí)間財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理物業(yè)管理物業(yè)管理資產(chǎn)周轉(zhuǎn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率率供應(yīng)商供應(yīng)商 滿意度滿意度。項(xiàng)目拓展項(xiàng)目拓展投資者如何看成本管理 投資承諾是否能兌現(xiàn)？- 投資回報(bào)是否有保障？- 資金投入價(jià)值？-銷售利潤率與成本利潤率孰輕孰重？我們需要讓誰滿意？ 客戶滿意度 公司績效滿足度 供應(yīng)商滿意度不同角度看問題！重點(diǎn)解析成本管理的多維度需求客戶滿意度客戶滿意度敏感點(diǎn)投入滿意度部品配制滿意度銷售承諾兌現(xiàn)率全生命周期投入規(guī)劃設(shè)計(jì)合理性設(shè)備選型合理性戶型使用合理性配套設(shè)施滿意度公司績效滿意度公司績效滿意度銷售利潤率成本計(jì)劃實(shí)現(xiàn)率采購計(jì)劃實(shí)現(xiàn)率財(cái)務(wù)

3、全面預(yù)算執(zhí)行率自有資金占用率IRR實(shí)現(xiàn)率成本投入合理性開發(fā)計(jì)劃實(shí)現(xiàn)率資金計(jì)劃執(zhí)行度供應(yīng)商滿意度供應(yīng)商滿意度合同額-產(chǎn)值合同利潤率合同 技術(shù)條件合同補(bǔ)充與調(diào)整合同條款風(fēng)險(xiǎn)合同支付條件合同內(nèi)變更/簽證合同-支付履行市場風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)剖析及點(diǎn)評節(jié)點(diǎn)剖析1需求與滿意度： 客戶維度： 需要部品及設(shè)備的檔次、品牌、質(zhì)量逾高逾好。 供應(yīng)商維度： 高的價(jià)格、優(yōu)厚的付款條件提供較好的服務(wù)。 地產(chǎn)公司維度：合理的價(jià)格配置合適的部品達(dá)到項(xiàng)目最大價(jià)值體現(xiàn)如何解決？取舍？如何解決？取舍？項(xiàng)目策劃與落實(shí)標(biāo)桿企業(yè)不同產(chǎn)品系列的成本配置清單成本管理成本管理項(xiàng)目項(xiàng)目策劃策劃設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)管理管理采購采購管理管理工程工程管理管理銷售銷售管理

4、管理客服客服管理管理物業(yè)物業(yè)管理管理項(xiàng)目項(xiàng)目論證論證項(xiàng)目項(xiàng)目拓展拓展越靠近價(jià)值鏈前端，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)越大，但利潤貢獻(xiàn)越高！越靠近價(jià)值鏈前端，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)越大，但利潤貢獻(xiàn)越高！關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞越靠近價(jià)值鏈后端，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)越小，但對品牌和客戶價(jià)值產(chǎn)生重要越靠近價(jià)值鏈后端，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)越小，但對品牌和客戶價(jià)值產(chǎn)生重要影響。影響。關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞價(jià)值鏈中段是整個(gè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的成本控制區(qū)間，決定了利潤的最終實(shí)現(xiàn)大價(jià)值鏈中段是整個(gè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的成本控制區(qū)間，決定了利潤的最終實(shí)現(xiàn)大??！??！ 關(guān)鍵詞關(guān)鍵詞成本管理在價(jià)值鏈上的位置成本管理是貫穿價(jià)值鏈全過程；涉及價(jià)值活動全部環(huán)成本管理是貫穿價(jià)值鏈全過程；涉及價(jià)值活動全部環(huán)節(jié)；全員全

5、面參與的活動。節(jié)；全員全面參與的活動。成本目標(biāo)成本目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo)經(jīng)營目標(biāo)/盈利指標(biāo)盈利指標(biāo)項(xiàng)目策劃項(xiàng)目策劃銷售定位銷售定位項(xiàng)目設(shè)計(jì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)/部品定位部品定位自身自身管理能力管理能力合作合作資源資源資金資金來源來源政策與市場環(huán)境政策與市場環(huán)境項(xiàng)目開發(fā)節(jié)奏項(xiàng)目開發(fā)節(jié)奏/現(xiàn)場施工現(xiàn)場施工節(jié)點(diǎn)剖析2專業(yè)口對接： 營銷端口：來自競爭對手及銷售的壓力需要提高外立面裝修檔次及風(fēng)格 設(shè)計(jì)端口：外立面變更涉及規(guī)劃審核問題，設(shè)計(jì)變更需要委托設(shè)計(jì)院重新設(shè)計(jì) 工程端口：影響工期，甚至導(dǎo)致工程進(jìn)入冬施 采購合約口：需要重新招標(biāo)、簽約，需要時(shí)間 成本口：成本會遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過目標(biāo)怎么辦？怎么辦？設(shè)計(jì)變更管理流程8000萬外立面變更

6、案例節(jié)點(diǎn)剖析3專業(yè)口對接： 營銷端口：工程無法按時(shí)交樓，延期入伙導(dǎo)致客戶索賠！ 工程端口：設(shè)計(jì)多變、勞動力不足、驗(yàn)收政策等導(dǎo)致施工計(jì)劃被迫調(diào)整 設(shè)計(jì)端口：老板善變、商業(yè)定位調(diào)整等帶來多版設(shè)計(jì)圖紙且設(shè)計(jì)變更失控 財(cái)務(wù)口：報(bào)表很盈利！分期核算結(jié)果做不到 成本口：成本動態(tài)預(yù)估有余地！到底賺了多少錢？到底賺了多少錢？簽證/洽商要不要事前管1.4億成本超支案例 項(xiàng)目拓展 前期策劃 設(shè)計(jì)管理 工程管理 采購合約管理 財(cái)務(wù)管理 計(jì)劃運(yùn)營 物業(yè)管理專業(yè)端口業(yè)務(wù)管理與成本管理接駁點(diǎn)業(yè)務(wù)管理目標(biāo)如何與成本管理目標(biāo)一致業(yè)務(wù)管理目標(biāo)如何與成本管理目標(biāo)一致我們需要什么樣的機(jī)制管成本？成本管理目標(biāo)與控制體系建立責(zé)任與績效

7、考核動態(tài)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)平臺目標(biāo)與控制體系建立建立成本策劃可研估算目標(biāo)校核目標(biāo)確定目標(biāo)體系建立由淺如深-逐級深入-依據(jù)愈發(fā)充足成本套表成本策劃可研估算目標(biāo)校核目標(biāo)確定目標(biāo)體系建立成本結(jié)構(gòu)合理工作內(nèi)容成本策劃依據(jù)盈利倒逼成本案例分享成本市場依據(jù)管理核心管理核心目標(biāo)與控制體系建立建立對接投資者：對接投資者：對接市場：對接市場：對接客戶：對接客戶：內(nèi)部責(zé)任：內(nèi)部責(zé)任：成本策劃工作要點(diǎn)成本策劃可研估算目標(biāo)校核目標(biāo)確定目標(biāo)體系建立嚴(yán)格審批工作內(nèi)容形成控制依據(jù)依據(jù)充分案例分享成本清單化管理核心管理核心目標(biāo)與控制體系建立建立專業(yè)集成形成測算依據(jù)：專業(yè)集成形成測算依據(jù)：過程控制目標(biāo)形成：過程控制目標(biāo)形成：對接財(cái)務(wù)形成

8、盈利監(jiān)控：對接財(cái)務(wù)形成盈利監(jiān)控：內(nèi)部責(zé)任：內(nèi)部責(zé)任：成本目標(biāo)確定工作要點(diǎn)成本策劃可研估算目標(biāo)校核目標(biāo)確定目標(biāo)體系建立目標(biāo)調(diào)整條件圖紙-成本匹配總成本內(nèi)調(diào)整管理核心管理核心目標(biāo)與控制體系實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)合約簽定采購/招標(biāo)支付/結(jié)算變更/簽證/索賠控制體系建立管理核心管理核心專業(yè)工作控制接軌專業(yè)決策成本測算專業(yè)口成本控制事前/事中管理目標(biāo)與控制體系實(shí)現(xiàn)實(shí)現(xiàn)采購采購/ /招標(biāo)的成本控制依據(jù)：招標(biāo)的成本控制依據(jù)：合同簽定與履行：合同簽定與履行：變更簽證控制：變更簽證控制：內(nèi)部責(zé)任：內(nèi)部責(zé)任：成本目標(biāo)實(shí)現(xiàn)工作要點(diǎn)動態(tài)成本信息系統(tǒng)的建立管理/信息駕駛艙日常我們有哪些與成本相關(guān)的信息？ 財(cái)務(wù)付款臺賬 合同簽定臺賬

9、工程計(jì)量臺賬 合同結(jié)算臺賬 甲供材料供應(yīng)臺賬 變更簽證臺賬。都是成本信息？我們還需要什么？ 投資者、老板怎么想？ 經(jīng)營者、總裁怎么想？ 職業(yè)經(jīng)理們怎么想？-營銷口-設(shè)計(jì)口-采購口-工程口我們需要怎樣的信息反饋系統(tǒng)？我們需要怎樣的信息反饋系統(tǒng)？我們對成本信息反饋系統(tǒng)的要求 及時(shí) 完整 全面 真實(shí) 依據(jù)充分動態(tài)成本系統(tǒng)解析練習(xí)題 成本管得住嗎？。 標(biāo)桿企業(yè)如何一路走來1999-2003-2005-2007 成本如何落實(shí)到全員？。 解析各企業(yè)成本責(zé)任分解的作法 成本責(zé)任體系的建立實(shí)戰(zhàn)練習(xí)一下 全部負(fù)責(zé)變成全不負(fù)責(zé)怎么辦？。 參與 過程評估機(jī)制建立 成本責(zé)任等于成本問責(zé)嗎？ 探討一下成本考核指標(biāo)與系統(tǒng)

10、成本責(zé)任體系的建立案例分析我們需要什么樣的機(jī)制管成本？成本管理與管控機(jī)制管控機(jī)制-如何解決專業(yè)對接與責(zé)任落實(shí)問題目標(biāo)目標(biāo)/責(zé)任成本管理責(zé)任成本管理過程動態(tài)成本管理過程動態(tài)成本管理作業(yè)過程成本管理作業(yè)過程成本管理成本管理軟件成本管理軟件成本管理委員會成本管理委員會實(shí)踐系統(tǒng)實(shí)踐系統(tǒng)信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)組織系統(tǒng)組織系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)工具工具制度制度成本管控文件成本管控文件制度流程體系-專業(yè)集成策劃階段：工具策劃階段：工具/方法方法1、成本調(diào)研、成本調(diào)研2、成本、成本盈利測算盈利測算3、策劃團(tuán)隊(duì)與七對眼睛、策劃團(tuán)隊(duì)與七對眼睛建造階段：作業(yè)控制建造階段：作業(yè)控制1、采購有效性采購有效性2、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目管

11、理3、成本信息披露、成本信息披露評估與考核：事前評估與考核：事前/事中控制事中控制1、動態(tài)評估工具、動態(tài)評估工具2、績效指標(biāo)體系化、績效指標(biāo)體系化3、獎懲重點(diǎn)與力度、獎懲重點(diǎn)與力度設(shè)計(jì)階段：流程節(jié)點(diǎn)控制設(shè)計(jì)階段：流程節(jié)點(diǎn)控制1、設(shè)計(jì)任務(wù)書、設(shè)計(jì)任務(wù)書-成本控制要求成本控制要求2、設(shè)計(jì)評審、設(shè)計(jì)評審成本校核成本校核3、設(shè)計(jì)深度與標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)深度與標(biāo)準(zhǔn)-成本依據(jù)成本依據(jù)建立成本目標(biāo)建立成本目標(biāo)落實(shí)成本目標(biāo)落實(shí)成本目標(biāo)制度流程體系-成本模塊業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)模塊模塊制度文件制度文件流程文件流程文件作業(yè)指引作業(yè)指引記錄表單記錄表單成本成本管理管理目標(biāo)成本管理規(guī)定目標(biāo)成本管理規(guī)定目標(biāo)成本編制與審批流程目標(biāo)成本編制與

12、審批流程項(xiàng)目策劃階段成本規(guī)劃指引項(xiàng)目策劃階段成本規(guī)劃指引項(xiàng)目目標(biāo)成本套表模板項(xiàng)目目標(biāo)成本套表模板責(zé)任成本管理規(guī)定責(zé)任成本管理規(guī)定責(zé)任成本分解與審批流程責(zé)任成本分解與審批流程設(shè)計(jì)階段成本控制指引設(shè)計(jì)階段成本控制指引動態(tài)成本報(bào)送套表動態(tài)成本報(bào)送套表動態(tài)成本管理細(xì)則動態(tài)成本管理細(xì)則動態(tài)成本信息報(bào)送流程動態(tài)成本信息報(bào)送流程招標(biāo)采購階段成本控制指引招標(biāo)采購階段成本控制指引責(zé)任成本分解套表責(zé)任成本分解套表成本績效考核制度成本績效考核制度合同計(jì)量與結(jié)算流程合同計(jì)量與結(jié)算流程經(jīng)濟(jì)標(biāo)書及評審指引經(jīng)濟(jì)標(biāo)書及評審指引責(zé)任成本月度評估表責(zé)任成本月度評估表。合同商務(wù)條款管理指引合同商務(wù)條款管理指引成本月度分析報(bào)告模板成

13、本月度分析報(bào)告模板動態(tài)成本信息歸集指引動態(tài)成本信息歸集指引成本預(yù)警通知書成本預(yù)警通知書造價(jià)咨詢單位管理指引造價(jià)咨詢單位管理指引目標(biāo)成本調(diào)整申報(bào)表目標(biāo)成本調(diào)整申報(bào)表變更簽證管理指引變更簽證管理指引成本數(shù)據(jù)庫模型成本數(shù)據(jù)庫模型預(yù)、結(jié)算編制管理指引預(yù)、結(jié)算編制管理指引項(xiàng)目成本指標(biāo)測算表項(xiàng)目成本指標(biāo)測算表成本數(shù)據(jù)庫編制指引成本數(shù)據(jù)庫編制指引市場成本調(diào)研表市場成本調(diào)研表專業(yè)端口責(zé)任成本考核指引專業(yè)端口責(zé)任成本考核指引項(xiàng)目成本項(xiàng)目成本- -盈利動態(tài)測算表盈利動態(tài)測算表成本部工作管理與考核指引成本部工作管理與考核指引項(xiàng)目主要規(guī)劃指標(biāo)項(xiàng)目主要規(guī)劃指標(biāo)。項(xiàng)目產(chǎn)品建筑項(xiàng)目產(chǎn)品建筑/ /品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)表品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)表項(xiàng)目設(shè)計(jì)限額要求及成本控制建議表項(xiàng)目設(shè)計(jì)限額要求及成本控制建議表設(shè)計(jì)變更單設(shè)計(jì)變更單/ /簽證單簽證單經(jīng)濟(jì)標(biāo)評審分析表經(jīng)濟(jì)標(biāo)評審分析表計(jì)量支付表單計(jì)量支付表單工程進(jìn)度工程進(jìn)度/ /材料供應(yīng)計(jì)量與付款臺帳材料供應(yīng)計(jì)量與付款臺帳工程結(jié)算審批表工程結(jié)算審批表項(xiàng)目總包工程清算審批表項(xiàng)目總包工程清算審批表結(jié)算協(xié)議表結(jié)算協(xié)議表。成本模塊：成本模塊：制度流程與管理