各種財務報表模板[1]

1、月份財務分析表資產(chǎn)項目上月價值本月價值凈增加負債項目上月金額本月金額凈增加現(xiàn)金應付賬款銀行存款應付票據(jù)應收賬款暫收款應收票據(jù)其他在制品庫存小計在制品價值借款原料庫存股本物料庫存本期盈余累積盈余其他合計小計存貨類別原料物料在制品制成品固定資產(chǎn)上期結存折舊本期入庫存出保證金折讓暫存款本期結存其他本期出庫小計生產(chǎn)耗用合計其他耗用月份收款狀況表類別：年月日客戶類別上期未收本期應收合計收款記錄折讓退貨待查本期未收備注已清合計經(jīng)理：經(jīng)辦人：年度財務分析表蓋章單位：指標名稱本期數(shù)上年同期數(shù)增減率指標名稱本期數(shù)上年同期數(shù)增減率營業(yè)收入（元）總產(chǎn)值（元）利潤（元）應收賬款周轉天數(shù)（天）創(chuàng)匯額（美元）流動資金周轉

2、天數(shù)（天）存貨（元）存貨周轉天數(shù)（天）借款總額（元）銷售利潤率（%）應收賬款（元）產(chǎn)品銷售率（%）員工人數(shù)（人）負債比率（%）投資收益率（%）本年度財務狀況分析利潤表縱向趨勢分析表會計報表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比（%）=-=1主營業(yè)務收入減：主營業(yè)務成本2主營業(yè)務稅金及附加3主營業(yè)務利潤加：其他業(yè)務利潤減：存貨跌價損失銷售費用管理費用財務費用4營業(yè)利潤加：投資收益營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出加：以前年度損益調(diào)整5利潤總額減：所得稅6凈利潤利潤分配表縱向趨勢分析表會計報表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比（%）=-=1凈利潤加：年初未分配利潤年初未分配利潤調(diào)整2可供分配

3、的利潤減：提取法定盈余公積提取法定公益金3可供股東分配利潤減：提取任意盈余公積優(yōu)先股股利應付普通股股利4未分配利潤5少數(shù)股東權益現(xiàn)金流量表縱向趨勢分析表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比（%）=-=1經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量（1）銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金（2）收到的稅費返還（3）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金（4）現(xiàn)金流入小計（5）購買商品、接受勞務支出的現(xiàn)金（6）支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金（7）支付的各項稅費（8）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金（9）現(xiàn)金流出小計（10）經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量（1）收回投資所收到的現(xiàn)金（2）取得投資收益所獲得的現(xiàn)金（

4、3）處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期投資所收回的現(xiàn)金凈額（4）收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金（5）現(xiàn)金流入小計（6）購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金（7）投資所支付的現(xiàn)金（8）支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金（9）現(xiàn)金流出小計（10）投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量（1）吸收投資所收到的現(xiàn)金（2）取得借款所收到的現(xiàn)金（3）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金（4）現(xiàn)金流入小計（5）償還債務所支付的現(xiàn)金（6）分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金（7）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金（8）現(xiàn)金流出小計（9）籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4匯率變動對現(xiàn)金的影響5現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增

5、加額補充資料1將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈利潤加：計提的資產(chǎn)減值準備固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷待攤費用減少（減：增加）預提費用增加（減：減少）處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）固定資產(chǎn)報廢損失財務費用投資損失（減：收益）遞延稅款貸項（減：借項）存貨的減少（減：增加）經(jīng)營性應收項目的減少（減：增加）經(jīng)營性應付項目的增加（減：減少）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動債務轉為資本一年內(nèi)到期的可轉換公司債券融資租入固定資產(chǎn)3現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)

6、金等價物凈增加額進賬日報表年月日地區(qū)進賬人進 賬 明 細款項回收額進賬不足金額現(xiàn)金費用銀行匯入轉賬進賬總額職工薪酬分析表月份：年月頁次：第頁/共頁費用別科目別人數(shù)工作日數(shù)加班工時總工時本薪中班費各項津貼生產(chǎn)獎金合計平均本薪其他收入平均平均所得備注銷售費用分析表項目本期發(fā)生額上年同期增減幅度全年計劃完成計劃百分比1廣告費2工資3銷售提成4福利費5辦公費6差旅費7業(yè)務招待費8運輸費9材料費10展覽費11業(yè)務宣傳費12低值易耗品費13員工教育經(jīng)費14勞保用品15保險費16稅金17公積金18養(yǎng)老保險金19其他文字分析分析人財務主管財務經(jīng)理管理費用分析表項目本期發(fā)生額上年同期增減幅度全年計劃完成計劃百分

7、比1工資2職工福利費3伙食、醫(yī)藥費4辦公費5會議費6差旅費7交通費8郵電費9業(yè)務招待費10房租物管費11折舊12職工教育經(jīng)費13養(yǎng)老保險費14失業(yè)保險費15董事會費16咨詢費17訴訟費18審計費19排污費20綠化費21書報雜志費22房產(chǎn)稅23車船使用稅24土地使用稅25印花稅26修理、修繕費27年檢費、試驗費28技術開發(fā)費29技術轉讓費30壞賬損失31易耗品費用32無形資產(chǎn)攤銷費33自由捐贈34雜費35其他文字分析分析人財務主管財務經(jīng)理商品進銷存月報表年月單位：元商品名稱期初結存本期進貨本期銷貨期末結存毛利率毛利潤額備注數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額合計短期投資月報表編號：日前：年月日項目期

8、初余額本期增加本期減少期末余額備注股權投資小計債券投資小計其他投資小計合計長期投資月報表編號：日前：年月日項目期初余額本期增加本期減少期末余額備注長期股權投資小計長期債券投資小計其他投資小計合計企業(yè)融資成本分析表單位：元對比分析期項目年年差值主權融資（所有者權益）負債融資融資總額息稅前利潤減：利息等負債融資成本稅前利潤減：所得稅稅后利潤減：應交特種基金提取盈余公積金本年實際可分配利潤本年資本（股本）利潤率本年負債融資成本率年度利潤預算表預算編制單位： 單位： 元 月份項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計一、主營業(yè)務收入減：主營業(yè)務成本減：主營業(yè)務稅金及附加二、主營業(yè)務

9、利潤減：管理費用減：營業(yè)費用減：財務費用三、營業(yè)利潤加：其他業(yè)務利潤加：投資收益加：營業(yè)外收支凈額減：營業(yè)外支出四：利潤總額減：所得稅五、凈利潤員工薪金預算表部門人數(shù)工資加班費用福利保險費用總費用預計實際預計實際預計實際預計實際預計實際總計損益表年月編制單位：單位：元項目行次本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務收入1減：主營業(yè)務成本2營業(yè)費用3主營業(yè)務稅金及附加4二、主營業(yè)務利潤5加：其他業(yè)務利潤6減：管理費用7財務費用8三、營業(yè)利潤9加：投資收益10補貼收入11營業(yè)外收入12減：營業(yè)外支出13加：以前年度損益調(diào)整14四、利潤總額15減：所得稅16五、凈利潤17單位負責人：財會負責人：復核：制表：企業(yè)

10、預計損失情況表項目行次清查數(shù)企業(yè)預計損失企業(yè)申報數(shù)中介審核數(shù)項目行次清查數(shù)企業(yè)預計損失企業(yè)申報數(shù)中介審核數(shù)一、應收款項1四、長期投資28賬齡1年以內(nèi)（含1年）2（一）按投資種類分29賬齡12年以內(nèi)（不含1年）31、長期股權投資30賬齡23年以內(nèi)（不含2年）4其中：對子公司的投資31賬齡34年以內(nèi)（不含3年）5對合營和聯(lián)營企業(yè)的投資32賬齡45年以內(nèi)（不含4年）62、長期債權投資33賬齡56年以內(nèi)（不含5年）7（二）按原因分34二、短期投資8市價連續(xù)兩年低于賬面價值35股票9被投資單位財務狀況嚴重惡化36債券10被投資單位發(fā)生巨額虧損37基金11被投資單位清理整頓、清算38其他短期投資12其他原

11、因39三、存貨13五、固定資產(chǎn)40（一）按種類分14土地41原材料15房屋、建筑物42庫存商品16機器設備43產(chǎn)成品17交通運輸工具及其他44低值易耗品18六、在建工程45其他存貨19長期停緩建項目、預計未來3年不會重新開工46（二）按原因分20在建工程在性能、技術上已經(jīng)落后47市價持續(xù)下跌未來無回升希望21其他原因48使用該原料生產(chǎn)的產(chǎn)品成本大于產(chǎn)品售價22七、無形資產(chǎn)49因產(chǎn)品換代原料不需用同時高于市價23其中：專利權50市場需求變化導致市場價值逐漸下跌24商標權51其他足以證明存貨實質(zhì)發(fā)生減值的情形25商譽5226八、委托貸款5327合計54單位負責人：財務負責人；制表人：固定資產(chǎn)累計折

12、舊明細表年 月 日至 年 月 日 單位：元項目期初余額本期增加額本期減少額期末余額備注=B4+C4-D4=B5+C5-D5=B6+C6-D6=B7+C7-D7=B8+C8-D8=B9+C9-D9=B10+C10-D10=B11+C11-D11=B12+C12-D12=B13+C13-D13=B14+C14-D14=B15+C15-D15=B16+C16-D16=B17+C17-D17=B18+C18-D18=B19+C19-D19=B20+C20-D20=B21+C21-D21=B22+C22-D22=B23+C23-D23=B24+C24-D24=B25+C25-D25簡單的月份應收賬款明細表月份應收賬款明細表客戶名稱預定收款日期項次統(tǒng)一發(fā)票貸單號碼金額收款情況檢討與說明月日字號主管：會計：制表：主營業(yè)務收入明細表編制：時間：年月單位：元項目行次主營業(yè)務收入主營業(yè)務成本主營業(yè)務費用主營業(yè)務稅金及附加主營業(yè)務利潤一、產(chǎn)品銷售：1 - 1、2 - 2、3 - 3、4 - 4、5 - 5、6 - 6、7 - 7、8 - 8、9 - 10二、其他業(yè)務11 - 1、12 - 2、13 - 3、14 - 4、15 - 盤點盈虧報告表 經(jīng)營部門：年月日編