物業(yè)處財務管理制度

1、物業(yè)處財務管理制度 物業(yè)處財務管理制度 為了規(guī)范公司財務管理，現(xiàn)將華文花園管理處的各種收支管理規(guī)定如下: 一、收款規(guī)定 1.管理處在為業(yè)主辦理交樓手續(xù)時，就開頭收取首期管理費；此后，每月的管理費以及各項代收代繳費用，應書面通知業(yè)主于每月5日前到管理處繳交； 2.管理處財務部全權負責各項費用的準時收繳，并準時整理相關資料； 3.公司財務圖章保存于管理處主任室，財務人員若因公借用須填寫借據，方可挪用； 4.公司收款相關票據均保存于主任室，由財務部會計人員專人申領，出納員須按收費項目分類開單(管理費、水電費、停車費、開發(fā)商管理費及水電費、裝修押金)； 5.每月各項收款記錄必需在當月月末最終一天，連同

2、所開單據準時、照實上交管理處主任室，并由管理處主任、財務部會計和出納員三方進行切實核實賬目； 6.月底財務部會計必需作好各項收款的統(tǒng)計工作，統(tǒng)計表必需分類、分月、分業(yè)主統(tǒng)計。統(tǒng)計表必需分本月應收金額、實收金額；業(yè)主欠費狀況也應分月列出、并統(tǒng)計累計欠費數；本月統(tǒng)計表應經財務部會計和出納員雙方簽字后送交主任室； 7.對于欠費狀況，管理處財務部每月15日向未繳交管理費的業(yè)主、租戶發(fā)出催款通知單，在催款通知單限期內若欠費單位未能繳清所欠費用，財務部應準時呈報管理處，由管理處詳細實施催交措施。業(yè)主欠繳三個月管理費后，開頭按每天千分之一計收滯納金。財務部每發(fā)一份通知單，都要做好記錄，并須充分了解業(yè)主拖欠緣

3、由，并將其拖欠金額、時間一起準時上報管理處； 8.對于臨時停車收費及新增的收款或代收項目，財務部應定期評估核實，并以書面的形式上報管理處主任。 二、報銷規(guī)定 1.管理處辦理報銷前，應在有效原始發(fā)票或收據背面附注用處、用途、經手人、證明人、時間等說明；后進行分類粘貼，并在費用報銷單上寫明費用類別及其金額；費用報銷單經管理處主管審查后，交管理處主任審核，經會計人員制單后到出納處報銷。 2.對不真實、不合法的原始憑證，以及手續(xù)不全的單據，財務人員有權拒絕報銷； 3.各項費用開支必需取得相應的原始憑證，費用金額在100元以上的，原則上其原始憑證必需是收款單位蓋有公章的正式發(fā)票； 4.當月費用開支報銷，原則上必需在當月到財務部辦理，不得拖延到下月；對于拖延的單據，財務部將視狀況是否賜予辦理，并將有關狀況反映到管理處主任知悉。 三、押金規(guī)定 1.管理處收取的各項押金，實質上是歸業(yè)主全部；對于交樓時收取的按(押)金，管理處財務部人員必需嚴厲對待，仔細記錄，并將款項準時存于銀行帳戶；嚴禁將各項押金挪作它用，違者將追究其責任。 2.財務部人員應仔細作好每筆押